第六课 投资的选择第一框 储蓄存款和商业银行测试题

第六课投资的选择第一框储蓄存款和商业银行【三维目标】一、知识与技能1．识记储蓄存款的含义、分类及各自特点。2．了解商业银行的基本含义和主要业务。二、方法与过程学会概括不同投资方式的特点，概括金融活动在国民经济和个人生活中的作用；能利用所学知识为家庭或企业投资提出建设性意见。三、情感态度与价值观培养为国家经济建设服务的观念，从国家角度和经济建设角度认识投资的意义，学习参加投资活动。【基础检索】1．储蓄存款和商业银行（1）储蓄存款的含义、目的及其机构。①含义：储蓄存款，是指个人将属于其所有的人民币或者外币存入储蓄机构，储蓄机构开具存折或存单作为凭证，个人凭存折或者存单可以支取存款的本金和利息，储蓄机构依照规定支付存款本金和利息的活动。②目的：存款储蓄的目的因人而异，、有的是为孩子上学做准备，有的是为了购房、买车，有的是为了养老，还有的是为了资金安全,但其直接目的都是为了获得利息。③我国的主要储蓄机构：我国的储蓄机构主要包括各商业银行、信用合作社以及邮政企业等依法办理储蓄业务的机构。（2）利息的含义、决定因素及其计算。①含义：利息是人们从储蓄存款中得到的唯一收益，是银行因为使用储户存款而支付的报酬，是存款本金的增值部分。②决定因素：利息的多少取决于三个因素：本金、存期和利息率水平。在本金和存期一定的情况下，利息的多少取决于利息率的高低。③利息的计算：利息的计算公式为：利息=本金×利息率×存款期限。如存入0元本金，年利率为1．98%，一年后的利息为1．98元（0×1．98%×1）。在我国，存款利息收入的20%要作为税收上缴国家。（3）我国存款储蓄的种类及各自的特点。目前，我国的储蓄主要有活期储蓄和定期储蓄两大类。它们有各自的特点，主要把握以下两点：①活期储蓄是指储户可以随时存入和提取、不规定存期、1元起存、存款的金额和次数不受限制的储蓄方式。活期储蓄要抓住“随时”一词，强调一个“活”字。其主要特点是流动性强、灵活方便，适合个人日常生活待用资金的存储，但收益低。②定期储蓄是事先约定期限、存入后不到期一般不得提前支取的储蓄方式。定期储蓄把握一个“定”字，定存期，定存款形式。（4）存款储蓄的收益与风险。任何投资方式都是收益与风险成正比，储蓄存款也是。①收益：活期储蓄收益最低；定期储蓄收益略高，但一般低于债券和股票。②风险：主要来自于两个方面。一是通货膨胀情况下存款贬值，二是定期存款提前支取损失利息。2．我国的商业银行（1）商业银行的含义及地位。①含义：商业银行是指经营吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务，并以利润为主要经营目标的金融机构。注意：商业银行的经营目标是营利，这决定了其具有企业性质②地位：商业银行是我国金融体系中最重要的组成部分。（2）商业银行的主要业务有三类。①存款业务。存款业务是商业银行以一定的利率和期限，向社会吸收资金，并且按规定还本付息的业务。②贷款业务。贷款是指商业银行以一定的利率和期限向借款人提供货币资金，并要求偿还本金和利息的行为。③结算业务。结算业务是商业银行为社会经济活动中发生的货币收支提供手段与工具的服务。除上述三大业务外，商业银行还为我们提供债券买卖及兑付、代理买卖外汇、代理保险、提供保管箱等服务。【知识网络】含义我国的储蓄机构目的含义我国的储蓄机构目的含义含义决定因素收益——利息储蓄存款（便捷的投资）决定因素收益——利息储蓄存款（便捷的投资）分类活期计算公式储蓄存款和商业银行分类活期计算公式储蓄存款和商业银行定期定期特点：收益低，风险小特点：收益低，风险小商业银行的含义商业银行的含义地位：金融体系中最重要的组成部分地位：金融体系中最重要的组成部分存款：含义及地位我国的商业银行存款：含义及地位我国的商业银行贷款：含义、作用及分类业务贷款：含义、作用及分类业务结算：含义结算：含义其他其他【三点透析】（一）重点、难点问题分析1．