银行从业资格（风险管理）模拟试卷73

银行从业资格（风险管理）模拟试卷73

一、单项选择题（本题共90题，每题7.0分，共90

分。）

1、下列不属于审慎经营类指标的是（）。

A、成本收入比

B、资本充足率

C、大额风险集中度

D、不良贷款拨备覆盖率

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

2、下列关于资本的说法，正确的是（）。

A、经济资本也就是账面资本

B、会计资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平

相匹配的资本

C、经济资本是商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非

预期损失而应该持有的资本金

D、监管资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

3、随机变量X的概率分布表如下：

X|1|4|10

?莉菽菽I则随机变量X的

期望是（）。

A、5.8

B、6.0

C、4.0

D、4.8

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

4、商业银行在发放贷款时，通常会要求借款人提供第三方信用担保作为还款保证，若

借款人在贷款到期时不能偿还全部贷款本息，则由担保人代为清偿。这种做法体现

的是（）。

A、风险分散

B、风险对冲

C、风险转移

D、风险补偿

标准答案：C

知识点解析：哲无解析

5、互换双方都是浮动利率,只是两种浮动利率的参照利率不同的互换品种是（）。

A、交叉货币利率互换

B、滑道型互换

C、基础互换

D、边际互换

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

6、下列各项中，不属于操作风险事件的是（）。

A、内部欺诈

B、外部欺诈

C、经营中断和系统瘫痪

D、本币汇率短期内剧烈波动

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

7、下列各项中，不属于操作风险评估中所应当遵循的原则的是（）。

A、由表及里原则

B、自下而上原则

C、由已知到未知原则

D、由浅入深原则

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

8、下列关于金融风险造成的损失的说法，不正确的是（）。

A、金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失

B、商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失

C、商业银行通常依靠中央银行救助来应对非预期损失

D、商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

9、如图所示，某家银行负债全部表现为美元，但它的资产的50%以外币形式表

示，假设1年期美元定期存款的利率为8%,本息至年底一次性支付，1年期的无

风险美元贷款的收益率为9%,银行如果将其投资全部放在国内，则该银行从美元

贷款中获得的收入为（），

A、I%.x2亿

B、8%.x2亿

C、l%.xl亿

D、5%.x2亿

标准答案：A

知识点解析：全部投资国内，则美元贷款获得的是1%的利差，即存贷利差。

1。、在计算资本充足率时，认可的质押品大体分为两类：一类是现金类资产；另一

类是高质量的金融工具，下列属于第二类质押品的是（）。

A、我国省及省以下政府投资公用企业发行的债券

B、银行存单

C、黄金

D、评级为AA-以上国家或地区政府发行的债券

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

11，商业银行与借款人签订贷款合同时，要求第三方提供担保，当借款人财务状况

恶化、违反借款合同或无法偿还贷款本息时，商业银行可以通过执行担保来争取贷

款本息的最终偿还或减少损失，这种风险管理的方法属于（）。

A、风险转移

B、风险补偿

C、风险分散

D、风险规避

标准答案：A

知识点解析：将风险部分转移到担保人的身上。

12、下列不属于风险转移方式的是（）。

A、担保

B、保险

C、转让

D、客户分散

标准答案：D

知识点解析：客户分散是风险分散的方式，并没有将风险转移出去。

13、系统无法完成任务属于系统缺陷中的（）风险。

A、数据/信息错误

B、违法系统安全规定

C、系统设计/开发的战略风险

D、系统的稳定性风险

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

14、（）指债务人或第三方将其动产移交债权人占用，将该动产作为债权的担保。

A、保证

B、抵押

C、质押

D、留置

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

15、巴塞尔委员会规定的，以下哪些属于流动性资产?（）

A、可用于抵押的政府债券

B、活期存款

C、定期存款

D、应付落款

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

16、资产负债期限结构足指，在未来特定时段内，资产数量与（）负债数量的构成状

况。

到期

A、

未到

期

B、

立刻

C、

将来

D、

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

17、下列关于风险分类的说法，不正确的足（）。

A、按风险发生的范围可以将风险划分为可毓化风险和不可量化风险

B、按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技

术风险

C、按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险

D、按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市

场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八

大类

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

18、关于下列计算公式，不正确的选项是（）。

A、存货周转率=产品销售成本（期初存货+期末存货）2

B、资产回报率（ROA）司税后损益+利息费用x（1.税率）呼均资产总额

C、流动比率二流动资产合计流动负债合计

D、速动比率=速动资产合计速动负债合计

标准答案：C

知识点解析：D速动比率=速动资产流动负债合计。

19、商业银行的（）承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保商业银行有效地

识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。

A、高级管理层

B、股东大会

C、监事会

D、董事会

