基金从业人员资格考试模拟题2025

基金从业人员资格考试模拟题20251.基金管理人的合规管理目标不包括（）。A.建立健全基金管理人合规风险管理体系B.实现对合规风险的有效识别和管理C.促进基金管理人全面风险管理体系的建设D.确保基金持有人依法合规经营答案：D。分析：基金管理人合规管理目标是建立健全合规风险管理体系、有效识别和管理合规风险、促进全面风险管理体系建设，确保的是基金管理人依法合规经营，而非持有人，所以选D。2.关于基金销售机构的职责规范，以下说法正确的是（）。A.基金销售机构在自身流动性不足时可临时挪用基金销售结算资金B.基金销售机构对投资者的风险承受能力进行调查和评价，可委托第三方机构进行C.基金销售机构与基金管理人签订的书面销售协议，不应当包括基金销售信息交换及资金交收权利与义务D.基金销售机构在销售基金时可以给予投资者折扣销售答案：B。分析：基金销售结算资金不可挪用，A错误；销售协议应包含销售信息交换及资金交收权利与义务，C错误；基金销售机构不得采取抽奖、回扣或者送实物、保险、基金份额等方式销售基金，折扣销售也不允许，D错误；可委托第三方对投资者风险承受能力调查和评价，B正确。3.以下不属于基金宣传推介材料禁止性规定的是（）。A.预测基金的投资业绩B.登载单位或者个人的推荐性文字C.登载基金过往业绩D.诋毁其他基金管理人答案：C。分析：基金宣传推介材料可登载过往业绩，但要符合相关规定。而预测投资业绩、登载推荐性文字、诋毁其他基金管理人都是禁止性规定，所以选C。4.基金合同生效后，基金管理人应逐步调整实际组合直至达到跟踪指数要求，此过程为（）。A.投资组合构建B.投资组合调整C.建仓期D.跟踪误差调整期答案：C。分析：建仓期是基金合同生效后，基金管理人逐步调整实际组合直至达到跟踪指数要求的过程，选C。5.以下关于开放式基金申购和赎回原则的说法，错误的是（）。A.股票基金、债券基金的申购和赎回按未知价交易原则B.货币市场基金的申购和赎回按确定价原则C.开放式基金的赎回遵循“金额赎回”原则D.开放式基金的申购遵循“金额申购”原则答案：C。分析：开放式基金赎回遵循“份额赎回”原则，而非“金额赎回”原则，申购遵循“金额申购”原则，股票和债券基金按未知价交易，货币市场基金按确定价交易，所以选C。6.基金客户服务中，售后服务不包括（）。A.提醒客户及时核对交易确认B.向客户介绍客户服务、信息查询等的办法和路径C.定期提供产品净值信息D.协助客户办理开立账户、申购、赎回、资料变更等基金业务答案：D。分析：协助客户办理开立账户、申购、赎回、资料变更等基金业务属于售中服务，售后服务包括提醒核对交易确认、介绍服务和查询办法、定期提供产品净值信息等，所以选D。7.下列关于基金份额持有人大会的说法，错误的是（）。A.代表基金份额5%以上的基金份额持有人就同一事项有权要求召开基金份额持有人大会B.基金份额持有人大会的日常机构行使召集基金份额持有人大会的职权C.基金份额持有人大会应当有代表1/2以上基金份额的持有人参加，方可召开D.基金份额持有人大会不得就未经公告的事项进行表决答案：A。分析：代表基金份额10%以上的基金份额持有人就同一事项有权要求召开基金份额持有人大会，A错误；其他选项关于基金份额持有人大会日常机构职权、参会份额要求、表决事项公告等表述均正确。8.以下属于基金信息披露禁止行为的是（）。A.对证券投资业绩进行预测B.披露基金份额净值C.披露基金招募说明书D.披露基金托管协议答案：A。分析：基金信息披露禁止对证券投资业绩进行预测，而披露基金份额净值、招募说明书、托管协议都是正常的信息披露内容，所以选A。9.基金管理人内部控制的基本要素不包括（）。A.控制环境B.风险评估C.控制活动D.监管部门监督答案：D。分析：基金管理人内部控制基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督，不包括监管部门监督，所以选D。10.关于基金管理人风险管理的内容，以下说法错误的是（）。A.风险评估可以采用定性和定量相结合的方法B.基金管理人应对每一个重要的风险及其对应的回报进行评价和平衡C.选择合适的风险管理工具，是风险管理的基础D.基金管理人的风险管理体系应包括组织架构、制度、流程、人员等答案：C。分析：风险评估是风险管理的基础，而非选择合适的风险管理工具，其他关于风险评估方法、风险回报平衡、风险管理体系构成的说法均正确，所以选C。