正确理解储蓄存款的含义我国公民的存款储蓄，是指公民个人将合法拥有的、暂时不用的货币存入银行或信用合作社等信用机构，当存款到期或客户随时兑付时，由信用机构保证支付利息和归还本金的一种信用行为。这一解释强调了公民的存款必须是合法拥有的，非法拥有的存款不受法律保护。“支付利息”和“归还本金”说明公民存款是有偿的，公民通过存款储蓄可以获取经济收入。因此，存款储蓄是重要的个人投资方式，公民将资金存入银行或信用合作社，取得利息收入，这种行为在我国的经济生活和人民生活中起着重大作用。2．我国的储蓄机构我国的储蓄机构主要包括各商业银行、信用合作社、以及邮政企业等依法办理储蓄业务的机构。（1）商业银行。(参见下一重难点“我国的商业银行”。)（2）邮政储蓄：是我国邮政部门在中国人民银行的监督管理下办理的一种存款储蓄。邮政部门具有点多面广、信息传递快、营业时间长等优点，它所开办的储蓄业务，是对银行存款储蓄的重要补充。邮政储蓄能更广泛地吸收社会闲散资金，是为国家建设筹集资金的重要途径，能更大限度地为广大群众存款、取款提供方便。邮政储蓄主要受理以个人名义的定期和活期储蓄存款，不受理支票等业务。邮政部门吸收的储蓄存款统一由中国人民银行支配。（3）农村信用合作社：是农村集体所有制性质的非银行金融机构。农村信用合作社办理存款储蓄业务，同样是在中国人民银行的监督管理下进行的。我国是个农业大国，农村人口占绝大多数。改革促进了农村经济的发展，农民生活水平有了很大提高，农村信用合作社面向广大农民，在吸收个人存款储蓄方面有着不可替代的重要作用，是对银行存款储蓄的重要补充。3．利息和利率（1）利息是人们从储蓄存款中得到的收益，它是银行因为使用储户存款而支付的报酬，是存款本金的增值部分。利息的多少取决于三个因素：本金、存期和利率水平。在本金和存期一定的条件下，利息的多少取决于利息率的高低。利息率简称利率，是一定期限内利息与本金的比率。利息=本金×利息率×存款期限。银行吸收存款要支付一定的利息，发放贷款要收取一定利息，贷款利息总要高于存款利息，贷款利息和存款利息的差额扣去费用就是银行利润。储蓄者获取利息收入要缴纳利息税，缴纳的比例为利息收入的20％。（2）利率是宏观调控的重要杠杆，是调节货币供给量的重要手段。利率的变动对经济的影响主要表现在：①存款利率变动的影响。通常利率上调会吸引公民储蓄，使流通中货币量减少，从而使生活消费支出相对下降；利率下调会使储蓄下降，流通中货币量增大，从而使生活消费支出相对增加，同时还会改变居民的投资方向，如转向股票和债券等。可见，存款利率的调整主要是通过调节存款量来控制流通中的货币量和社会对生活资料的需求量。②贷款利率变动的影响。贷款利率上调会加大借款成本，抑制借款者积极性，从而抑制银行贷款规模，减少流通中的货币量，并使投资需求相对下降；利率下调会减小借贷成本，刺激借款，使银行贷款规模扩大、流通中货币量增加，并使投资需求增长。可见，贷款利率的调整主要是通过调节贷款量来控制货币量和社会对投资的需求量。③利率杠杆的运用，通常是政府、中央银行和商业银行等根据经济发展状况，尤其是总供给与总需求比例状况和物价指数，进行逆方向调节。当总需求大于总供给，或出现通货膨胀时，会提高利率，以减少货币量，抑制总需求和物价增长；相反当总需求小于总供给和物价指数过低时，则会降低利率，以增加货币量，刺激总需求的增长。④当然，利率的调整和利率的杠杆作用是有条件的，只有恰当适度地运用才能获得最佳政策效应。4．我国存款储蓄的种类目前，我国储蓄存款的种类有活期储蓄、定期储蓄、定活两便储蓄、保值储蓄等。其中，活期储蓄和定期储蓄是储蓄存款的基本类型。（1）活期储蓄，即活期存款。储户可以随时存入和提取，由银行或信用合作社发给储户存折，凭存折存入或提取，这种方式能最大限度地吸收社会闲散资金，方便储户小额资金的存入和使用。