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

20、在理想状况下，到期资产与到期负债应当（）。

A、相差不多

B、正好匹配

C、借短贷长

D、贷短借长

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

21、假设一家外汇银行的外汇敞口头寸如下：美元多头50,马克多头100,英镑

多头150,日元空头20,法郎空头180,则运用短边法计算该外汇银行的外汇总敞

口头寸为（）。

A、500

B、100

C、300

D、200

标准答案：C

知识点解析：短边法处理步骤是首先，分别加总每种外汇的多头和空头，其次比较

两个总数，最后把较大的一个总数作为银行的总敞口头寸，因此，短边法先计算出

将多头头寸之和为：50+100+150=300,净空头头寸之和为：20+180=200,取较大

的一个,300o

22、根据巴塞尔协议要求采用99%的置信区间、持有期为10天、市场风险要素价

格的历史观测期至少（）年、至少每（）个月更新一次数据。

A、1,5

B、2,5

C、1,3

D、2,3

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

23、商业银行系统缺陷包括（）和系统维护不完善所产生的风险。

A^员工的必要知识不足

B、业务流程无效

C、系统设计不完善

D、外部欺诈

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

24、针对单一客户进行限额管理时，首先需要判断该客户债务承受能力，即确定客

户的（）。

A、最高债务承受额

B、最低债务承受额

C、平均债务承受额

D、正常债务承受额

标准答案：A

知识点解析：针对单一客户进行授信限额管理时，商业银行对客户进行信用评级

后，首要工作就是判断该客户的债务承受能力，即确定客户的最高债务承受额。故

A选项符合题意。

25、在银行公司治理架沟中，风险管理部门的职责不包括（）。

A、负责制定操作风险管理的政策及相关文件

B、为操作风险管理开发响应的技术和方法

C、具体执行操作风险管理系统，并制定相应的政策、程序和步骤

D、指导并定期检查、评估业务条线的操作风险管理活动和状况

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

26、下列关于金融风险造成的损失的说法，不正确的是（）。

A、金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失

B、商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失

C、商业银行通常依靠中央银行救助来应对非预期损失

D、商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移

标准答案.C

知识点露斤：暂无解析

27、下列关于市场风险资本要求的说法，不正确的是（）。

A、市场风险是指因市场价格变动而导致商业银行表内头寸损失的风险

B、根据基准市场的价格，市场风险可分为利率风险、股票价格风险、汇率风脸和

商品风险

C、巴塞尔委员会《资本协议市场风险补充规定》要求商业银行对交易账户中受利

率影响的各类金融工具及股票所涉及的风险、商业银行全部的外汇风险和商品风险

计提资本

D、《商业银行资本充足率管理办法》确定交易账户头寸超过85亿元人民币或总

资产的10%的商业银行需单独计提市场风险资本

标准答案：A

知识点解析：市场风险是指因市场价格变动而导致商业银行表内、表外头寸损失的

风险。

28、商业银行信用风险经济资本主要用于规避银行的（）。

A、预期损失

B、非预期损失

C、常规性损失

D、非常规损失

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

29、管理流程不清晰属于内部流程因素中的哪一类内容（）。

A、结算/支付错误

B、财会/会计错误

C、文件/合同缺陷

D、产品设计错误

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

30、（）是在评估基准日，自愿的、买卖双方在知情，谨慎，非强迫的情况下通过公

平交易资产所获得的资产的预期价值。

A、名义价值

B、实际价值

C、公允价值

D、市场价值

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

31、（）是衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方法，具体而言，将资产和负债

按重新定价的期限划分到不同的时间段，然后将资产和负债的差额加上表外头寸，

得到该时段内的重新定，介"缺口”，再乘以假定的利率变动，得出这一利率变动对净

利息收入的影响。

A、缺口分析

B、久期分析

C、外汇敞口分析

D、风险价值方法

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

32、一般而言，商业银行规模越大，抵抗风险能力越强，意味着商业银行面临的风

险因素（）。

A、越小

B、越大

C、无法判断

D、以上都不正确

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

33、在对操作风险进行评估过程中，使用外部相关损失数据必须配合采用的方法是

（）。

A、敏感性分析

B、风险管理专家的情景分析

C、基本指标法

D、标准法

标准答案：B

知识点解析：使用外部相关损失数据必须配合采用风险管理专家的情景分析。故B

选项符合题意。

34、风险管理的目标在于（）。

A、获得最大的安全保障

风险计量

C、风险监测

D、选择最佳风险管理技术组合

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

35、某银行给钢铁厂贷款200万元，给制药厂贷款400万元，由于违约因素存在，

钢铁厂最终还款额服从（100万，200万）的均匀分布，制药厂最终还款额服从（200

万，400万）的均匀分布，如果钢铁厂和制药厂的违约行为相互独立，那么银行最

终能从两个客户那里总共收回至少400万贷款的概率是（）。

A、0.25

B、0.50

C、0.75

D、1.00

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

36、内部流程引起的操作风险包括财务/会计错误、文件/合同缺陷、产品设计缺

陷、错误监控/报告、结算/支付错误、交易/定价错误六个方面。抵押权证和房

产证丢失引起的操作风险属于（）。

A、产品设计缺陷

B、文件/合同缺陷

C、交易/定价错误

D、结算/支付错误

标准答案：B

知识点解析：文件/合同缺陷也称为文件/合同瑕疵，是指各类文件档案的制定、

管理不善，包括不合适的或者不健全的文档结构，以及协议中出现错误或者缺乏协

议等，主要表现为抵押权证、房产证丢失等。所以，题中叙述的“抵押权证和房产