11.下列关于ETF的说法，错误的是（）。A.ETF本质上是一种指数基金B.ETF可以在证券交易所挂牌交易C.ETF的申购、赎回只能用现金进行D.ETF实行一级市场与二级市场并存的交易制度答案：C。分析：ETF的申购、赎回通常用一篮子股票进行，而非只能用现金，它本质是指数基金，可在证券交易所挂牌交易，实行一二级市场并存制度，所以选C。12.以下不属于基金托管人职责的是（）。A.资产保管B.资金清算C.基金投资运作的决策D.会计复核答案：C。分析：基金投资运作的决策是基金管理人的职责，基金托管人负责资产保管、资金清算、会计复核等，所以选C。13.基金销售机构的客户身份资料自业务关系结束当年起至少保存（）年。A.5B.10C.15D.20答案：C。分析：基金销售机构的客户身份资料自业务关系结束当年起至少保存15年，选C。14.关于封闭式基金和开放式基金的区别，以下说法错误的是（）。A.封闭式基金有固定的存续期，开放式基金没有固定存续期B.封闭式基金的规模是固定的，开放式基金的规模不固定C.封闭式基金只能在二级市场交易，开放式基金只能在一级市场交易D.封闭式基金的交易价格受市场供求关系影响，开放式基金的交易价格以基金份额净值为基础答案：C。分析：开放式基金也可在二级市场交易（如LOF基金），并非只能在一级市场交易，其他关于封闭式和开放式基金存续期、规模、价格等区别的说法正确，所以选C。15.基金管理人的高级管理人员，不包括（）。A.基金份额持有人B.总经理C.副总经理D.合规负责人答案：A。分析：基金管理人的高级管理人员包括总经理、副总经理、合规负责人等，基金份额持有人不属于高级管理人员，所以选A。16.下列关于基金销售适用性的说法，错误的是（）。A.基金销售适用性要求基金销售机构在销售基金和相关产品的过程中，注重根据基金投资人的风险承受能力销售不同风险等级的产品B.基金销售适用性的全面性原则是指基金销售机构应当将基金销售适用性作为内部控制的组成部分C.基金销售适用性的及时性原则是指基金产品的风险评价和基金投资人的风险承受能力评价应当根据实际情况及时更新D.基金销售适用性强调把合适的产品卖给合适的基金投资人答案：B。分析：全面性原则是指基金销售机构应当将基金销售适用性贯穿于基金销售的各个业务环节，而将基金销售适用性作为内部控制组成部分是内部控制原则，所以选B。17.以下关于基金估值的说法，正确的是（）。A.基金估值的第一责任主体是基金托管人B.基金估值时，对存在活跃市场的投资品种，应采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值C.基金估值的目的是客观、准确地反映基金资产的价值D.当基金投资品种不再存在活跃市场时，应采用最近交易市价确定其公允价值答案：C。分析：基金估值第一责任主体是基金管理人，A错误；对存在活跃市场的投资品种，应采用活跃市场的报价确定公允价值，B错误；当投资品种不再存在活跃市场时，应采用估值技术确定公允价值，D错误；基金估值目的是客观准确反映基金资产价值，C正确。18.基金管理人应当自收到投资者的申购（认购）、赎回申请之日起（）个工作日内，对该申购（认购）、赎回的有效性进行确认。A.1B.2C.3D.5答案：C。分析：基金管理人应自收到投资者申购（认购）、赎回申请之日起3个工作日内，对其有效性进行确认，选C。19.关于基金的税收，以下说法错误的是（）。A.基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，暂免征收增值税B.基金取得的股利收入、债券利息收入，由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税C.基金份额持有人买卖基金份额暂免征收印花税D.对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税答案：B。分析：基金取得的股利收入、债券利息收入，由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴10%的个人所得税，而非20%，其他关于基金税收的说法正确，所以选B。20.以下属于QDII基金可投资的金融产品或工具的是（）。A.不动产B.房地产抵押按揭C.贵重金属D.银行存款答案：D。