其特点和优点是：存取期限活，可以随时存入，也可以随时提取；存取数量活，一元起存，多者不限；存取次数活，存多少次，取多少次，完全根据储户的意愿。这种储蓄方便群众“有款即存、零星支用”的需要，但利率较低。（2）定期储蓄，即定期存款。储户存款时约定存期和存款的具体形式，银行或信用合作社给储户签发定期存单，到期凭单提取本金和利息。定期储蓄的具体形式包括整存整取、零存整取、存本取息、整存零取等。存期有3个月、6个月、1年、2年、3年、5年，存期短则利率低，存期长则利率高。定期储蓄的特点和优点是：储蓄形式多样、存款可长可短；存期固定，积累性强，适合人民群众节余款和积少成多的大宗用款的存储需要。未到期的定期储蓄，储户提前支取存款，必须持有一单一证，即存单和储户本人的身份证，才能办理取款。由他人代储户提前支取的，必须持有存单、储户身份证和代理人的身份证才能办理。提前支取定期储蓄存款必须持身份证，这是为了保障储户的存款安全。（3）定活两便储蓄是储户在存款时不确定存期，在存满5天后可以随时提取，利率随存期长短而相应变动的一种活期储蓄方式。这种方式既具有活期储蓄随时可取的灵活性，又具有六折定期储蓄利率的优惠，利率随存期长短而相应变动。存取方便，适合存期、用途未定，有保密保息要求的大笔款项。（4）在通货膨胀的情况下，银行还办理保值储蓄业务，其目的是补偿三年以上定期存款因物价上涨而相应贬值的部分，通过维护储户的利益，以吸引大量存款，稳定金融，支援国家建设。储户的收益＝利息＋保值贴补额。保值贴补率随着物价的变动而变化，如果通货膨胀率很低或者不存在，给储户造成的损失很小，甚至没有造成损失，国家就会停办保值储蓄。5．我国的商业银行⑴商业银行的含义及类型。商业银行是以经营工商业存、放款为主要业务，并以银行利润为主要经营目标的企业法人，是特殊企业。商业银行因依靠吸收存款为其发放贷款的主要来源，在有些国家也称为“存款银行”。因这类银行依靠吸收存款作为发放贷款的基本资金来源，这种短期资金来源只适应经营短期的商业性放款业务，故称“商业银行”。在西方，商业银行有独资经营、合资经营、集资经营、官商合营、国家经营等不同的组织形式。各国商业银行多数是按照股份公司形式组织起来的。为扩大政府对金融的干预和影响，第二次世界大战后，一些国家政府对某些大商业银行实行国有化。国家对国有商业银行的管理主要是通过由中央银行、政府有关部门和其他专业人员组成的监事会对银行的经营进行监督来实现的，但不干涉银行的日常经营活动。中国工商银行、中国农业银行、中国建设银行、中国银行等为我国最主要的商业银行，它们不受政府干预，独立决定贷款投向，坚持银行资产的盈利性、流动性和安全性相统一的原则，争取在最小的风险下获得最大利润。我国的商业银行以国有制银行为主体，是我国金融体系中最重要的组成部分。我国商业银行的类型有：国有独资商业银行、以公有制为主体的股份制商业银行、民营股份制的商业银行、外资银行等。⑵商业银行的主要业务。吸收存款、发放贷款、办理结算是商业银行的三大基本业务。①吸收存款。吸收存款是银行其他基本业务开展的基础，是银行的第一项基本业务。存款业务是商业银行以一定的利率和期限，向社会吸收资金，并且按规定还本付息的业务。存款的本质就是银行对存款客户的负债。银行吸收存款有两个主要来源：一是企事业等单位的存款。我国实行现金管理制度，各企业、事业单位都在银行开立账户，将本单位闲置待用的资金存入银行，这是银行吸收存款的重要来源。二是城乡居民的储蓄存款。银行在我国城乡广设储蓄网点，吸收城乡居民储蓄存款。银行吸收单位和居民的存款，存款到期后须向存款客户还本付息。商业银行通过吸收存款为社会主义现代化建设积累资金。②发放贷款。发放贷款是银行的第二项基本业务。由于银行吸收有一定数量的活期和定期存款，银行总会掌握相对稳定的存款余额。这样，银行就聚集到相当数量的资金，可以利用这些资金发放贷款，支援国家建设。