银行从业《风险管理》考后忆部份真题收录

整理一

一、单项选择（每题0.5分）

1.商业银行盈利的根本手段是：【D】。

A.存贷利差

B.证券投资

C.支付、结算收费

D.经营风险

2.华尔街的第一次数学革命是指：【A】。

A.资本资产定价模型

B.期权定价模型

C.投资组合理论

D.敏感性分析方法

3.根据投资组合理论，能够实现风险对冲的两个资产至少应当满足：【B】。

A.相关系数等于1

B.相关系数小于1

C.相关系数等于0

D.相关系数小于0

4.投资者把他的财富的30%投资于一项预期收益为0.15、方差为0.04的风险资产，70%投资

于收益为6%的国库券，他的资产组合的预期收益为：【B】。

A.0.114

B.0.087

C.0.295

D.0.087

5.上题中投资者的标准差为：【B

A.O.12

B.0.06

C.0.12

D.0.12

6.如果离散的年复利率是10%,那么经过五年连续投资，100元钱最终获得的总收益为:

【B】。

A.150

B.161

C.173

D.190

7.如果一个债券当前的价格函数为1000*exp(-r)-200,其中r为当前市场利率，那么在

r=10.现的时候的债券价格为多少？在r=10%处进行一阶近似。【C

A.701

B.705

C.704

D.720

8.第一笔1000万贷款，3年后收回1500万，第二笔2000万贷款，5年后收回3600万，那

么哪笔贷款的年利率高？【A】。

A.第一笔

B.第二笔

C.相等

D.无法确定

9.以下关于商业银行风险文化的论述，不正确的是：[C]

A.风险文化贯穿于商业银行的整个生命周期，不能通过短期突击达到目的

B.商业银行应当通过制度建设，将风险文化融入到每一位员工的日常行为中

C.商业银行的风险文化建设应当主要交由风险管理部门来完成

D.商业银行的风险文化应当随着内外部经营管理环境的不断变化而不断修正

10.我国商业银行内部控制中存在的问题不包括：【D】。

A.商业银行所有权和经营权的分离还有待完善

B.内部控制的组织架构还未形成

C.内部控制的管理水平、监督评价的有效性和及时性还有待提高

D.内部控制过于严格，以至于一定程度上约束了商业银行业务的扩大

11.将复杂的因素分解成多个相对简单的风险因素，从中识别可能造成严重损失的因素，这

样的风险识别方法是：【C】。

A.情景分析方法

B.失误树分析方法

C.分解分析方法

D.情景分析法

12.风险信息的特性是：【A】。

A.准确性、及时性

B.精简性

C.充分性、完善性

D.全面性

13.以下关于财务状况分析的论述，正确的是：【C】。

A.在效率比率的各项指标中，各项周转率越高，那么盈利能力和偿债能力就越好

B.利息保障倍数能力精确衡量企业的偿债能力

C.不应当孤立的定量分析各项财务比率，还应当定型的将财务比率同公司的日常经营状

况相结合，才能得出关于客户财务状况的正确结论

D.财务比率能够真实、准确地反映企业的财务状况

14.根据我国现行《担保法》规定，订立抵押合同时，抵押权人和抵押人是否可以在合同中

约定在债务履行期届满抵押权人未受清偿时，抵押物所有权转为债权人所有？【B】。

A.可以

B.不可以

C.视情况而定

D.以上都不正确

15.对集团法人客户进行信用风险识别时，识别频率应当满足：【C】。

A.识别频率应当快于额度授信周期

B.识别频率应当略慢于额度授信周期

C.识别频率应当与额度授信周期一致

D.以上都不对

16.对商业银行而言，企业的行业风险和企业风险属于：【A

A.系统风险

B.非系统风险

C.A和B都是

I).A和B都不是

17.《巴塞尔新资本协议》鼓励商业银行采取什么方法计量信用风险？【A】。

A.基于内部评级体系的内部模型

B.基于外部评级的模型

C.VaR方法

D.严格遵照监管当局的要求

18.以下哪一项不是CreditMonitor模型中影响债权价值的因素？【D】

A.负债数额

B.企业资产市场价值

C.企业资产价值的波动性

D,负债价值的波动性

19.按照国际惯例，对企业信用评定采用的方法是：【A

A.信用评级办法

B.信用评分办法

C.信用评级和评分相结合

D.以上都不对

20.信用局评分的信息主要依赖于：【B】。

A.商业银行内部信息

B.商业银行外部信息

C.监管机构提供的信息

D.以上都不对

21.计算违约风险暴露时，如果客户已经违约，那么相应的违约风险暴露为：【A

A.违约时的债务账面价值

B.违约时债务的市场价值

C.以上任何一种都可以

D.以上都不对

22.《巴塞尔新资本协议》规定实施内部评级高级法的商业银行对每笔债项的违约损失率必

须：【A】。

A.由商业银行自己评估

B.由监管当局统一给定

C.由外部评级机构提供

D.以上都不是

23.衡量线性相关的统计量是：【C】。

A.均值

B.方差

C.相关系数

D.以上都不是

24.CreditMetrics模型本质上是一个：【A】。

A.VaR模型

B.信用评分模型

C.线性回归模型

D.以上都不是

25.CreditRisk+模型认为贷款组合服从的分布是：【C】。

A.均匀分布

B.二项分布

C.泊松分布

D.正态分布

26.压力测试是为了衡量：【B】。

A.正常风险

B.极端情况的风险

C.风险价值

D.违约概率

27.商业银行信用风险评级所使用的标准法的依据是：[A]

