银行从业资格（风险管理）模拟试卷79

银行从业资格（风险管理）模拟试卷79

一、单项选择题（本题共90题，每题7.0分，共90

分。）

1、甲、乙两家企业均为某商业银行的客户，甲的信用评级低于乙，在其他条件相

同的情况下，商业银行为甲设定的贷款利率高于为乙设定的贷款利率，这种风险管

理的方法属于（）

A、风险补偿

B、风险转移

C、风险分散

D、风险对冲

标准答案：A

知识点解析：题所给情景并没有发生将甲的风险进行转移的情况，因此排除选项

B；也没有通过组合甲乙进行风险分散，由此排除选项C；也没有购买别的产品来

对冲甲的风险，排除选项D。事实上，这是一种风险补偿方式，通过对信用评级低

的客户收取较高的贷款利率，对银行承担更高的风险进行补偿。选A。

2、下列对于久期公式的理解错误的是（）

A、市场利率与价格反向变动

B、价格变动的程度与久期的长短有关

C、久期越长，价格的变动幅度越大

D、久期公式中的D为修正久期

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

3、如果一家商业银行的总资产为10亿元，总负债为7亿元，资产加权平均久期为

2年，负债加权平均久期为3年，则久期缺口为（）

A、-1

B、1

C、-0.1

D、0.1

标准凭*.C

知识,之解扁暂无解析

4、以下表现流动性风险与市场风险关系的是（）

A、不良贷款及坏账比率显著上升通常被视为资产质量下降及流动资金出现问题的

征兆

B、利率波动会影响资产的收入、市值及融资成本等，其任何不利变动必然产生某

种程度上的流动性风险

C、前台交易系统无法处理交易或执行交易时的延误，特别是资金调拨与证券结算

系统发生故障时，现金流量便会受到直接影响

D、任何负面消息，不论是否属实，都可能削弱存款人的信心而造成大量的资金流

失，进而导致流动性困难

标准答案：B

知识点解析：本题中，四个选项的表述都没有问题，但本题考查的是流动性风险与

市场风险的关系。

5、()一直是我国商业银行面临的最主要的风险种类。

A、信用风险

B、市场风险

C、操作风险

D、声誉风险

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

6、具有承兑性质的背书的信用转换系数是()

A、30%

B、50%

C、0

D、100%

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

7、已知一种债券的现价是100元，久期是4.5年，当前市场利率为3%,如果市场

利率提高0.25%,则该债券的新价格为()