证丢失引起的操作风险”属于文件/合同缺陷。因此，本题的正确答案为B。

37、若利率变动对存款人或借款人有利，存款人就可能重新安排存款，借款人可能

选择重新安排贷款，从而对银行（）。

A、没有影响

B、产生有利的影响

C、产生不利的影响

D、产生未知的影响

标准答案.C

知识点器析：暂无解析

38、假设美元兑英镑的即期汇率为1英镑=0000美元，美元年利率为3%,英傍年

利率为4%,则按照利率平价理论，1年期美元兑英镑远期汇率为（）。

A、1英镑=1.9702美元

B、I英镑=2.0194美元

C、1英镑=2.0000美元

D、1英镑=1.9808美元

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

39、信用风险监管指标不包括（）。

A、不良资产率

B、不良贷款率

C、单一客户授信集中度

D、存贷款比例

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

40、下列关于信用风险正确的说法是（）。

A、信用风险是给债务人或者金融产品售卖人造成经济损失的风险

B、信用风险通常与市场风险一样，观察数据较多，且容易获取

C、结算风险是一种特殊的信用风险

D、信用风险具有明显的系统性风险特征

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

41、系统性风险因素对贷款组合信用风险的影响，主要是由（）的变动反映出来。

A、借款人管理层因素

B、借款人的生产经营状况

C、借款人所在行业因素

D、宏观经济因素

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

42、下列关于红色预警法的叙述，错误的是（）。

A、要进行不同时期的对比分析

B、是一种定性分析方法

C、要对影响要素变动的有利和不利因素全面分析

D、要结合风险分析专家的经验进行预警

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

43、在用基本指标法计量操作风险资本的公式KBIA=[MG,xa]n中，巴塞尔委

员会规定固定比例为（）c

A、8%.

B、12%.

C、15%.

D、18%.

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

44、（）是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的

非预期损失而应持有的资本金。

A、经济资本

会计资本

C、监管资本

D、实收资本

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

45、下列哪种情形不是企业出现的早期财务预警信号的是（）。

A、存货周转率变小

B、显示陈旧存货、人量存货或不恰当存货组合的证据

C、流动资产比例大幅下降

D、业务性质变化

标准答案：D

知识点解析：业务性质变化不是财务方面的信号。

46、下列属于战略风险史别宏观层面内容的是（）。

A、进入或退出市场的决策是否恰当

B、资产投资组合中是否存在高风险、低收益的金融产品

C、是否忽视对个人理财人员的职业技能和道德操守培训

D、建立企业级风险管理信息系统的决策是否恰当

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

47、银监会提出的银行监管理念不包括（）。

A、管法人

B、管风险

C、管内控

D、管存款

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

48、下列降低风险的方法中，（）只能降低非系统性风险。

A、风险分散

B、风险转移

C、风险对冲

D、风险规避

标准答案：A

知识点解析：风险分散只能降低非系统风险；风险转移可以转移非系统风险和系统

风险；风险对中不仅对冲非系统风险也可以对冲系统风险；风险规避就直接避免了

系统风险和非系统风险。

49、商业银行经济资本配置的作用主要体现在（）两个方面。

A、资本金管理和负债管理

B、资产管理和负债管理

C、风险管理和绩效考核

D、流动性管理和绩效考核

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

50、下列关于风险管理部门的说法，正确的是（）。

A、必须具备高度独立性

B、具有完全的风险管理策略执行权

C、风险管理部门又称风脸管理委员会

D、核心职能是做出经营或战略方面的决策并付诸实施

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

51、下列关于风险管理文化的表述，正确的是（）。

A、风险管理文化一般由风险管理理念、知识和制度三个层次组成

B、制度是风险管理文化的精神核心，是风险文化中最为重要和最高层次的因素

C、风险管理的目标是消除风险并获取最大收益

D、风险管理文化和企业文化是两个不同的范畴

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

52、商业银行不能正常为客户提供服务属于（）风险，

A、不完善或有问题的内部程序

B、人员因素

C、系统缺陷

D、外部事件

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

53、下列情形中，重新定价风险最大的是（）。

A、以短期存款作为短期流动资金贷款的融资来源

B、以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源

C、以短期存款作为长期浮动利率贷款的融资来源

D、以长期固定利率存款作为长期固定利率贷款的融资来源

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

54、在计算单一币种敞口头寸时，所包含的项目不包括（）。

A、即期净敞口头寸

B、远期净敞口头寸

C、期权敞口头寸

D、总敞口头寸

标准答案：D

知识点解析：单一币种敞口头寸=即期净敞口头寸+远期净敞口头寸+期权敞口头

寸。

55、商业银行的核心竞争力是（）。

A、吸存放贷

B、支付中介

C、货币创造

D、风险管理

标准答案：D

知识点解析：常识，考生要熟悉。

56、现金头寸指标越高，意味着商业银行有较好的流动性。该指标的计算公式为

（）。

A、（现金头寸+应收存款）/总资产

B、现金头寸/总资产

C、现金头寸/总负债

D、（现金头寸+应收存款）/总负债

标准答案：A

知识点解析：应收存款的流动性与现金相当，两者之和占总资产的比例可衡量资产

的流动性。

57、与单一法人客户相比，（）不是集团法人客户的信用风险具有的特征。

A、真实财务状况容易掌握

B、连环担保普遍

C、风险识别难度大

D、贷后管理难度大

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

58、监控和报告风险不包括下列（）情况.