A.商业银行资产的外部评级结果

B.商业银行自身健全和完备的内部评级

C.A和B相结合

D.以上都不是

28.以下哪一项不属于中国银监会对国有商业银行和股份制商业银行进行风险评估的三大类

指标：【D】

A.经营绩效类指标

B.资产质量类指标

C.审慎经营类指标

D.竞争能力指标

29.已知一家商业银行的资产总额为300亿，风险资产总额为200亿，其中资产风险敞口为

80亿，预期损失为40亿，那么该商业银行的预期损失率的是：【A

A.0.5

B.0.08

C.0.2

D.0.13

30.以下关于贷款转让的论述，正确的是：【D】。

A.单笔贷款转让，其风险和价值一般易于评估

B.组合贷款转让的难点在于组合的风险与价值评估缺乏透明度

C.应当根据成本收益分析来确定以组合方式还是单笔贷款方式进行贷款转让

D.以上都正确

31.贷款组合的信用风险包括【C

A.系统性风险

B.非系统性风险

C.既可能有系统性风险，又可能有非系统风险

D.以上的都不对

32.某商业银行根据外部评级和内部评级数据结合分析，得出BB级借款人的违约概率是

20%,在年初商业银行贷款客户中有100个BB级借款人，到年末一共有19人违约，那么该

商业银行BB级借款人的违约频率是：【B

A.20%

B.19%

C.25%

D.30%

33.已知某商业银行的风险信贷资产总额为300亿，如果所有借款人的违约概率都是5%,

违约回收率平均为20%,那么该商业银行的风险信贷资产的预期损失是：【B】。

A.15亿

B.12亿

C.20亿

D.30亿

34.如果1年期零息国债收益率是10%,某公司零息债券一年期承诺收益率是15%,违

约损失率是100%,那么根据KPMG风险中性定价模型得出的违约概率是：[B]

A.0.03

B.0.04

C.0.05

D.1

35.X和Y为两个随机变量，a和b是两个常量，X与Y的相关系数等于Q,那么aX+b

与bY+a的相关系数等于：【D

A.3p

B.5p

C.15p

D.P

36.以下关于信用联动票据的论述，正确的是？[A]

A.信用联动票据可以人为安排没有信用等级的贷款资产，并承担这些资产的信用风险

B.商业银行是信用联动票据的中介

C.如果商业银行资产发生违约，那么损失由SPV承担

D.信用联动票据不能够分散商业银行资产的信用风险

37.以下哪一项不是利用衍生金融工具对冲市场风险的优点：【B

A.衍生产品的构造方式多种多样

B.能够完全消除市场风险

C.交易灵活便捷

D.在操作过程中不会附带新的风险产生

38.以下关于经风险调整的收益率（RAROC）和经济增加值（EVA）这两项指标的论述，不正

确的是：【C】。

A.在市场数据准确真实，财务规范统一的情况下，这两项指标可以用来评估交易员、投

资组合、各项交易及业务部门的业绩表现

B.采用这两项指标来衡量交易人员和业务部门的业绩，有助于商业银行内部减少甚至避

免追逐短期利益的高风险投机行为

C.这两项指标有时会互相冲突，因此最好选择一个指标作为衡量标准

D.这两项指标都是基于经济资本这个概念而产生的

39.应用于市场风险管理的经风险调整的收益率可以简单表示为：【A

A.RAROC='1I＜务单位或交易的税后净利润/业务单位或交易的经济资本

B.RAROC6也务单位或交易的息税前收益/业务单位或交易的经济资本

C.RAROCfW务单位或交易的息税前收益/业务单位或交易的资金成本

D.RAROCTk务单位或交易的税后净利润/业务单位或交易的资金成本

40.商业银行的投资组合中包含三个产品，其中=2亿，=1.5亿，=0.5亿，那么该投资组

合的VaR为：【C

A.VaR>4亿

B.VaR<4亿

C.VaR=4亿

D.无法确定

41.根据巴塞尔委员会的《资本协议市场风险补充规定》，计量市场风险监管资本的公式为：

[A]»

