2024年基金从业人员资格考试题目解析

2024年基金从业人员资格考试题目解析1.以下关于基金管理人内部控制的目标，说法错误的是（）。A.保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则B.防范和化解经营风险，提高经营管理效益C.确保基金和基金管理人的财务和其他信息真实、准确、完整、及时D.确保基金管理人获得最大的投资收益答案：D分析：基金管理人内部控制目标包括保证合规、防范风险、保证信息真实准确完整及时等，而不是确保获得最大投资收益，投资收益受多种市场因素影响，无法通过内部控制确保最大收益。2.以下不属于基金客户服务特点的是（）。A.专业性B.规范性C.持续性D.短期性答案：D分析：基金客户服务具有专业性、规范性、持续性和时效性等特点，并非短期性。3.开放式基金合同生效后，可以在规定的期限内不办理赎回，但该期限最长不超过（）。A.1个月B.3个月C.6个月D.1年答案：B分析：开放式基金合同生效后，最长不超过3个月可不办理赎回。4.基金销售机构在进行市场细分时，应遵循的原则不包括（）。A.可测原则B.易入原则C.成长原则D.同质性原则答案：D分析：基金销售市场细分应遵循可测、易入、成长、识别和利润原则，而非同质性原则，市场细分是要区分不同客户群体。5.关于基金宣传推介材料，以下说法正确的是（）。A.可以预测基金的投资业绩B.可以登载单位或者个人的推荐性文字C.不得使用“净值归一”等误导投资人的表述D.可以对基金的证券投资业绩进行模拟答案：C分析：基金宣传推介材料不得预测投资业绩、登载推荐性文字、对证券投资业绩进行模拟，也不得使用“净值归一”等误导性表述。6.基金销售机构应当建立健全档案管理制度，妥善保管基金份额持有人的开户资料和与销售业务有关的其他资料，保存期不少于（）年。A.10B.15C.20D.30答案：B分析：基金销售机构相关资料保存期不少于15年。7.下列不属于基金销售机构人员从事的工作范围的是（）。A.分析基金走势B.宣传推介基金C.发售基金份额D.办理基金份额申购和赎回答案：A分析：基金销售机构人员主要从事宣传推介、发售基金份额、办理申购赎回等工作，分析基金走势并非其工作范围。8.下列关于基金销售适用性管理制度的内容，说法错误的是（）。A.对基金管理人进行审慎调查的方式和方法B.对基金产品的风险等级进行设置、对基金产品进行风险评价的方式和方法C.对基金投资人风险承受能力进行调查和评价的方式和方法D.对基金从业人员进行专业培训的计划答案：D分析：基金销售适用性管理制度内容包括对基金管理人、产品、投资人的相关调查评价方式方法等，对基金从业人员专业培训计划不属于此范畴。9.基金销售人员在为投资者办理基金开户手续时，不应当做的是（）。A.有效识别投资者身份B.向投资者提供“投资人权益须知”C.向投资者介绍基金销售业务流程、收费标准及方式等D.承诺收益答案：D分析：基金销售人员不得承诺收益，在开户时应有效识别投资者身份、提供“投资人权益须知”、介绍业务流程和收费标准等。10.以下属于基金托管人职责的是（）。A.按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户B.编制中期和年度基金报告C.提供基金会计核算服务D.计算并公告基金资产净值答案：A分析：基金托管人职责包括按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户等，编制报告、提供核算服务、计算公告净值一般是基金管理人的职责。11.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当（）。A.拒绝执行，立即通知基金管理人，并及时向中国证监会报告B.继续执行，事后通知基金管理人，并及时向中国证监会报告C.拒绝执行，立即通知基金管理人，但无需向中国证监会报告D.继续执行，事后通知基金管理人，但无需向中国证监会报告答案：A分析：基金托管人发现违规指令应拒绝执行，立即通知管理人并及时向证监会报告。12.基金托管协议是基金管理人与（）之间签订的就基金资产保管、投资运作等方面达成的协议书。A.基金投资者B.基金份额持有人C.基金托管人D.基金发起人答案：C分析：基金托管协议是管理人与托管人签订的关于基金资产保管等方面的协议。13.基金运作费用不包括（）。A.审计费B.律师费C.过户费D.上市年费答案：C分析：基金运作费用包括审计费、律师费、上市年费等，过户费不属于运作费用。14.关于基金管理费，以下说法错误的是（）。A.基金管理费通常与基金规模成反比，与风险成正比B.