A、财务报表不充分

B、不合适合同条款

C、违反数据保加、隐私保护法及相关法规1）.会计记录错误、数据缺乏

标准答案：B

知识点解析：监控和报告风险主要包括的情形是：不适当的异常报告，会计记录错

误、数据缺乏，风险管理报告不充分，不适当调整报告，财务报表不充分，税款报

告不充分，股票交易、证券报告不充分，违反数据保护、隐私保护法及相关法规，

等等。不合适合同条款属于文件/合同缺陷。

59、目前，（）足我国商业银行面临的最大、最主要的风险种类。

A、信用风险

B、市场风险

C、操作风险

D、声誉风险

标准答案:A

知识点解析：目前，信用风险是我国商.业银行面临的最大、最主要的风险种类。

60、下列关于表外项目的处理的说法，不正确的是（）。

A、表外项目的处理，按两步转换的方法计算普通表外项目的风险加权资产

B、首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目的风险

资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产

C、对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现期风险暴露法计

算

D、利率和汇率合约的风险资产由两部分组成：一部分是账面价值，另一部分由市

值乘以固定系数获得

标准答案：D

知识点解析：两部分，一部分是按市价计算出的重置资本，另一部分由账面的名义

本金乘以固定系数获得。

61、下列关于资产流动性的说法，不正确的是（）。

A、商业银行应当估算所持有的可迅速变现资产量，将其与预期的流动性需求进行

比较，以确定流动性适宜度

13、资产变现能力越强，银行的流动性状况越佳

C、资产变现能力越强，银行的流动性风险相应越低

D、在计算资产流动性时，不需要从资产中扣除抵押给第三方的资产

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

62、下列关于期权时间，’介值的理解，不正确的是（），

A、时间价值是指期权价值高于其内在价值的部分

B、价外期权和平价期权的期权价值即为其时间价值

C、期权的时间价值随着到期日的临近而减少

D、期权是否执行完全取决于期权是否具有时间价值

标准答案：D

知识点解析：期权是否执行取决于期权是否具有内在价值。

63、建立在审慎贷款风险分类、充足计提各类资产损失准备基础上计算的（），是衡

量银行综合经营实力和纸御风险能力的重要指标。

A、资本充足率

B、核心资本充足率

C、资本金收益率

D、资产收益率

标准答案：A

知识点解析：建立在审慎贷款风险分类、充足计提各类资产损失准备基础上计算的

资本充足率，是衡量银行综合经营实力和抵御风险能力的重要指标。

64、在计量信用风险的方法中，《巴塞尔新资本协议》中标准法的缺点不包括（）。

A、过分依赖于外部评级

B、没有考虑到不同资产间的相关性

C、对于缺乏外部评级的公司类债权统一给予100%的风险权重，缺乏敏感性

D、与1988年《巴塞尔资本协议》相比，提高了信贷资产的风脸敏感性

标准答案：D

知识点解析：从表述上看，提高敏感性是优点，而不是缺点。《巴塞尔新资本协

议》中标准法的缺点就包括A、B、C三个选项内容。

65、下列关于风险管理策略的说法，正确的是（）。

A、对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组成的资产个数足够多，其

系统性风险就可以通过分散化的投资完全消除

B、风险补偿是指事前（殒失发生以前）对风险承担的价格补偿

C、风险转移只能降低非系统性风险

D、风险规避策略是一种积极的风险管理策略

标准答案：B

知识点解析：A选项中系统风险不可以完全消除。C选项风险转移除了可以降低非

系统风险以外，还可以降低部分系统风险，D选项风险规避策略是一种消极的风险

管理策略。

66、下列关于巴塞尔委员会在1996年的《资本协议市场风险补充规定》中，对市

场风险内部模型提出的定量要求，表述不正确的是（）。

A、置信水平采用99%的双尾置信区间

B、持有期为10个营.业日

C、市场风险要素价格的历史观测期至少为1年

D、至少每3个月更新一次数据

标准答案：A

知识点解析：记忆题，A应为单尾置信区间。

67、下列关于流动性比率/指标的说法，不正确的是（）。

A、流动资产与总资产的比率越高，表明商业银行存储的流动性越高，应付流幼性

需求的能力也就越强

B、易变负债与总资产的比率衡量了商业银行在多大程度上依赖易变负债获得所需

资金

C、对主动负债比例较低的大部分中小商业银行来说，大额负债依赖度为50%很正

常

D、贷款总额与总资产的比率忽略了其他资产.无法准确地衡量商'II，银行的流动性

风险

标准答案：C

知识点解析：对主动负债比例较低的大部分中小商业银行来说，大额负债依赖度通

常为负值。

68、下列关于国家风险的说法，正确的是（）。

A、国家风险可以分为政治风险、社会风险和经济风险

B、在同一个国家范围内的经济金融活动也存在国家风险

C、在国际金融活动中，个人不会遭受因国家风险所带来的损失