A.后场风险监管资本=（附加因子+最低乘数因子3）*VaR

B.市场风险监管资本=最低乘数因子3*VaR

C.市场风险监管资本=附加因子+最低乘数因子3*VaR

D.市场风险监管资本=（附加因子+最低乘数因子5）*VaR

42.以下关于历史模拟法的缺陷的论述，不正确的是：【D】。

A.单纯依靠历史数据进行风险度量，将低估突发性收益率的波动

B.风险度量的结果受制于历史周期的长度

C.以大量历史数据为基础，对数据依赖性强

D.存在相当程度的模型风险

43.计算一个资产的风险价值，第•种方案是选取置信水平95除持有期50天，第二种方案

是选取置信水平99%,持有期100天，那么哪种方案计算出来的风险价值更大？【A】。

A.第一种方案

B.第二种方案

C.两种方案计算出来的风险价值一样大

D.无法确定

44.常用的风险价值建模技术不包括：【D

A.方差-协方差方法

B.历史模拟

C.蒙特卡罗模拟

D.情景分析法

45.以下关于久期分析的缺陷的论述，不正确的是：【C】。

A.久期分析只能反映利率的重新定价风险，不能反映基准风险

B.久期分析不能准确反映利率较大波动幅度时头寸价值的变动

C.久期分析只描述了头寸价值与利率变动的非线性变动

D.久期分析只描述了头寸价值与利率变动的线性变动

46.如果一个商业银行的总资产为100亿，总负债为80亿，其中的利率敏感性资产为60亿,

利率敏感性负债为50亿，该商业银行利率敏感性的表外业务头寸为20亿，那么该商业银行

的利率敏感性缺口为：【C】。

A.20亿

B.10亿

C.30亿

D.40亿

47.投资组合理论是由谁创立的？【A

A.马柯维茨

B.法玛

C.萨缪尔森

D.弗里德曼

48.已知某商业银行的总资产为100亿，总负债为80亿，资产加权平均久期为5.5,负债

加权平均久期为4,那么该商业银行的久期缺口等于：【C】

A.1.5

B.-1.5

C.2.3

D.3.5

49.操作风险管理水平的提升，应当从什么方面入手？【B

A.电脑系统

B.人的因素

C.制度因素

D.以上都不对

50.我国商业银行操作风险管理的核心问题是：【C

A.员工素质培养

B.信息系统升级换代

C.合规问题

D.内部控制

51.以下哪一项不属于操作风险事件？【D】

A.内部欺诈

B.外部欺诈

C.经营中断和系统瘫痪

D.本币汇率短期内剧烈波动

52.由操作风险可能引发的风险有：【D】。

A.市一场风险

B.流动性风险

C.信用风险

D.以上都有可能

53.由操作风险可能引发的风险有：【D】。

A.市场风险

B.流动性风险

C.信用风险

D.以上都有可能

54.在商业银行的交易风险管理中，对于操作失误而造成损失的情况，识别员工是否构成欺

诈的关键一点是看：【C】。

A.损失数额是否巨大

B.员工个人是否由这次事故而获利

C.员工是否是为了不法利益而故意为之

D.以上都不对

55.应当采用何种方法对操作风险模型进行压力测试？【C

A.蒙特卡罗模拟

B.历史模拟

C.情景分析法，并结合专家意见

D.以上都不对

56.中国的商业银行主要采取什么方法计算风险经济资本？【D

A.基本指标法

B.标准法

C.高级计量法

57.火灾、抢劫、高管欺诈等属于哪一类操作风险？【C】

A.可规避的操作风险

B.可降低的操作风险

C.可缓释的操作风险

I）.应承担的操作风险

58.巴塞尔委员会认为控制内部风险的最好办法是【B】•

A.资本约束

B.内部控制

C.外部监督

D.以上都不是

59.商业银行的监管资本等于什么？【C】。

A.预期损失

B.非预期损失

C.预期损失加上非预期损失

D.以上都不是

60.以下哪一项不属于代理业务中的操作风险？【D】。

A.委托方伪造收付款凭证骗取资金

B.客户通过代理收付款进行洗钱活动

C.业务员贪污或截留手续费

D.代客理财产品由于市.场利率波动而造成损失

61.商业银行的流动性风险存在于什么业务当中【D】。

A.资产业务

B.负债业务

C.表外业务

D.以上都是

62.当市场利率呈现逐步上升趋势时，对商业银行有利的资产负债的期限安排是：【A

A.利用长期负债为短期资产融资

B.利用长期负债为长期资产融资

C.利用短期负债为长期资产融资

D.诚实守信

（该条件为63-65题条件）

如果某商业银行的敏感负债为100亿，脆弱资金为50亿，比较稳定的核心存款为300

亿，如果对于以上每项负债都提取10%作为相应的法定储备，该商业银行最近又发放一笔30

亿元贷款

63.那么该商业银行负债的流动性需求为：【B】。

A.120亿

B.126亿

C.130亿

D.135亿

64.商业银行对新发放的30亿元贷款的流动性准备是：【D】。

A.24亿

B.9亿

C.4.5亿

D.30亿

65.商业银行短期内的总的流动性需求为：[C]

A.150亿

B.154亿

C.156亿

D.160亿

66.商业银行的流动性与其规模的关系，•般说来具有怎样的关系？[B]

A.商业银行越小，那么应该持有较低比例的流动资产

B.商业银行越大，那么可以持有较低比例的流动资产

C.商业银行的规模与其流动性资产所占总资产比例不存在一个明确的关系

D.以上都不对

67.商业银行借短贷长的期限结构中所包含的流动性风险有：【C】。

A.短期借款不能按期偿还的负债流动性风险

B.长期借款不能如数如期收回的资产流动性风险

C.两者都包含

D.两者都不包含

68.为了更有效的降低流动性风险，商业银行的资产和负债的分布应当：[B]

A.同质化、集中化

B.异质化、分散化

C.资产应当同质化、集中化，负债应当异质化、分散化

D.负债应当同质化、集中化，资产应当异质化、分散化

69.商业银行山于不能根据客户需求的改变而创造需求，丧失了宝贵的客户资源，这属于哪

种类别的战略风险？[B]

A.竞争对手风险

B.客户风险

C.项目风险

D.技术风险

70.战略风险评估中，需要用到的方法是：【C】。

A.久期分析法

B.缺口分析法

C.情景分析法

D.以上都不是

71.商业银行应当如何照顾不同的利益持有者的相关利益？[C]