银行发放贷款，贷款到期后收回本金和利息。发放贷款是银行利润的主要来源(贷款利息和存款利息的差额再扣除各种银行费用即为银行利润)。按照贷款用途，贷款可划分为工商业贷款和消费者贷款。前者是发放给工商企业的贷款。后者是对消费者个人发放的，用于购买住房、汽车等耐用消费品。每一家银行都会本着真实性、谨慎性、安全性等原则，评估借款人的信用状况，然后根据评估的结果，决定是否发放贷款。③办理结算。结算业务是商业银行为社会经济活动中发生的货币收支行为提供手段与工具的服务，银行对此收取一定的服务费用。所谓结算，就是把一定时期的各项经济收支往来核算清楚。银行应客户要求，可以为其办理经济收支往来的结算。结算有两种形式，即现金结算和非现金结算。使用现金完成货币收付行为的叫现金结算。通过银行账户用转账办法完成的货币收付行为叫转账结算(非现金结算)，我国有关法规要求各企、事业单位资金超过规定的限额，都要通过银行转账结算，即通过银行把付款单位账户上扣去的金额，记入收款单位的账户，以减少大量使用现金的麻烦，不因清点、保管、押运大量现金而耗费时间、资金和劳动。转账结算中经常使用的信用工具是转帐支票、汇票、信用卡。支票是一种票据，它由出票人签发，委托办理支票存款业务的银行或其他金额机构，在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人。支票主要分为转账支票和现金支票两种。转账支票是办理同城转账结算的，它是由付款单位签发的一种支付凭证，收款单位凭此到银行把这笔款转入自己的账户，不能提取现金。现金支票的收款人可以通过金融机构提取现金。这些信用工具具有方便、安全、节约等特点和优点。汇票也是一种票据，它由出票人签发，委托付款人在见票时或在指定日期，无条件支付确定的金额给收款人或持票人。汇票主要用于外埠结算，分为电汇和信汇两种。信用卡是银行发给资金信用情况较好的公司及有稳定收入的个人，以便利其购买商品或取得服务的信用凭证。信用卡可以集存款、取款、贷款、消费、结算、查询为一体，已日渐成为现代社会流行的一种支付行为。持卡人可以在发卡银行指定的营业机构取得现金或转账，也可以凭卡在与银行约定的场所消费，然后通过银行向消费场所清算付款。现在我国通行的信用卡有长城卡、牡丹卡、金穗卡、龙卡等。除上述三大业务外，商业银行还为我们提供债券买卖及兑付、代理买卖外汇、代理保险、提供保管箱等其他服务。（二）易错点问题分析商业银行不是生产产品的物质生产部门，因此它不是企业法人。（1）要明确商业银行的含义及其主要业务。商业银行是以经营工、商业存放款为主要业务，并以银行利润为主要经营目标的企业法人。其主要业务是存款业务、贷款业务和办理结算。（2）要明确商业银行因依靠吸收存款为其发放贷款的主要来源，在有些国家也称为“存款银行”。其业务的本质是银行对存款客户的负债，客户是债权人，银行是债务人，这就决定了商业银行必须努力吸收存款，可以说存款业务是商业银行的基础业务，没有存款业务，就没有商业银行，就没有商业银行的利润。因此可以看出，商业银行虽然并不直接生产出物质产品，但其经营目标是通过其业务的开办来获取利润，这就决定了它是一个经济组织，具有企业性质。【生活在线】[问题情境]李先生到银行申请买车贷款，工作人员从电脑中搜集了他的资信情况后，告诉他现在无法在银行贷款。原来两年前在办理住房贷款时，李先生没有按贷款合同如期还款，曾有几次逾期。由于有不守信用的记录，在近期内李先生不会从银行贷到任何款项，看来实现“轿车梦”的日子只有延期了。[探究平台]1．诚信与贷款有什么关系？联系身边事例，说明诚信在金融生活中的重要性。2．了解当地都有哪些商业银行，同时了解银行为居民提供哪些服务？●收集与材料中李先生有着相似情况的案例，联系实际思考诚信在社会经济生活和个人生活中的作用。