D、国家风险通常是由债权人所在国家的行为引起的，它超出了债务人的控制范围

标准答案：A

知识点解析：在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险；个人、企业、

政府，银行都有可能遭受国家风险带来的损失，在国际金融活动中，个人也会因为

国家风险而遭受损失；风险一般都是债务方带给债权方的，国家风险也是由债务人

所在国家的行为引起的，超出债权人的控制范围。

69、下列不属于风险识别的常用方法的是（）。

A、分解分析法

B、失误树分析方法

C、资产财务状况分析法

D、压力测试法

标准答案：D

知识点解析：D选项是风险计量的方法。

70、商业银行内部风险的估计，一般不包括（）。

A、违约概率

B、实际损失

C、违约损失率

D、违约风险暴露

标准答案：B

知识点解析：通过A、C、D三个要素可估计预期损失，实际损失不需要估计,

71、内部流程引起的操作风险包括财务/会计错误、文件/合同缺陷、产品设计缺

陷、错误监控/报告、结算/支付错误、交易/定价错误六个方面。抵押权证和房产证

丢失引起的操作风险属于哪一方面（）。

A、产品设计缺陷

B、文件合同缺陷

C、交易/定价错误

D、结算支付错误

标准答案：B

知识点解析：本题考核的是对由内部流程引起的操作风险的理解

72、CreditMetrics模型是从什么角度衡量市场风险的（）。

A、单一资产的角度

B、贷款组合的角度

C、以上都是

D、以上都不是

标准答案:A

知识点解析：CreditMeirics模型是从单一资产的角度衡量市场风险的。

73、某银行2008年初关注类贷款余额为4000亿元，其中在2008年末转为次级

类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期间关注类贷款因回收减少了

500亿元，则关注类贷款迁徙率为（）。

A、12.5%

B、15.0%

C、17.10%

D、11.30%

标准答案：C

知识点解析：关注类贷款迁徙率=［期初关注类贷款向下迁徙金额/（期初关注类贷

款余额■•期初关注类贷款期间减少金额）］xl00%=［600/（4000-500）］xl00%

=17.1%。故选项C正确。

74、下列属于客户风险的财务指标是（）。

A、流动比率

13、公司治理结构

C、资金实力

D、市场竞争环境

标准答案：A

知识点解析：流动比率属于财务指标中的偿债能力指标。偿债能力指标包括营运资

金、流动比率、速动比率、现金比率等短期偿债能力指标和利息保隙倍数、债务本

息偿还保障倍数、资产负债率、净资产负债率、有息负债的息税前盈利

（EBITDA）、现金支付能力等长期偿债能力指标。B、C、D三个选项均属于客户风

险的基本面指标。所以，正确答案为A。

75、利用警兆指标合成的风险指数进行预警的方法是（）。

A、黑色预警法

B、红色预警法

C、指数预警法

D、统计预警法

标准答案：C

知识点解析：指数预警法即利用警兆指标合成的风险指数进行预警，属于蓝色预警

法。所以，选项C正确。选项A中，黑色预警法不引进警兆自变量，只考察警素

指标的时间序列变化规律.即循环波动特价「选项R中,纤色预警法重视定量分

析与定性分析相结合。选项D中，统计预警法是对警兆与警素之间的相关关系进

行时差相关分析，确定其先导长度和先导强度，再根据警兆变动情况，确定各警兆

的警级，结合警兆的重要性进行警级综合，最后预报警度。

76、下列关于内部评级法的说法，不正确的是（）。

A、可以分为初级法和高级法两种

B、初级法要求商业银行运用自身客户评级估计每一等级客户违约概率，其他风险

要素采用监管当局的估计值

C、高级法要求商业银行运用自身二维评级体系自行估计违约概率、违约损失率、

违约风险暴露、期限

D、商业银行可以选择初级法评估零售暴露，自行估计违约概率，违约损失率采用

监管当局的估计值

标准答案：D

知识点解析：参见单选题第43题真题解析。

77、用VaR计算市场风险监管资本时，巴塞尔委员会规定乘数因子不得低于（）。

A、2

B、3

C、4

D、5

标准答案：B

知识点解析：巴塞尔委员会要求在计算市场风险监管资本时，必须将计算出来的风

险价值乘以一个乘数因子，使所得出的资本数额足以抵御市场发生不利变化可能对

银行造成的损失。乘数因子一般由各国监管当局根据对银行风险管理体系质量的评

估自行确定，巴塞尔委员会规定该值不得低于3。

78、下列关于商业银行的资产负债期限结构的说法，不正确的是（）。

A、商业银行正常范围内的“借短贷长”的资产负债特点所引致的持有期缺口，是一

种正常的、可控性较强的流动性风险

B、在每周的最后几天、每月的最初几口或每年的节假口，商业银行必须随时准备

应付现金的巨额需求

C、商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构

D、股票投资收益率的下降，会造成存款人资金转移，从而很可能会造成商业银行

的流动性紧张

标准答案：D

知识点解析：商业银行正常范围内的“借短贷长”的资产负债结构特点所引致的持有

期缺口，是一种正常的、可控性较强的流动性风险。借短贷长的资产负债结构导致