不同类别及不同国家或地区的基金，管理费率不完全相同C.基金规模越大，风险程度越低，基金管理费率越高D.我国股票基金大部分按照1.5%的比例计提基金管理费答案：C分析：基金规模越大、风险程度越低，管理费率通常越低，而不是越高。15.基金资产估值是指通过对基金所拥有的（）按一定的原则和方法进行重新估算，进而确定基金资产公允价值的过程。A.全部资产B.全部负债C.全部资产及全部负债D.净资产答案：C分析：基金资产估值是对基金全部资产及全部负债按一定原则和方法重新估算确定公允价值的过程。16.当基金份额净值计价错误达到或超过基金资产净值的（）时，基金管理公司应及时向监管机构报告。A.0.10%B.0.25%C.0.50%D.0.75%答案：B分析：当基金份额净值计价错误达到或超过基金资产净值的0.25%时，基金管理公司应及时向监管机构报告。17.以下关于基金资产估值的责任人，说法正确的是（）。A.基金托管人B.基金管理人C.基金份额持有人D.基金销售机构答案：B分析：基金管理人是基金资产估值的责任人。18.下列关于QDII基金资产估值的说法，错误的是（）。A.基金份额净值应当至少每周计算并披露一次B.基金份额净值应当在估值日后2个工作日内披露C.基金份额净值应当以人民币或美元等主要外汇货币单独或同时计算并披露D.基金资产的每一买入、卖出交易应当在最近份额净值的计算中得到反映答案：A分析：QDII基金份额净值应当至少每个工作日计算并披露一次，而不是每周。19.以下不属于基金利润来源中利息收入的是（）。A.债券利息收入B.存款利息收入C.买入返售金融资产收入D.股利收入答案：D分析：基金利润来源中利息收入包括债券、存款、买入返售金融资产的利息收入，股利收入不属于利息收入。20.基金进行利润分配会导致基金份额净值（）。A.不变B.上升C.下降D.影响不确定答案：C分析：基金进行利润分配后，基金份额净值会下降。21.开放式基金的分红方式有（）。A.现金分红B.分红再投资转换为基金份额C.现金分红和分红再投资转换为基金份额D.以上都不对答案：C分析：开放式基金分红方式有现金分红和分红再投资转换为基金份额两种。22.封闭式基金年度收益分配比例不得低于基金年度可供分配利润的（）。A.70%B.80%C.90%D.100%答案：C分析：封闭式基金年度收益分配比例不得低于基金年度可供分配利润的90%。23.基金税收涉及的方面不包括（）。A.基金作为一个营业主体的税收B.基金管理人作为基金营业主体的税收C.基金托管人作为基金营业主体的税收D.基金份额持有人买卖基金涉及的税收答案：C分析：基金税收涉及基金、管理人、份额持有人买卖基金等方面的税收，一般不涉及托管人作为营业主体的税收。24.对证券投资基金从证券市场中取得的收入，（）企业所得税。A.征收B.暂不征收C.减半征收D.全额征收答案：B分析：对证券投资基金从证券市场中取得的收入，暂不征收企业所得税。25.投资者买卖基金份额暂免征收（）。A.印花税B.个人所得税C.增值税D.消费税答案：A分析：投资者买卖基金份额暂免征收印花税。26.以下不属于基金信息披露作用的是（）。A.有利于投资者的价值判断B.有利于防止利益冲突与利益输送C.有利于提高证券市场的效率D.有利于降低基金的销售成本答案：D分析：基金信息披露作用包括利于投资者价值判断、防止利益冲突与输送、提高市场效率等，与降低销售成本无关。27.基金信息披露的原则不包括（）。A.真实性原则B.准确性原则C.及时性原则D.公平性原则答案：D分析：基金信息披露原则包括真实性、准确性、完整性、及时性、规范性等，公平性原则不属于信息披露原则。28.以下属于基金定期报告的是（）。A.基金年度报告B.基金合同生效公告C.基金份额发售公告D.基金澄清公告答案：A分析：基金定期报告包括年度报告、半年度报告、季度报告等，合同生效公告、份额发售公告、澄清公告不属于定期报告。29.基金年度报告的编制者和披露义务人是（）。A.基金托管人B.基金管理人C.基金份额持有人D.中国证监会答案：B分析：基金年度报告由基金管理人编制和披露。30.基金份额持有人大会应当有代表（）以上基金份额的持有人参加，方可召开。A.二分之一B.三分之一C.三分之二D.四分之三答案：A分析：基金份额持有人大会应当有代表二分之一以上基金份额的持有人参加方可召开。31.召开基金份额持有人大会，召集人应当至少提前（）日公告基金份额持有人大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。A.10B.15C.20D.30答案：D分析：召集人应至少提前30日公告基金份额持有人大会相关事项。32.