分析：QDII基金可投资银行存款等货币市场工具，而不能投资不动产、房地产抵押按揭、贵重金属等，所以选D。21.基金管理人的股东、实际控制人不得有下列行为（）。A.虚假出资B.经股东会或者董事会决议，干预基金管理人的基金经营活动C.要求基金管理人利用基金财产为自己牟取利益D.以上都是答案：D。分析：基金管理人的股东、实际控制人不得虚假出资，不得未经股东会或董事会决议干预基金经营活动，不得要求基金管理人利用基金财产为自己牟取利益，所以选D。22.关于基金销售费用，以下说法错误的是（）。A.基金销售机构可以对不同投资人适用不同费率B.基金销售费用包括基金的申购（认购）费、赎回费和销售服务费C.基金销售机构向投资人收取的销售费用不应当用于自身的营销费用D.基金销售机构销售基金管理人的基金产品前，应与基金管理人签订销售协议答案：C。分析：基金销售机构向投资人收取的销售费用可用于自身营销等费用，其他关于基金销售费用适用费率、费用构成、销售协议签订等说法均正确，所以选C。23.下列关于基金份额登记流程的说法，错误的是（）。A.T日，投资者的申购、赎回申请信息通过代销机构网点传送至代销机构总部B.T+1日，注册登记机构根据T日各代销机构的申购、赎回申请数据进行确认C.T+2日，注册登记机构将确认结果发送给各代销机构D.对于不同基金品种，份额登记时间可能不一样答案：C。分析：T+1日，注册登记机构将确认结果发送给各代销机构，而非T+2日，其他关于基金份额登记流程的说法正确，所以选C。24.基金管理人应当在每个季度结束之日起（）个工作日内，编制完成基金季度报告，并将季度报告登载在指定报刊和网站上。A.10B.15C.20D.30答案：B。分析：基金管理人应在每个季度结束之日起15个工作日内，编制完成基金季度报告并登载，选B。25.关于基金的投资风格，以下说法错误的是（）。A.成长型基金注重资本增值B.价值型基金追求稳定的经常性收入C.平衡型基金既注重资本增值又注重当期收入D.大盘股基金投资于流通市值小于5亿元的股票答案：D。分析：大盘股基金投资于流通市值较大的股票，通常是流通市值大于20亿元的股票，而非小于5亿元，其他关于基金投资风格的说法正确，所以选D。26.基金管理人应当在上半年结束之日起（）日内，编制完成基金半年度报告。A.30B.60C.90D.120答案：B。分析：基金管理人应在上半年结束之日起60日内，编制完成基金半年度报告，选B。27.以下关于基金托管协议的说法，错误的是（）。A.基金托管协议是基金管理人和基金托管人签订的协议B.基金托管协议明确了基金托管人和基金管理人之间的权利和义务C.基金托管协议包含基金募集有关事宜D.基金托管协议的订立以基金合同为依据答案：C。分析：基金募集有关事宜包含在基金合同中，而非基金托管协议，基金托管协议是管理人与托管人签订，明确双方权利义务，且以基金合同为依据，所以选C。28.下列关于基金业绩评价的说法，错误的是（）。A.基金业绩评价可以为投资者提供投资决策的依据B.基金业绩评价应考虑基金的投资目标和范围C.基金业绩评价只需要考虑基金的收益率D.基金业绩评价可以帮助基金管理人提高投资管理能力答案：C。分析：基金业绩评价不能只考虑收益率，还需考虑风险等多方面因素，它可为投资者提供决策依据，考虑投资目标范围，帮助管理人提高能力，所以选C。29.基金管理人的合规管理部门应在（）的管理下协助高级管理人员有效识别和管理所面临的合规风险。A.监事会B.董事会C.督察长D.总经理答案：C。分析：基金管理人的合规管理部门应在督察长的管理下协助高级管理人员识别和管理合规风险，选C。30.关于基金的市场营销，以下说法错误的是（）。A.基金市场营销是基金销售机构为了销售基金产品而进行的一系列活动B.基金市场营销的核心是销售基金产品C.基金市场营销应注重投资者的需求D.基金市场营销包括基金产品的设计、销售和售后服务等答案：B。分析：基金市场营销的核心是满足投资者需求，而非单纯销售基金产品，它包括产品设计、销售和售后等活动，所以选B。31.基金销售机构在销售基金产品时，应向投资者提供（）。A.基金合同B.招募说明书C.基金份额发售公告D.以上都是答案：D。分析：基金销售机构销售基金产品时，应向投资者提供基金合同、招募说明书、基金份额发售公告等，所以选D。32.以下属于基金管理人内部控制原则的是（）。A.健全性原则B.有效性原则C.独立性原则D.以上都是答案：D。