商业银行资产所产生的现金流入，只在极少情况下能够刚好弥补因支付负债所必需

的现金流出，商业银行必须为此随时准备应付现金的巨额需求，特别是在每周的最

后几天、每月的最初几三或每年的节假日。商业银行对利率变化的敏感程度直接影

响着资产负债期限结构，因为任何利率波动都会导致商业银行资产和负债的价值产

生波动：外部市场因素的变化同样会影响资产负债期限结构。股票投资收益率上升

时，存款人倾向于将资金从银行中撤出并转投到股票市场，而贷款人可.能会推进新

的贷款请求或加速提取那些支付低利率的信贷额度，结果是造成商业银行的流动性

紧张。结合现实，股票及资收益率下降，会使人们把投资于股市的资金撤出来存入

银行，因此不会造成银行的流动性紧张。流动性紧张的情形是发生挤兑行为。综上

所述，选项D是不正确的，符合题意，应选。

79、用于计算监管资本的内部操作风险计量方法，必须基于对内部损失数据至少（）

年的观测，无论内部损失数据是直接用于损失计量还是用于验证。

A、2

B、4

C、5

D、7

标准答案：C

知识点解析：用于计算监管资本的内部操作风险计量方法，必须基于对内部损失数

据至少5年的观测，无论内部损失数据是直接用于损失计量还是用于验证。银行如

果是初次使用高级计量法，使用3年的历史数据也是可以的。

80、20世纪70年代，商业银行的风险管理模式进入了（）阶段。

A、资产风险管理模式

B、负债风险管理模式

C、资产负债风险管理模式

D、全面风险管理模式

标准答案：C

知识点解析：20世纪7（）年代，单一的负债风险管理模式进取有余而稳健不足。在

这种情况下，资产负债风险管理理论应运而生。

81、世界上第一个资产证券化产品是（）。

A、转手转付证券

资产支付证券

C、知识产权证券化

D、住房抵押贷款证券

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

82、某公司2008年销售收入为1亿元，销售成本为8000万元，2008年期初存货

为450万元，2008年期未存货为550万元，则该公司2008年存货周转天数为（）。

A、19.8

B、18

C、16

D、22.5

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

83、内部评级法初级法卜当借款人利用多种形式的抵（质）押品共同担保时，需要

将风险暴露进行拆分。拆分按（）以及其他抵（质）押品的顺序进行。

A、金融质押品、应收账款、商用房地产和居住用房地产

B、金融质押品、商用房地产和居住用房地产、应收账款

C、应收账款、金融质押品、商用房地产和居住用房地产

D、商用房地产和居住用房地产、应收账款、金融质押品

标准答案：A

知识点解析：内部评级法初级法下，当借款人利用多种形式的抵（质）押品共同担保

时，需要将风险暴露拆分为不同抵（质）押品覆盖的部分，分别计算风险加权资产。

拆分按金融质押品、应收账款、商用房地产和居住用房地产以及其他抵（质）押品的

顺序进行。

84、商业银行对（）变化的敏感程度直接影响资产负债的期限结构。

A^利率

B、物价指数

C、宏观经济政策

D、突发性因素

标准答案：A

知识点解析：商业银行的资产负债期限结构受多种因素的影响。例如，商业银行对

利率变化的敏感程度直接影响资产负债期限结构，因为任何利率波动都会导致商业

银行资产和负债的价值产生波动。根据中国银监会颁布的《商业银行风险监管核心

指标》，以及银行业金融机构监管信息系统中“非现场监管报表指标体系”中的有关

内容，我国共设定了7个流动性监管指标。其中的流动性比例为流动性资产余额与

流动性负债余额之比，分别计算本外币和外币口径数据，不得低于25%。

85、某银行2008年初可疑类贷款余额为600亿元，其中100亿元在2008年末成为

损失类贷款，期间由正常收回、不良贷款处置或核销等原因可疑类贷款减少了150

亿元，则该银行可疑类贷款迁徙率为（）。

A、16.67%

B、22.22%

C、25.00%

D、41.67%

标准答案：B

知识点解析：将题中的已知条件代入公式，即可疑类贷款迁徙率二期初可疑类贷款

向下迁徙金额/（期初可疑类贷款余额一期初可疑类贷款期间减少金额）x100%

=100/（600〜150户22.22%。其中，期初可疑类贷款向下迁徙金额，是指期初可疑类

贷款中，在报告期末分类为损失类的贷款金额。期初可疑类贷款期间减少金额，是

指期初可疑类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核

销等原因而减少的贷款。

86、根据CreditRisk+模型，假设一个组合的平均违约率为2%,e=2.72,则该组合

发生4笔贷款违约的概率为（）。

A、0.09

B、0.08

C、0.07

D、0.06

标准答案：A

知识点解析：在一个贷款组合里，发生n笔贷款违约的概率为二丁%;7市，题中

e=2.72,组合的平均违约率为2%,则发生4笔贷款违约的概率=（2.72一

2x24）/（4x3x2xl）^0.09o

87、人力资源配置不当的风险是（）。

A、非流程风险

B、流程环节风险