A,所采取的措施有利于全体利益所有者

B.侧重照顾利益重大者的相关利益

C.对利益进行权衡，照顾尽量多数人的尽量多的利益

D.以上都不对

72.由于技术原因，商业银行无法提供更细致、高效的金融产品与国际大银行竞争，因而在

竞争中处于劣势，这种情况下商业银行所面临的风险属于：【C】。

A.声誉风险

B.市场风险

C.战略风险

D.国家风险

73.根据银监会规定，在计算风险加权资产时，我国商业银行应当对中央政府投资的公用企

业的债权风险权重定位：[B]

A.0

B.50%

C.70%

D.100%

74.对银行业稳定经营最大的威胁是：【C】。

A.市场利率剧烈波动

B.大量借款人违约

C.存款人挤提存款

D.外部监管的强化

75.风险评级的原则不包括：【C】•

A.全面性原则

B.持续性原则

C.深入性原则

D.审慎性原则

76.ROCA评级法主要针对哪种类型的银行？【C】

A.国有银行

B.股份制商业银行

C.外资银行

D.以上都不是

77.我国银行监管的行政法规是：【C】。

A.《银行业监督管理法》

B.《商业银行法》

C.《金融违法行为处罚办法》

D.《行政许可法》

78.2005年颁布的《商业银行市场风险管理指引》的适用范围包括：【D】

A.中资商业银行

B.外资商业银行

C.中外合资商业银行

D.以上都是

79.巴塞尔委员会颁布的《有效银行监管的核心原则》是有效银行监管的：【A

A.最低标准

B.最高要求

C.规范做法

D.以上都不是

80.商业银行外部审计主要是针对什么方面？【A】。

A.财务状况

B.经营战略

C.风险状况

D.竞争力水平

二、多项选择（每题1分）

1.《巴塞尔新资本协议》的三大支柱是【ABC］。

A.最低资本金要求

B.监管部门的监督检查

C.市场纪律约束

D.内部评级体系

E.外部审计

2.商业银行计量信用风险的办法有：[ABC]„

A.标准法

B.内部评级初级法

C.内部评级高级法

D.高级计量法

E.基本指标法

3.资产负债风险管理的手段包括：【ABD】。

A.缺口分析

B.敏感性分析

C.VaR分析

1).久期分析

E.情景分析

4.下列关于风险分散化的论述正确的是：【ABCDE】。

A.如果资产之间的风险不存在相关性，那么分散化策略将不会有风险分散的效果

B.如果资产之间相关性为-1,风险分散化效果最好

C.如果资产间的相关性为+1,分散化策略将不能分散风险

D.如果资产之间的相关性为正，那么风险分散化效果较差

E.如果资产之间的相关性为负，那么风险分散化效果较好

5.以下哪些属于商业银行内部风险控制部门？【ABCDE]„

A.财务控制部门

B.内部审计部门

C.法律合规部门

D.风险管理委员会

E.风险管理部

6.商业银行内部控制的主要目标包括：【ACDE

A.确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行

B.建立健全监事会为核心的监督机制

C.确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现

D.确保风险管理体系的有效性

E.确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整

7.对法人客户进行系统的财务分析的主要内容包括：［ABC］o

A.财务报表分析

B.财务比率分析

C.现金流量分析

D.投融资策略分析

E.经营项目分析

8.商业银行贷款担保的主要方式有：【ABCDE］。

A.保证

B.抵押

C.质押

D.留置

E.定金

9.个人信贷业务可以基本划分为哪几类？【ABC】。

A.个人住宅抵押贷款

B.个人零售贷款

C.循环零售贷款

D.个人消费贷款

E.个人助学贷款

10.国际主流的信用风险计量方法经历了哪几个主要发展阶段？［ABC］„

A.专家判断法

B.信用评分模型

C.违约概率模型

D.VaR模型

E.高级计量法

11.信用评分模型在分析借款人信用风险过程中，存在的突出问题是：【ABD】。

A.用评分模型是一种向后看的模型，无法及时反映企业信用状况的变化

B.信用评分模型对历史数据的要求相当高，对于多数新兴商业银行而言，所收集的历史

数据极为有限

C.无法全面的反映借款人的信用状况

D.信用评分模型无法提供客户违约概率的准确数值

E.方法过于机械死板，太依赖于数理方法，而忽视了一些定量性的、需要基于经验进行

判断的因素

12.Merton模型中关于贷款价值V的函数包含了以下哪些变量？【ABCDE

A.企业贷款数额

B.企业资产的市场价值

C.企业资产的市场价值的波动性

D.短期无风险利率

E.贷款剩余期限

13.以卜哪些属于中国银监会的《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》中关于不良贷款