A、87.5元

B、95.5元

C、98.91元

D、102.25元

标准答案.C

知识点露斤：暂无解析

8、()经常是商业银行破产倒闭的直接原因。

A、国家风险

B、巾场风险

C、违约风险

D、流动性风险

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

9、下列属于内部流程中的流程无效的是（）

A、缺乏必要的流程

B、产品缺陷

C、设计不完善的流程

D、流程中断

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

10、（）不包括在市场风险中。

A、利率风险

B、汇率风险

C、操作风险

D、商品风险

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

11、下列关于风险管理策略的说法中，正确的是（）

A、对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组合中的资产个数足够多，

其系统性风险就可以通过分散化的投资完全消除

B、风险补偿是指事前（殒失发生以前）对所承担的风险进行价格补偿

C、风险对冲对管理战略风险非常有效

D、风险规避可分为保险规避和非保险规避

标准答案：B

知识点解析：不承担风险，并没有保险规避或非保险规避的说法，只有保险转移和

非保险转移的说法。

12、下列关于资本的说法中，正确的是（）

A、经济资本也就是账面资本

B、会计资本的数量应当不小于经济资本的数量

C、经济资本是商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非

预期损失而应该持有的资本金

D、监管资本是一种取决于商业银行实际风险水平的资本

标准答案.C

知识点露斤：暂无解析

13、经风险调整的资本收益率（RAROC）的计算公式是（）

A、RAROC=（税后净利润.预期损失户非预期损失

B、RAROC=（税后净利润-非预期损失户预期损失

C、RAROC=（非预期损失-预期损失产税后净利润

D、RAROG（预期损失.非预期损失户税后净利润

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

14、下列不属于外部事件的是（）

A、外部欺诈

B、洗钱

C、交割失误

D、政治风险

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

KI4W

15、随机变量x的概率分布表如下：-----"I——匚一।则随机

变量x的期望值是（）

A、5.8

B、6.0

C、4.0

D、4.8

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

16、对商业银行而言，企业的行业风险和企业风险属于（）

A、系统风险

B、非系统风险

C、A和B都是

D、A和B都不是

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

17、以下属于关键风险由标法中外部事件的指标的是（）

A、反洗钱警报占比

B、系统故隙时间

C、前后台交易不匹配占比

D、员工人均培训费用

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

18、托管业务对应的J3系数是（）

A、12%

B、5%

C、8%

D、15%

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

19、商业银行需要准确掌握企业的财务状况，企业集团往往根据需要随意调节合并

报表的关键数据，关于企业集团正当调节合并报表的说法中正确的是（）

A、合并报表与承贷主体报表不分

B、制作合并报表未剔除集团关联企业之间的投资款项、应收/应付款项

C、人为夸大承贷主体的资产、销售收入和利润

D、披露关联方之间的关联交易

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

2。、以下不属于信用风险缓释可以运用的方式的是（）

A、抵押

B、净额结算

C、保证

D、风险金

标准答案：D

知识点解析：信用风险缓释是指银行运用合格的抵（质）押品、净额结算、保证和信

用衍生工具等方式转移或降低信用风险。

21、期权性工具（）

A、具有期权性风险

B、具有对称支付特征

C、不会给期权出售方带来风险

D、具有等额支付特征

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

22、以下属于按照履约方式划分的期权类型的是（）

A、价内期权

B、买方期权

C、平价期权

D、欧式期权

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

23、下列关于计算VaR值的方差一协方差法的说法中，不正确的是（）

A、不能预测突发事件的风险

B、成立的假设条件是未来和过去存在着分布的一致性

C、反映了风险因子对整个组合的一阶线性影响

D、准确计量了非线性金融工具的风险

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

24、巴塞尔委员会的《资本协议市场风险补充规定》中提出的对运用市场风险内部

模型计量市场风险监管资本的公式为（）

A、市场风险监管资本=乘数因子xVaR

B、市场风险监管资本g附加因子+最低乘数因子）xVaR

C、市场风险监管资本二VaR：乘数因子

D、市场风险监管资本二VaR乂附加因子+最低乘数因子）

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

25、（）也称期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式。

A、重新定价风险

B、收益率曲线风险

C、基准风险

D、期权性风险

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

26、一家银行用2年期存款作为2年期贷款的融资来源，贷款按照美国国库券利率

每月重新定价一次，而存款则按照伦敦银行同.业拆借市场利率每月重新定价一次.