C、控制派生风险

D、以上都不是

标准答案：A

知识点解析：非流程风险是由政策、管理模式等系统性原因产生的，如人力资源配

置不当风险属于非流程风险。

88、银行一般采用定性方法和定量方法结合评估操作风险。定量分析主要基于对（）

数据和外部数据的分析；定性分析则需要依靠有经验的专家对操作风险的（）和影响

程度作出评估。

A、内部操作风险损失，发生频率

B、风险管理风险损失，发生环节

C、内部控制风险损失，发生环节

D、合规管理风险损失，发生时间

标准答案：A

知识点解析：银行一般采用定性方法和定量方法结合评估操作风险。定量分析主要

基于对内部操作风险损失数据和外部数据的分析；定性分析则需要依靠有经验的专

家对操作风险的发生频率和影响程度作出评估。

89、某企业2009年销售收如20亿元人民币，销售净利率为12%,2008年初所有

者权益为40亿元人民币，2009年末所有者权益为55亿元人民币，则该企业2009

年净资产收益率为（）。

A、3.33%

B、3.86%

C、4.72%

D、5.05%

标准答案：D

知识点解析：计算过程为：①净利润=销售收入x销售净利率=20x12%=2.4（亿元）：

②净资产收益率=净利涧/[（期初所有者权益合计+期末所有者权益合计）/2]xl00%

=2.4/[（40+55）/2]xl00%=5.05%o

90s战略风险属于一种（）o

A、短期的显性风险

B、短期的潜在风险

C、长期的显性风险

D、长期的潜在风险

标准答案：D

知识点解析：战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很

长时间才能显现，且战咯风险管理强化了商业银行对于潜在风险的洞察力，能够预

先识别所有潜在的风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用，并尽可能在危机

真实发生前就将其有效遏制。

二、多项选择题（本题共40题，每题1.0分，共40

分。）

91、在我国银行业实践中，可以根据运作机制将风险预警方法分为三类，其中包括

（）。

标准答案：A,C,D

知识点解析：暂无解析

92、银监会规定商业银行内部控制应贯彻（）原则。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：暂无解析

93、现金流是指现金在一个公司内的流入和流出，根据大多数国家的标准，现金流

分为（）部分。

标准答案：A,B,C

知识点解析：暂无解析

94、现在越来越多的商业银行开始进行市场风险经济资本的内部配置，资本配置的

方法主要有（）。

标准答案：B,C

知识点解析：暂无解析

95、下列属于流动性比率指标的选项是（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：暂无解析

96、有关信用风险监测说法正确的是（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：暂无解析

97、商业银行风险管理部门的主要职责有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：暂无解析

98、健康的合规管理文叱的内容包括（）。

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：暂无解析

99、在实际操作中，商业银行在真正需要资金时，通常选择（）方式来解决。

标准答案：B,C

知识点解析：暂无解析

100、统计方法中可以用来量化收益率的波动性相关指标有（）。

标准答案：B,C

知识点解析：暂无解析

101、人员因素引起的操作风险是指商业银行员工发生（）商业银行违反用工法等造

成损失或者不良影响的风险

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：暂无解析

102、期货是在交易所里进行交易的标准化的远期合约，下列关于期货的说法，正

确的有（）。

标准答案：A,C,D,E

知识点解析：暂无解析

103、银行风险监管指标检测评价原则包括准确性原则、保密性原则和（）。

标准答案：B,C,D,E

知识点解析：暂无解析

104、影响违约损失率的因素包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：暂无解析

105、下列关于VaR的描述,不正确的是（）。

标准答案：B,C,D

知识点解析：暂无解析

106、下列关于银行资本作用的叙述正确的是（）。

标准答案：A,C,D

知识点解析：暂无解析

107、目前业界比较流行的高级计量法主要有（）。

标准答案：B,C,E

知识点解析：暂无解析

108、下列关于个人客户的信用评分方法，说法错误的是（）。

标准答案：A,B

知识点解析：暂无解析

109、巴塞尔委员会对实施高级计量法提出的具体标准包括（）等方面。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：以.上都属于巴塞尔委员会对实施高级计量法提出的具体标准。