分析报告的有关规定？［ABCDE］。

A.不良贷款的清收转化情况

B.新发放贷款质量

C.新发生不良贷款的内外部原因及典型案例

D.对不良贷款变化趋势的预测

E.不良贷款的地区和客户结构情况

14.对于关联关系比较复杂的集团客户，授信时应当注意：【ABCDE］。

A统一识别标准,实施总量控制

B掌握充分信息,避免过度授信

C主办银行牵头,协调信贷业务

D授信协议约定,关联交易必报

E尽量少用保证,争取多用抵押

15.商业银行的授信权限管理遵循哪些原则？【ABCDE】。

A.给予每一交易对方的信用须得到一定权利层次的批准

B.集团内所有机构在进行信用决策时应遵循■致的标准

C.周期性明显、固定成本高的行业的股票风险较小

D.交易对方风险限额的确定和单一信用风险暴露的管理应符合组合的统,指导及信用

政策，每一决策都应建立在风险-收益分析基础之上

E.根据审批人的资历、经验和岗位培训，将信用授权分配给审批人并定期进行考

16.对企业信用风险分析的5Ps系统包括哪些方面因素？【ABCDE】。

A.品德

B.资本

C.还款能力

D.抵押

E.经营环境

17.《巴塞尔新资本协议》关于压力测试的观点包括：[ABCE]。

A.采用内部评级法评估资本充足性的商业银行必须有健全的压力测试过程

B.压力测试必须有意义，而且必须谨慎

C.压力测试并非是要求考虑最差的情景

D.必须经常进行压力测试

E.可以开发不同方法来符合压力测试要求

18.关于理财产品的流动性，以下说法正确的是【ABCD

A.经济合作发展组织中央政府的债权

B.经济合作发展组织的商业银行及该组织之外的中央政府的债权

C.抵押贷款

D.经济合作组织之外的所有商业银行、企业、个人的贷款

E.担保贷款

19.如果债券价格偏离了根据收益率曲线推算出的理论价格过大，那么说明了什么？

[AB]»

A.该债券的流动性不足

B.该债券流动性过大

C.价格无法通过市场机制加以修正

D.价格一定能够通过市场机制加以修正

E.以上都不对

20.以下基于收益率曲线形状的投资策略，正确的是：【ABC】。

A.如果收益率曲线是向右上倾斜•，且预期这种形状基本不变，那么可以买入期限较长

的金融产品

B.如果收益率曲线向右上倾斜•，且未来有变陡的趋势，那么可以买入期限较短金融产

品，卖出期限较长金融产品

C.如果收益率曲线向右上倾斜，且有变平坦的趋势，那么应当买入期限较长金融产品,

卖出期限较短的金融产品

D.如果收益率曲线向右上倾斜，且有变平坦的趋势，那么应当卖出期限较长金融产品,

买入期限较短的金融产品

E.如果收益率曲线向右上倾斜，且未来有变陡的趋势，那么可以卖出期限较短金融产

品，买入期限较长金融产品

21.我国商业银行在划分交易账户和银行账户过程中，可以借鉴的相关法规包括：[BC]»

A.《关于下发商业银行市场风险资本要求的计算表、计算说明的通知》

B.《商业银行市场风险管理指引》

C.《商业银行资本充足率管理办法》

D.《国际会计准则第39号》

E.《巴塞尔新资本协议》

22.中国银监会下发的《商业银行资本充足率管理办法》明确了商业银行的交易账户包括哪

几项内容？[CDE]

A.商业银行提供的贷款业务

B.商业银行的中间业务

C.商业银行从事自营而短期持有并旨在日后出售或计划从买卖的实际或预期价差、其

他价格及利率变动中获利的金融工具头寸

D.为执行客户买卖委托及做市而持有的头寸

E.为避免交易账户其他项1=1的风险而持有的头寸

23.市场风险中的期权性风险包括：【ABCDE

A.场内（交易所）交易的期权

B.场外的期权合同

C.债券或存款的提前兑付

D.贷款的提前偿还等选择性条款

E.贷款利率由借款人自主选择的条款

24.蒙特卡罗模拟方法的缺点在于：[ABC]„

A.由于对基础风险因素的一些假设，使得存在模型风险

B.计算量大，准确性的提高速度慢

C.如果计算机模拟产生的是伪随机数，那么可能导致错误结果

D.计算的VaR准确性较差

E.仍然没有考虑到厚尾现象

25.以下哪些文件是国际范围内各国商业银行进行内部控制建设的框架和指引？

[CDE]»

A.以下哪些文件是国际范围内各国商业银行进行内部控制建设的框架和指引？

B.《商业银行资本充足率管理办法》

C.《内部控制——整体框架》

D.《全面风险管理框架》

E.《银行机构内部控制体系框架》

26.以下那些项属于健全我国商业银行内部控制体系的应有之义？［ABCDE】。

A.强化内控意识，树立内控优先的理念

B.完善激励约束机制

C.强化责任追究机制

D.健全信息管理系统

E.强化评估和反馈制度

27.能够转移商业银行操作风险的保险品种包括：［ABCE)o

A.商业银行一揽子保险

B.商业综合责任保险

C.未授权交易保险

D.存款保险

E.错误与遗漏保险

28.中国银监会《关于加大防范操作风险工作力度的通知》主要内容包括哪几个方面:

［ABCDE］。

A.高度重视防范操作风险的规章制度建设

B.切实加强稽核建设

C.加强对基层行的合规性监督

D.坚持相关的行务公开制度

E.建立和实施基层主管轮岗轮调合强制性休假制度，并纳入各级人事管理制度

29.以下属于代理业务操作风险的是：［ABCDE］o

A.内部人员窃取客户资料谋取私利

B.委托方伪造收付款凭证骗取资金

C.销售时不恰当的宣传导致误导销售

D.计算机系统中断、业务应急计划不力造成代理业务中数据丢失而引发损失

E.超越委托范围办理业务

30.通常操作风险与内部控制自我评估的方法有：【ABCDE］o

A.流程分析法

B.情景模拟法

C.引导会议发

D.德尔菲法

E.问卷调查法

31.商业银行通过对资产负债表和表外项目进行压力测试,可以了解自身当前的流动性状况,

进行压力测试的方法包括：【ABCDE]o

A.收益率曲线4种平移个100个基点

B.收益率曲线倾斜25个基点

C.相对于美元的汇率，主要货币增减60%,非主要货币增减20%

D.信用价差增减20%

E.3个月的收益率变化增加/减少20%

32.如果房地产市场发展过热，一方面居民大量提取存款买房，另一方面大量房地产企业和

个人向银行借款，这种情况下，如果由于房地产市场严重下跌，大量个人住房贷款无法偿

还，房地产企业也由于倒闭而无力偿还贷款，这时商业银行所面临的主要风险包括：

[BC]„

A.战略风险

B.信用风险

C.流动性风险

D.操作风险

E.国家风险

33.商业银行的流动性负债包括：【ABCDE]。

A,活期存款

B.短期内到期的拆放/存放同业款项

C.中央银行借款

D.短期内到期的定期存款

E.发行的票据和债券

34.目前我国商业银行流动性风险管理的通常做法包括：【ABCDE]。

A.在总行设立资产负债管理委员会，制定全行的流动性管理政策

B.由计划资金部门负责日常流动性管理，对各项流动性指标进行监控与分析，并做出相

应决策

C.通过行内的上存下借机制调剂各分行头寸余缺，将分行缺口集中到总行

D.运用货币市场、公开市场等，在总行层面集中管理和配置资金，动态调整流动性

E.成立由行长河各主要业务部门负责人参加的流动性应急委员会，负责组织制定并实施

应急方案

35.商业银行声誉危机管理的主要内容包括：【ABCDE]o

A.制定战略性的危机沟通机制

B.危机处理过程中的持续沟通

C.管理危机过程中的信息交流

D.危机现场处理

E.提高发言人的沟通技能

36.战略管理的基本假设是：［ABC)o

A.准确预测未来风险事件的可能性是存在的

B.预防工作有助于避免或减少风险事件和未来冲突

C.如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为机会

D.任何战略规划都不是无懈可击的

E.战略管理是企业经营的生命线

37.我国商业银行信息披露的要求包括：【ABCDE］。

A.资产负债表

B.损益表

C.现金流量表

D.部分公司治理情况

E.部分风险管理情况

38.根据巴塞尔委员会在《核心原则》中的规定，商业银行外部审计的内容应当包括:

［ABCDE］。

A.评估从商业银行收到的报告的精确性

B.评价商业银行总体经营状况

C.评价商业银行各项风险管理制度

D.评价商业银行各项资产组合的质量和准备金的充足程度

E.评价管理层的能力

39.信息披露的质量方面，应当遵循那几条标准？【ABCDE

A.银行应对各项业务和应并表机构的信息进行汇总和并表披露

B.披露的信息对使用者决策有用

C.要使使用者尽早获得有关数据

D.披露的信息要能如实反映实际情况，并遵循是实质重于形式的原则

E.保证银行自身历史数据的可比性

40.商业银行核心资本由哪几部分组成？【ABCDE］

A.实收资本

B.资本公积

C.盈余公积

D.资本公积

E.未分配利润

三、判断正误（每题1分）

1.资产之间的相关性越低，则风险分散化效果越好【对】

对错

2.经风险调整的收益率（RAROC）能够全面、深入揭示商业银行在盈利同时所承担的风险水

平，真实反映了商业银行经营的长期稳定性和健康状况，因此可以替代传统的盈利能力指标,

如股本收益率（ROE）和资产收益率（ROC）。【错】

对错

3.商业银行的战略与风险管理并不完全一致，当商业银行战略目标与风险管理相冲突时，应

当牺牲风险管理以服从战略目标。【错】

对错

4.在评估客户信用状况时，按照国际惯例，对企业的信用评定采用评分方法，对个人客户的

信用评定采用评分方法。【对】

对错

5.按照我国商业银行的贷款风险五级分类原则，贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失共

五类，其中可疑和损失类贷款属于不良贷款•［错】

对错

6.在《巴塞尔新资本协议》计量公式下，由于计算每笔债项经济资本时均考虑了相关性，

因此可以将所有债项的经济资本直接相加得到不同组合层面的经济资本，实现经济资本在各

个维度的分配。【对】

对错

7.CreditMetrics模型是从资产组合而不是单一资产的角度看待信用风险，其理论依据是

马柯维茨的资产组合管理理论。【对】

对错

8.商业银行授信审批一般应当遵循审贷分离、统•考虑和展期重审的原则。【对】

对错

9.信用衍生工具的本质在于通过一系列合约实现风险和收益的复制、转移、分散和再分配，

从而达到管理风险的目的。【对】

对错

10.债券的实际价格偏离了通过收益率曲线计算出的理论价格,那么这种偏离•定能够得到

修正。【错】

对错

11.向右下方倾斜的收益率曲线说明了市场短期资金流动性过剩。【错】

对错

12.压力测试是用来评估银行在极端不利情况下的损失承受能力，主要采取敏感性分析和情

景分析法进行模拟和估计。【对】

对错

13.由于操作风险的成因及后果的多样性，因此在进行损失数据收集的时候，很难做到数据

的标准化。【错】

对错

14.巴塞尔委员会认为操作风险是一种重要的风险类型，因此要求商业银行为操作风险造成

的损失安排经济资本。【错】

对错

15.对于国内商业银行而言，操作风险主要发生在表内业务中。【错】

对错

16.商业银行的流动性和盈利性是一对相互排斥的目标，为了保持流动性，就得牺牲盈利性,

为了保持盈利性，就可能使流动性状况变差。【错】

对错

17.商业银行流动性风险主要源于资产负债的期限负债结构不匹配。【错】

对错

18.商业银行的声誉风险不仅会影响单独一家银行，还对银行体系具有外部效应，可能会加

剧其他银行的声誉风险。【错】

对错

19.我国商业银行监管的总目标是提升我国商业银行的核心竞争力，壮大整体规模。

［错］

对错

20.政府加强监管会阻碍商业银行的扩张和发展，限制商业银行间的竞争。【错】

对错

整理（单选部分一）

一、单选题（共90题，每小题0.5分，共45分）以下各小题所给出的四个选项

中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。

1.ZETA信用风险分析模型中用于衡量流动性的指标是（）。

A.流动资产+总资产B.流动资产+流动负债

C.（流动资产-流动负债）4■总资产D.流动负债+总资产

【答案与解析】正确答案：B

指标题在记忆的基础上要多积累，多熟练。本题与Altman的Z计分模型中用来衡

量企业流动性的指标容易混淆，在后者模型中，流动性指标是（流动资产-流动负债）

♦总资产。。

2.某银行2006年初正常类贷款余额为10000亿元，其中在2006年末转为关注类、

次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为B00亿元，期初正常类贷款期间因回收减少

了600亿元，则正常类贷款迁徙率（）。

A.为6.0%B.为B.0%

C.为B.5%D.因数据不足无法计算

【答案与解析】正确答案：C

3.在法人客户评级模型中，RiskCalC模型（）。

A.不适用于非上市公司

B.运用Logit/ProBit回归技术预测客户的违约概率

C.核心在于把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系

D.核心是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者

【答案与解析】正确答案：B

记忆题，该模型适用于非上市公司，核心是通过严格的步骤从客户信息中选择出最

能预测违约的一组变量，经过适当变换后运用Logit/ProBit回归技术预测客户的违约

概率

4.Altman的z计分模型中用来衡量企业流动性的指标是（）。

A.流动资产+流动负债B.流动资产+总资产

C.（流动资产一流动负债）+总资产D.流动负债+总资产

【答案与解析】正确答案：C

该指标用来衡量在一定总资产下营运资本所占的比重。如果企业持续发生损失，那

么相对于总资产而言，其运营资本一定会处于萎缩状态。

5.下列关于公允价值的说法，不正确的是（）。

A.公允价值是交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值

B.公允价值的计量可以直接使用可获得的市场价格

C.若企业数据与市场预期相冲突，则不应该用于计量公允价值

D.若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值不存在

【答案与解析】正确答案：D本题考查公允价值的几种计量方法。

6.下列关于市值重估的说法，不正确的是（）。

A.商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值

B.商业银行应尽可能地按照模型确定的价值计值

C.按模型计值是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸

的价值

D.商业银行进行市值重估时可以采用盯市和盯模的方法

【答案与解析】正确答案：B

本题知识点在“市值重估”，后值重估是指对交易账户头寸重新估算其市场价值。