分析：基金管理人内部控制原则包括健全性、有效性、独立性、相互制约、成本效益等原则，所以选D。33.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当（）。A.拒绝执行，立即通知基金管理人，并及时向中国证监会报告B.先执行，再通知基金管理人，并及时向中国证监会报告C.先执行，再通知基金管理人，但不必向中国证监会报告D.拒绝执行，但不必通知基金管理人，也不必向中国证监会报告答案：A。分析：基金托管人发现投资指令违规，应拒绝执行，立即通知基金管理人，并及时向中国证监会报告，选A。34.关于基金的信息披露，以下说法正确的是（）。A.基金信息披露的内容包括基金招募说明书、基金合同、基金托管协议等B.基金信息披露应遵循真实性、准确性、完整性、及时性和公平性原则C.基金信息披露可以增加基金运作的透明度D.以上都是答案：D。分析：基金信息披露内容包含招募说明书等，应遵循相关原则，能增加运作透明度，所以选D。35.基金管理人应当在基金合同生效的（）日内，在指定报刊和网站上登载基金合同生效公告。A.2B.3C.5D.7答案：B。分析：基金管理人应在基金合同生效的3日内，登载基金合同生效公告，选B。36.以下关于基金投资限制的说法，错误的是（）。A.基金不得投资于有锁定期但锁定期不明确的证券B.基金投资的资产支持证券必须在全国银行间债券交易市场或证券交易所交易C.基金可以投资于其他基金份额D.基金财产不得用于向他人贷款或提供担保答案：C。分析：除特殊情况外，基金不得投资于其他基金份额，其他关于基金投资限制的说法正确，所以选C。37.基金销售机构的销售人员在为投资者办理基金销售业务时，应遵循（）原则。A.投资者利益优先B.诚实守信C.专业胜任D.以上都是答案：D。分析：基金销售机构销售人员办理业务应遵循投资者利益优先、诚实守信、专业胜任等原则，所以选D。38.关于基金的利润分配，以下说法错误的是（）。A.封闭式基金的收益分配每年不得少于一次B.开放式基金的基金合同应当约定每年基金利润分配的最多次数和基金利润分配的最低比例C.货币市场基金每日进行收益分配D.基金收益分配后基金份额净值可以低于面值答案：D。分析：基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，其他关于封闭式基金、开放式基金、货币市场基金利润分配的说法正确，所以选D。39.基金管理人的合规管理主要涉及（）等内容。A.遵守法律、法规、规章和行业自律规则B.防止利益冲突C.控制合规风险D.以上都是答案：D。分析：基金管理人合规管理涉及遵守法规、防止利益冲突、控制合规风险等内容，所以选D。40.以下关于基金的流动性风险管理，说法错误的是（）。A.基金管理人应建立流动性预警机制B.开放式基金的流动性风险管理重点在于保持基金资产的流动性C.封闭式基金的流动性风险管理重点在于满足投资者的赎回需求D.基金管理人应合理安排投资组合，避免过度集中投资答案：C。分析：封闭式基金在封闭期内一般不存在投资者赎回需求，开放式基金的流动性风险管理重点在于满足投资者赎回需求，其他关于基金流动性风险管理的说法正确，所以选C。41.基金销售机构应建立健全档案管理制度，妥善保管基金份额持有人的开户资料和与销售业务有关的其他资料，保存期不少于（）年。A.10B.15C.20D.30答案：B。分析：基金销售机构应保存相关资料不少于15年，选B。42.关于基金的风险管理，以下说法正确的是（）。A.风险管理的目标是消除风险B.风险管理的过程包括风险识别、风险评估、风险应对等C.基金的风险管理主要由基金托管人负责D.风险管理只需要关注市场风险答案：B。分析：风险管理目标是降低风险而非消除风险，基金风险管理由基金管理人负责，风险管理需关注多种风险而非仅市场风险，其过程包括风险识别、评估、应对等，所以选B。43.基金管理人应当在基金年度报告中披露的财务会计报告不包括（）。A.资产负债表B.利润表C.现金流量表D.所有者权益变动表答案：D。分析：基金管理人在基金年度报告中披露的财务会计报告包括资产负债表、利润表、现金流量表等，不包括所有者权益变动表，所以选D。44.以下关于基金的客户服务，说法错误的是（）。A.基金客户服务的宗旨是“客户永远是第一位”B.基金客户服务的内容包括售前服务、售中服务和售后服务C.基金客户服务的方式包括电话服务中心、邮寄服务等D.基金客户服务只需要