110、商业银行通常对下列业务进行外包以转移操伦风险，包括（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：关键的过程合核心业务不能外包，如账户系统和交易业务。

111、操作风险成因中的系统缺陷因素主要包括哪几个方面?（）

标准答案：A,B,CD

知识点解析：暂无解析

112、根据多样化投资分散风险的原理，下列关于商业银行开展信贷业务的说法，

正确的有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：以上都做到了分散化和多样化。

113、下列属于可以质押的权利有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：权利质押的范围包括：（1）汇票、支票、本票、债券、存款单等；（2）

仓单、提单等与货权相关的票据；（3）依法可以转让的股份、股票；（4）依法可以转

让的商标专用权、专利双、著作权中的财产权；（5）依法可以质押的其他权利。所

以，本题的正确答案为A、B、C、D、Eo

114、巴塞尔委员会认为商业银行公司治理应遵循八大原则，其中包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：本题考查更行公司治理所共同遵循的八项基本原则。

115、影响期权价值的主要因素有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：影响期权价值的主要因素有：标的资产的市场价格和期权的执行价

格、期权的到期期限、标的资产价格的波动率、市场利率以及期权合约期限内标的

资产的红利收益等。

116、风险抵补类指标用于衡量商业银行抵补风险损失的能力，下列属于风险抵补

类指标的是（）。

标准答案：B,D,E

知识点解析：风险抵补类指标包括盈利能力、准备金充足程度和资本充足程度三个

方面。

117、商业银行的下列做法中，能够起到降低流动性风险作用的有（）。

标准答案：A,B,C

知识点解析：减少资金的流动性风险，就是要降低资金的集中度，A、B、C都是

在对资金的集中进行分散或控制。房地产属于中长期投资，而且集中于单一行业，

势必会加大流动性风险。批发性质的资金如果被提取，将会是很大的数额，会加大

流动性风险。

118、银监会《商业银行不良资产监测和考核替行办法》规定的不良贷款分析报告

包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：报告还包括对不良贷款的变化趋势进行预测。

119、商业银行进行流动性风险预警的内部指标、信号包括（）等指标的变化。

标准答案：A,B,E

知识点解析：商业银行进行流动性风险预警的内部指标信号主要包括商业银行内部

有关风险水平、盈利能力、资产质量，以及其他可能对流动性产生中长期影响的指

标变化。其他两项属于外部指标/信号。

120、制定流动性应急计划的主要内容包括（）。

标准答案：A,C

知识点解析：制定流动性应急计划的主要内容包括危机处理方案和弥补现金流量不

足的工作程序。

121、《中华人民共和国商业银行法》规定“商业银行以安全性、流动性、效益性为

经营原则，实行（）”。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：《中华人民共和国商业银行法》明确规定了“商业银行以安全性、流

动性、效益性为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束”，不

包括自我发展。所以，本题的正确答案为A、B、C、Do

122、商业银行对单一法人客户的财务分析主要包括（）。

标准答案：A,B,D

知识点解析：商业银行对单一法人客户财务状况分析是通过对企业的经营成果、财

务状况以及现金流量的分析，达到评价企业经营管理者的管理业绩、经营效率，进

而识别企业信用风险的目的。

123、外部事件引发的操作风险包括（）。

标准答案：A,B,E

知识点解析：外部事件引发的操作风险包括外部欺诈/盗窃、洗钱、政治风险、监

管规定、业务外包、自然灾害和恐怖威胁。选项C的内部欺诈和选项D的违反系

统安全均属于内部事件。所以，本题的正确答案为A、B、Eo

124、我国银行监管领域所依据的主要法律包括（）。

标准答案：A,B,E

知识点解析：我国银行监管领域所依据的主要法律包括《银行业监督管理法》、

《中国人民银行法》、《商业银行法》、《行政许可法》等，所以A、B、E项正

确；C选项《贷款通则》属于金融规章制度和商业银行风险监管相关指引；D选项

《金融违法行为处罚法》属于行政法规。

125、柜台业务主要操作风险成因包括（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：关于客户监管的大部分责任不在于柜台。柜台业务主要操作风险成因

还包括人手紧张而未严格执行换人复核制度。

126、以一下哪些属于商业银行的代理业务（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：以上均属于商业银行的代理.业务。

127、下列关于风险管理与商业银行经营关系的说法，正确的有（）。

标准答案：A,B,D,E

知识点解析：风险管理与商业银行经营的关系主要体现在以下几个方面：第一，承

担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力。

第二，风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经

营管理模式。第三，风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理商业

银行的业务组合。第四，健全的风险管理体系能够为商业银行创造附加价值。第

五，风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力。

128、战略风险来自()。

标准答案：A,C,D,E

知识点解析：战略风险来自四个方面：商业银行战略目标缺乏整体兼容性；为实现

这些目标而制定的经营战略存在缺陷；为实现目标所需要的资源匮乏；以及整个战

略实施过程的质量难以保证。

129、巴塞尔委员会提出，用标准法计算经济资本配置，银行至少应该满足的条件

有(