直观上看，就是要以市场价格为基础，尽可能地按照市场价格计值，B显然错误。

7.下列关于总敞口头寸的说法，不正确的是（）。

A.总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险

B.累计总敞口头寸等于所有外币的多头的总和

C.净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差

D.短边法计算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和之中的较大值

【答案与解析】正确答案：B

本题很好地归纳了总敞口头寸的几个概念，考生要比较记忆：

累计总敞口头寸=所有外币的多头+空头；净总敞口头寸=所有外币多头一空头；

短边法计算的总敞口头寸=净多头头寸之和与净空头头寸之和之中的较大值。

8.信用风险暴露是指由于交易对方不能履行合约或偿还债务而可能出现损失的交

易金额，一般而言，商业银行最主要的信用风险暴露是（）o

A.住房抵押贷款信用风险暴露B.零售信用风险暴露

C.企业/机构信用风险暴露D.公用事业信用风险暴露

【答案与解析】C

信用风险暴露按照客户类型可以分为零售信用风险暴露和企业/机构信用风险暴露。

前者包括一些余额较小、标准化且同质的贷款（个人贷款、住房贷款、透支、个体或

者私人企业贷款）.；后者主要是向企业/机构用户提供的国际和国内贷款组合。这是商

业银行最主要的信用风险暴露。

9.风险识别包括（）两个环节。

A.感知风险和检测风险B.计量风险和分析风险

C.感知风险和分析风险D.计量风险和监控风险

【答案与解析】正确答案：C

风险识别过程最初的就是要先感知风险，即通过系统化的方法发现商业银行所血临

的风险种类、性质；感知风险后的第二步就是分析风险1即深入理解各种风险内在的风

险因素。计量和监控风险都是进行风险识别后的步骤。

10.下列关于久期分析的说法，不正确的是（）

A.久期分析只能计量利率变动对银行短期收益的影响

B.如采用标准久期分析法，不能反映基准风险

C.如采用标准久期分析法，不能很好地反映期权性风险

D.对于利率的大幅变动，久期分析的结果会不够准确

【答案与解析】正确答案：A

本题考查久期分析的知识点，久期分析是衡量利率变动对银行经济价值的影晌，而

不仅仅是短期收益。只能计量利率变动对银行短期收益的影响的是缺口分析。B、C中

标准久期分析法使用的是平均久期，无法很好地反映基凄风险，也不能很好地反映期权

性风险。D中，由于利率的大幅变动（大于1%）,头寸命格的变化与利率的变动无法

近似为线性关系，所以结果会不够准确。

11.在持有期为2天、置信水平为98%的情况下，若所计算的风险价值为2万元，

则表明该银行的资产组合（）o

A.在2天中的收益有98%的可能性不会超过2万元

B.在2天中的收益有98%的可能性会超过2万元

C.在2天中的损失有98%的可能性不会超过2万元

D.在2天中的损失有98%的可能性会超过2万元

【答案与解析】正确答案：C

通过本题中的实例，考生可简单记住风险价值表达的意思。另外，通过字面可分析

出答案，一般说风险价值，不会说收益而是说损失，所以先排除A、B；其次，如果像

D所说有9B%的可能会超过2万元，那么这个风险价值计算就没有意义了，因为还是

不知道可能会损失多少。所以，逻辑判断，应该选C。事实上，风险价值是潜在的最大

损失，在置信水平的概率下，资产组合的损失不会超过风险价值。

12.巴塞尔委员会对市场风险内部模型提出的要求，表述不正确的是（）。

A.置信区平采用99%的单尾置信区间

B.持有期为10个营业日

C.市场风险要素价格的历史观测期至少为半年

D.至少每3个月更新一次数据

【答案与懈析】正确答案：C

C后场风险要素价格的历史观测期至少为一年。

13.下列关于计算VAR的方差一协方差法的说法，不正确的是（）。

A.不能预测突发事件的风险

B.成立的假设条件是未来和过去存在着分布的一致性

C.反映了风险因子对整个组合的一阶线性影响

D.充分度量了非线性金融工具的风险

【答案与解析】正确答案：D

方差一协方差的基本假设就是资产组合作为正态变量的“线性组合”满足正态分

布。所以该方法不能度量非线性金融工具的风险。这也是该方法的不足之处。

14.巴塞尔委员会在1996年的《资本协议市场风险补充规定》中提出的对运用市

场风险内部模型计量市场风险监管资本的公式为（）。

A.市场风险监管资本=乘数因子XVAR

B.市场风险监管资本=（附加因子+最低乘数因子）XVAR

C.市场风险监管资本=VAR+乘数因子

D.市场风险监管资本=VAR+（附加因子+最低乘数因子）

【答案与解析】正确答案：B

注意区分市场风险经济资本和监管资本的公式，经济资本的公式：经济资本=乘数

因子XVAR。

15.()也称期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式。

A.重新定价风险B、收益率曲线风险

C.基准风险D.期权性风险

【答案与解析】正确答案：A

考生用因果关系记忆：因为期限错配，所以重新定价。

归纳利率风险：

(1)重新定价风险：银行资产、负债和表外业务到期期限(就固定利率而言)或

重新定价期限(就浮动利率而言)之间存在的差额。也称期限错配风险。

(2)收益率曲线风险：收益率曲线的非平行移动，对银行的收益或内在经济价值

产生不利的变化。称利率期限结构变化风险。

(3)基准风险：利息收入和利息支出所依据的基础不同，所以变化的方向和幅度

也不同。

(4)期权性风险：一般而言，期权和期权性条款都是在对买方有利，而对卖方不

利的时候执行。

16.一家银行用2年期存款作为2年期贷款的融资来源，贷款按照美国国库券利率

每月重新定价-次，而存款则按照伦敦银行同业拆借利率每月重新定价一次。针对此种

情形，该银行最容易引发的利率风险是()。

A.重新定价风险B.收益率曲线风险

C.基准风险D.期限错配风险

【答案与解析】正确答案：C

首先排除A、D,因为这是同一种风险，题目中屡次出现“重新定价”使A、D

都成为干扰选项，但是存款和贷款的利率都是每月定价一次，在期限上是很相配的。其

次，题干中没有提到未来收益的情况，所以也不是B。题中重点说明的是贷款与存款利

率不相同，基准利率不一样，容易引发基准风险。

17.商品价格风险是指商业银行所持有的各类商品的价格发生不利变动而给商业银

仃带来损失的风险。这里的商品不包括()。

A.大豆B.石油C.铜D.黄金

【答案与解析】正确答案：D

黄金不作为商品是经常单独拿出来考的一个知识点。犹如货币不是商品一样，黄金

价格只能作为汇率风险。

18.下列关于货币互换的说法，不正确的是()。

A.货币互换是指交易双方基于不同的货币进行的互换交易

B.货币互换通常需要在互换交易的期初和期末交换本金，不同货币本金的数

额由事先确定的汇率决定

C.货币互换既明确了利率的支付方式，又确定了汇率

D.货币互换交易