基金份额持有人大会就审议事项做出决定，应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的（）以上通过。A.二分之一B.三分之一C.三分之二D.四分之三答案：A分析：一般事项经参加大会的基金份额持有人所持表决权的二分之一以上通过。33.以下关于基金监管的目标，说法错误的是（）。A.保护投资人及相关当事人的合法权益B.规范证券投资基金活动C.促进证券投资基金和资本市场的健康发展D.确保基金投资者获得收益答案：D分析：基金监管目标包括保护权益、规范活动、促进发展等，无法确保投资者获得收益。34.中国证监会的职责不包括（）。A.制定有关证券投资基金活动监督管理的规章、规则B.对基金管理人、基金托管人及其他机构从事证券投资基金活动进行监督管理C.对基金销售机构的销售活动进行监督管理D.对基金投资者的投资行为进行直接管理答案：D分析：中国证监会制定规则、监管机构活动等，但不直接管理投资者投资行为。35.基金监管的首要目标是（）。A.保护投资人利益B.规范证券投资基金活动C.促进证券投资基金和资本市场的健康发展D.降低系统风险答案：A分析：保护投资人利益是基金监管的首要目标。36.以下属于基金监管的基本原则的是（）。A.保障投资人利益原则B.适度监管原则C.高效监管原则D.以上都是答案：D分析：基金监管基本原则包括保障投资人利益、适度监管、高效监管等原则。37.中国证券投资基金业协会的职责不包括（）。A.教育和组织会员遵守有关证券投资的法律、行政法规，维护投资人合法权益B.依法维护会员的合法权益，反映会员的建议和要求C.制定和实施行业自律规则，监督、检查会员及其从业人员的执业行为D.对基金销售机构的销售活动进行监督管理答案：D分析：协会职责包括教育会员、维护会员权益、制定自律规则等，对基金销售机构销售活动监督管理是证监会职责。38.基金管理人的合规管理目标不包括（）。A.建立健全基金管理人合规风险管理体系B.实现对合规风险的有效识别和管理C.促进基金管理人全面风险管理体系的建设D.确保基金持有人获得收益答案：D分析：基金管理人合规管理目标包括建立体系、识别管理风险、促进全面风险管理等，无法确保持有人获得收益。39.合规管理的基本原则不包括（）。A.独立性原则B.客观性原则C.公正性原则D.全面性原则答案：D分析：合规管理基本原则有独立性、客观性、公正性、专业性、协调性等，全面性原则不属于。40.合规风险的主要种类不包括（）。A.投资合规性风险B.销售合规性风险C.信息披露合规性风险D.操作风险答案：D分析：合规风险主要包括投资、销售、信息披露合规性风险等，操作风险不属于合规风险种类。41.以下关于基金管理人的合规管理部门，说法错误的是（）。A.合规管理部门是负责基金管理人合规工作的独立部门B.合规管理部门对总经理负责C.合规管理部门应能独立行使对合规风险的识别、评估、监测和报告等职能D.合规管理部门应与其他部门保持绝对的独立答案：D分析：合规管理部门应保持相对独立，而非绝对独立，它对总经理负责，能独立行使相关职能。42.以下不属于基金市场营销特殊性的是（）。A.规范性B.服务性C.专业性D.长久性答案：D分析：基金市场营销特殊性包括规范性、服务性、专业性、持续性和适用性等，长久性不属于。43.基金销售机构的客户身份资料自业务关系结束当年起至少保存（）年。A.5B.10C.15D.20答案：C分析：基金销售机构客户身份资料自业务关系结束当年起至少保存15年。44.基金销售机构办理基金销售业务，应当由基金销售机构与（）签订书面销售协议。A.基金管理人B.基金托管人C.中国证监会D.中国证券投资基金业协会答案：A分析：基金销售机构应与基金管理人签订书面销售协议。45.关于基金销售费用，以下说法错误的是（）。A.基金销售机构可以对不同投资人适用不同费率B.基金销售费用包括基金的申购（认购）费、赎回费和销售服务费C.基金销售机构可以自行决定向投资人收取增值服务费D.未经招募说明书载明并公告，不得对不同投资人适用不同费率答案：C分析：基金销售机构向投资人收取增值服务费应符合相关规定，不能自行决定。46.以下关于基金销售适用性的实施保障，说法错误的是（）。A.基金销售机构总部应当负责制定与基金销售适用性相关的制度和程序B.基金销售机构分支机构应当负责组织实施与基金销售适用性相关的制度和程序C.基金销售机构应当就基金销售适用性的理论和实践对基金销售人员进行专题培训D.基金销售机构应当建立健全普通投资者回访制度答案：B分析：基金销售机构总部负责组织实施与基金销售适用性相关的制度和程序，而非分支机构。47.以下属于基金销售后台业务系统功能的是（）。A.提供投资资讯功能B.