针对此种情形，该银行最容易引发的利率风险是（）

A、重新定价风险

B、收益率曲线风险

C、基准风险

D、期限错配风险

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

27、下列关于银行资产计价的说法中，不正确的是（）

A、交易账户中的项1=1通常只能按模型定价

B、按模型定价是指将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易头

寸的价值

C、存贷款业务归入银行账户

D、银行账户中的项目通常按历史成本计价

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

28、商业银行核心竞争力的体现是（）

A、吸存放贷

B、支付中介

C、货币创造

D、风险管理水平

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

29、风险是指（）

A、损失的大小

B、损失的分布

C、未来结果的不确定性

D、收益的分布

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

30、商业银行经济资本配置的作用主要体现在（）两个方面。

A、资本金管理和负债管理

B、资产管理和负债管理

C、风险管理和绩效考核

D、流动性管理和绩效考核

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

31、影响违约损失率的公司因素主要是借款企业的（）

A、还款意愿

B、现金流量

C、还款能力

D、资本结构

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

32、风险管理文化的精神核心，最重要和最高层次的因素是（）

A、风险管理知识

B、风险管理制度

C、风险管理理念

D、风险管理技能

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

33、风险识别方法中常用的失误树分析法是指（）

A、将可能面临的风险逐一列出，并根据不同的标准进行分类

B、通过图解法来识别和分析风险损失发生前存在的各种风险因素，由此判断和总

结哪些风险因素最可能引发风险事件

C、通过有关数据、曲线、图表等模拟商业银行未来发展的可能状态，识别潜在的

风险因素、预测风险的范围及结果，并选择最佳的风险管理方案

D、风险管理人员通过实际调查研究以及对商业银行的资产负债表、损益表、财产

目录等财务资料进行分析从而发现潜在风险

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

34、风险因素与风险管理复杂程度的关系是（）

A、风险因素考虑得越充分，风险管理就越容易

B、风险因素越多，风险管理就越复杂，难度就越大

C、风险因素的多少同风险管理的复杂性的相关程度并不大

D、风险管理流程越复杂，则会有效减少风险因素

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

35、以下哪一个模型是针对市场风险的计量模型（）

A^CreditMetrics

B、KMV模型

C、VaR模型

D、高级计量法

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

36、利率互换是两个交易对手相互交换的一组资金流量（）

A、涉及本金的交换和利息支付的交换

B、涉及本金的交换，不涉及利息支付的交换

C、不涉及本金的交换，涉及利息支付的交换

D、不涉及本金的交换，也不涉及利息支付的交换

标准答案：c

知识点露析：互换是指交易双方约定在将来某一时期内相互交换一系列现金流的合

约，较为常见的有利率互换和货币互换。利率互换是两个交易对手仅就利息、支付

进行相互交换，并不涉及本金的交换。

37、（）是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。

A、名义价值

B、市场价值

C、公允价值

D、市值重估价值

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

38、对初次使用高级计量法的商业银行，允许使用（）的历史数据。

A5年

、

B2年

、

c3年

、

D1年

、

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

39、操作风险控制环境不包括（）

A、公司治

B、合规文化

C、信息系统

D、外部控制体系

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

40、操作风险损失数据的收集要遵循（）的原则。

A、客观性、全面性、动态性、标准化

B、主观性、全面性、静态性、标准化

C、主观性、全面性、动态性、标准化

D、客观性、全面性、静态性、标准化

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

41、下列不属于选择关键风险指标的基本原则的是（）

A、安全性

B、可计量性

C、相关性

D、风险敏感性

标准答案：A

知识点解析：选择关键风险指标的基本原则有：相关性，可计量性。风险敏感性,

实用性。

42、（）是目前操作风险评估的主要方法中适用最广泛、最成熟的一种方法。

A、自我评估法

B、损失事件数据方法

C、流程图

D、情景分析

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

43、每位员工依据本岗位工作职责以及体系文件、场所文件，识别本岗位各项工作

环节中的风险点及对应的控制措施的质量，初步评估风险程度和控制措施的质量，

并提出控制优化的建议。这一步骤的工作属于操作风险自我评估工作流程的（）

阶段。

A、控制措施评估

B、全员风险识别与报告

C、作业流程分析和风险识别与评估

D、制定与实施控制优化方案

标准答案：B

知识点解析：题干点明是“每位员工”，对照选项，选项B的全员风险识别与报告

最贴合题意。

44、乱在一次全国性金融危机中，某银行遭受了严重损失，那么在此银行遭受损失

时首先消耗的是()

A、此商业银行的资本金

13、此商业银行的负债部分

C、此商业银行的收入

D、此商业银行的现金流

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

45、一位投资者将1万元存入银行，1年到期后得到本息支付共计11000元，投资

的绝对收墓是()