（譬如某些地方建立的大学生信用档案体系——这个体系将跟踪申请过助学贷款的大学生还贷情况，在毕业后没有按时还款的学生，将被记上一笔不良记录。有不良记录的大学生，将会在今后的各类贷款、购买保险等需要出示个人信用度的申请中遭到拒绝。）【典题精讲】【例1】（2004年上海高考卷，单项选择）国务院决定注册450亿美元国家外汇储备，对两家国有独资商业银行——中国银行和建设银行进行股份制改造，使其成为现代金融企业。这说明（）A．股份制是公有制的实现形式B．金融业在国民经济中起着主导作用C．商业银行是现代银行体系的核心D．商业银行是政府管理金融市场的机构【答案】A。【友情提醒】国家对国有独资的两大银行进行股份制改造，体现了A；在国民经济中起主导作用的是国有经济，选项B错误；现代银行体系的核心不是商业银行，而是中央银行，不选C；政府管理金融市场的机构也不是商业银行，而是中国人民银行、证监会、保监会与银监会，不选D，所以正确答案是A。注意：本题以热点问题为背景，考查考生理论联系实际的辩证分析能力和对书本知识的理解能力，要求考生平时要做到学以致用，不要停留在对知识的死记硬背上。【例2】（2004年江苏高考卷，单项选择）我国商业银行有三大基本业务。除吸收存款和发放贷款外，另一项基本业务是（）A．制定货币政策B．经理国库C．经营国家外汇储备D．办理结算【答案】D。【友情提醒】选项中的A、B、C均属于中国人民银行的职能，只有D项属于商业银行的职能，答案选择D。注意：解答本题只需准确记忆商业银行的基本业务即可。【例3】（2002年广东、广西、河南高考卷，单项选择）当你迈进大学校门时，商业银行可以提供助学贷款服务，帮助你完成学业。我国商业银行的职能是（）A．吸收存款，办理结算，经营国库B．发放贷款，办理结算，经营国库C．吸收存款，发放贷款，办理结算D．吸收存款，发放贷款，经营国库【答案】C。【友情提醒】我国商业银行的主要职能是吸收存款，发放贷款，办理结算。经营国库是中央银行的主要职能之一。故本题选C。注意：本题主要考核考生对课本基础知识的记忆能力和理论联系实际的能力。解答此题主要靠考生对所学知识的再现，只要记住课本知识，就不难作出选择。当对课本知识记忆不准确时，可以把几个选项加以比较，吸收存款和发放贷款与现实生活联系密切，容易作出判断，而经营国库是中国人民银行的职能之一，由此也可找到选择此题的依据。【例4】（2001年全国高考卷，单项选择）随着个人住房、汽车、助学、耐用消费品的消费信贷项目的开办，越来越多的个人与银行建立了信贷关系。这说明（）A．信用是商品的暂时转让B．信用是货币的暂时转让C．货币已成为消费的中介D．银行充当了信用的中介【答案】D。【友情提醒】此题题干材料主要说明的是信用消费与银行的关系，不是说明信用与消费的关系、与货币的关系，故选D。注意：此题主要是联系实际考查考生对货币、银行、信用等基础知识的理解。可用排除法，抓住题干所强调的是信用消费与银行的关系即可发现，A、B、C选项都不符合题意，答案非D莫属。【例5】（1998全国高考卷，辨析）国家大幅度下调银行存、贷款利率，有利于搞活企业，但会影响居民储蓄存款的实际收益。【答案】（1）贷款利率下调有利于降低企业生产经营成本，从而增强其活力。（2）存款利率下调并不一定会使存款者的实际收益减少。当利率下调但利率水平仍高于同期物价涨幅时，存款者的实际收益仍然存在，甚至可能增加。（3）只有当物价涨幅等于或高于存款利率水平时，存款者的实际收益才不复存在。【友情提醒】此题着重从银行的作用方面考核考生对国家调整利率这一现象的理解和认识能力以及理论联系实际的分析问题能力。就本题而言，不仅要指出“利率大幅度下调有利于搞活企业”的原因，更要指出居民储蓄存款的实际收益和银行利率并没有直接的因果联系，而是和同期物价涨幅有必然的联系，要答好同期物价涨幅是影响居民储蓄存款实际收益的根本原因。注意：解题时首先要明确题目中所得出的结论是正确的还是错误的，对于正确的结论要讲清原因，对于错误的结论要指出结论成立的条件或错误的原因。【基础达标】（A级）（一）单项选择题1．居民储蓄的直接目的是（）A．为了更好地消费B．为了获得利息C．为了支援国家建设D．为国家经济建设筹集资金2．下列对银行贷款表述正确的是（）A．贷款按用途可分为工业贷款和商业贷款B．贷款是商业银行的基础业务C．贷款是银行盈利的主要来源D．多贷款是商业银行的经营目的3．据统计，在我国城乡居民的储蓄存款中，定期储蓄存款增加较多。这类储蓄的特点主要是（）①灵活方便②流通性强③存期长④比较固定⑤积累性强A．①②③B．②③④C．③④⑤D．②④⑤4．据调查统计，在银行吸收的居民储蓄存款中，活期储蓄占了相当大的一部分。居民之所以选择活期储蓄是因为（）A．银行对活期储蓄有特殊的优惠政策B．活期储蓄比定期储蓄收益高C．活期储蓄比定期储蓄安全、可靠D．活期储蓄不受存期和金额限制5．下列对商业银行的作用叙述错误的是（）A．它能够制定和实施货币政策B．它是社会再生产顺利进行的纽带C．它能掌握和反映社会经济活动的信息D．它能对国民经济各部门和企业的生产活动进行监督和管理6．活期储蓄和定期储蓄的不同是（）A．前者存期短，后者存期长B．前者可以随时提取，后者到期才能提取C．前者利率较低，后者利率较高D．前者是企业存款，后者是居民存款7．公民储蓄和银行的关系是（）A．公民闲置的资金只有存入银行才能保值、增值B．银行通过吸收公民的储蓄存款来筹集资金C．银行是公民储蓄存款的唯一金融机构D．银行只能从公民储蓄存款的总额中提取一部分进行贷款《中华人民共和国商业银行法》规定：商业银行以效益性、安全性、流动性为经营原则。据此回答8-题。8．商业银行以“存款第一、效益第一”作为立行的根本宗旨，其根本原因是（）A．商业银行以经营存、放款为主要业务B．商业银行依法经营货币信贷业务C．它是通过存款放贷来获取利润的企业D．商业银行是我国金融业的主体9．商业银行以安全性为经营原则之一，说明（）A．商业银行有自觉维护国家金融安全的义务B．商业银行是以保证金融安全为目的的金融管理机关C．入世后，商业银行将面临严峻挑战D．在一定条件下，商业银行是以安全为目的的．“流动性”体现了资金的（）A．融通性B．有用性C．有限性D．管理性（二）简答题11．中共十六届三中全会强调，商业银行要成为资本充足、内控严密、运营安全、服务和效益良好的现代金融企业。（1）什么是商业银行？（2）商业银行在经济发展中具有什么作用？【综合提高】（B级）（一）不定项选择题近年来，为适应社会主义市场经济发展的要求，我国银行实行了一系列的改革。据此回答1-3题。1.我国先后设立证监会、保监会和银监会的举措（）A．表明中国人民银行在金融体系中的领导地位不断被削弱B．表明我国的金融监管体制不断健全和完善C．有利于维护金融市场秩序的稳定D．有利于中国人民银行更好地发挥宏观调控职能2．2004年1月，国务院决定选择国有独资的中国银行和中国建设银行进行股份制改造试点，使之最终成为具有国际竞争力的现代化股份制商业银行。这种做法（）A．符合现代市场经济发展的要求B．表明我国把股份制作为公有制的主要实现形式C．促进了国有商业银行由宏观调控部门向企业转变D．有利于促进金融业的健康发展3．2004年2月15日，由中国建设银行与德国施威比豪尔银行合资成立了中德住房储蓄银行。我国现行住房贷款利率最低为4．77％，而中德银行的最低贷款利率为3．3％。材料表明（）A．我国的金融市场走向开放B．金融市场的竞争日趋激烈C．中国建设银行的地位得到提高D．住房储蓄银行的成立会促进我国住房信贷市场的发展4．储蓄存款也是一种投资方式，这是因为（）A．储蓄存款比较安全，风险较低B．储蓄存款是由商业银行办理的C．储蓄存款能够保证财产的安全D．储蓄存款能够获得一定的收益5．商业银行是我国金融体系中最重要的组成部分。商业银行