A、1000元

B、10%

C、9.9%

D、10元

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

46、()是指获得银行信用支持的债务人由于种种原因不能或不愿遵照合同规定

按时偿还债务而使银行遭受损失的可能性。

A、信用风险

B、市场风险

C、操作风险

D、流动性风险

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

47、()是指因市场价格的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。

A、信用风险

B、市场风险

C、操作风险

D、流动性风险

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

48、风险识别包括()两个环节。

A、感知风险和检测风险

B、计量风险和分析风险

C、感知风险和分析风险

D、计量风险和监控风险

标准答案：c

知识点解析：风险识别过程最初的就是要先感知风险，即通过系统化的法发现商业

银行所面临的风险种类、性质；

49、《商业银行资本充足率管理办法》规定了市场风险资本要求涵盖的风险范围，

其中不包括（）

A、交易账户中的利率风险和股票风险

B、交易对手的违约风险

C、全部的外汇风险

D、全部的商品风险

标准答案：B

知识点解析：市场风险包含与四个价格有关的风险，如选项ACD所述，其中没有

违约风险，违约风险是信用风险。选B。

50、商业银行的市场风险管理组织框架中（）

A、包括董事会、高级管理层和相关部门三个层级

B、董事会负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的

操作规程

C、高级管理层承担对市场风险管理实施监控的最终责任

D、承担风险的业务经营部门可以同时是负责市场风险管理的部门

标准答案：A

知识点解析：选项B是高级管理层的职责；选项C是董事会的职责，担起最终责

任的只能是董事会；选项D经营部门不能同时成为风险管理部门它与风险管理部

门要相互独立°二个选顷的错误都很明显.选Ac

51、假设1年后的1年期利率为7%,1年期即期利率为5%,那么2年期即期利

率（年利率）为（）

A、5.00%

B、6.00%

C、7.00%

D、8.00%

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

52、下列选项中，不属于商业银行市场风险限额管理的是（）

A、交易限额

B、风险限额

C、止损限额

D、单一客户限额

标准答案：D

知识点解析：市场风险限额包括交易限额、风险限额、止损限额。提到“客户”就要

想到是信用风险，单一客户限额属于信用风险限额管理。选D。

53、关于商业银行市场风险限额管理的说法中，不正确的是（）

A、商业银行应当根据业务的性质、规模、复杂程度和风险承受能力设定限额

B、制定并实施合理的超限额监控和处理程序是限领管理的一部分

C、市场风险限额管理应完全独立于流动性风险等其他风险类别的限额管理

D、管理层应当根据一定时期内的超限额发生情况，决定是否对限额管理体系进行

调整

标准答案：C

知识点解析：统观四个选项，选项C有明显错误。任何风险都是相互关联的，没

有哪种风险可以独立存在，市场风险限额管理也应综合考虑流动性风险等，不是完

全独立的。选C。

54、下列情形中，重新定价风险最大的是（）

A、以短期存款作为短期流动资金贷款的融资来源

B、以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源

C、以短期存款作为长期浮动利率贷款的融资来源

D、以长期固定利率存款作为长期固定利率贷款的融资来源

标准答案：B

知识点解析：重新定价风险也叫期限错配风险，所以期限匹配不一致的风险较大，

选项BC更符合题意。然后比较选项BC中长期固定利率和长期浮动利率的风险，

长期浮动利率贷款灵活性较强，风险较小。所以木题中选项B的风险最大。选

Bo

55、下列金融衍生工具中，具有不对称支付特征的是（）

A、期货

B、期权

C、货币互换

D、远期

标准答案：B

知识点解析：可以首先排除选项C,因为互换是最对称的工具了；其次，期货和远

期都是在未来交割，有买有卖。只有期权的买方和卖方的权利义务是不对等的，买

方有权决定卖出或者买入标的物，但是期权卖方只有服从的义务。买卖双方权利不

对称是期权与其他三个工具最大的不同之处。选B.

56、远期汇率反映r货币的远期价值，其决定因素不包括（）

A、即期汇率

B、两种货币之间的利率差

C、期限

D、交易金额

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

57、股票S的价格为28元/股，某投资者花6.8元购得股票S的买方期权，规定

该投资者可以在12个月后以每股35元的价格购买1股S股票。现知6个月后，股

票S的价格上涨为40元，则此时该投资者手中期权的内在价值为（）元。

A、5

B、7

C、8

D、0

标准答案：A

知识点解析：买方期权的内在价值二市场价格一执行价格。该股票的现在市场价格

是40元，执行价格是35元，所以内在价值是：40-35=5,选A。

58、历史上曾多次发生窕行工作人员违反公司规定私自操作给银行造成重大经济损

失的事故，银行面临的这种风险属于（）

A、法律风险

B、政策风险

C、操作风险

D、策略风险

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

59、将许多类似的但不会同时发生的风险集中起来考虑，从而使这一组合中发生风

险损失的部分能够得到其他未发生损失的部分的补偿，属于（）的风险管理方

法。

A、风险对冲

B、风险分散

C、风险规避

D、风险转移

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

60、在风险发生之前，风险管理者因发现从事某种经营活动可能带来风险损失，因

而有意识地采取规避措施，主动放弃或拒绝承担该风险，属于（）的风险管理方

法。

A、风险补偿

B、风险分散

C、风险规避

D、风险转移

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

61、下列关于交易账户的说法中，不正确的是（）

A、交易账户记录的是银行为了交易或管理交易账户其他项目的风险而持有的可以

自由交易的金融工具和商品头寸

B、记入交易账户的头寸在交易方面所受的限制较多

C、银行应当对交易账户头寸经常进行准确估值，并积极管理该项投资组合

D、为交易目的而持有的头寸包括自营头寸、代客买卖头寸和做市交易形成的头寸

标准答案：B

知识点解析：如果记入交易账户的头寸在交易方面所受的限制较多，那么交易账户

使用起来就有太多不便了，记入交易账户的头寸必须在交易方面不受任何条款的限

制。本题选B。

62、国际会计准则对金融货产划分的优点不包括（）

A、它是基于会计核算的划分

B、按照确认、计量、记录和报告等程序严格界定了进入四类账户的标准、时间和

数量，以及在账户之间变动、终止的量化标准

C、直接面对风险管理的各项要求

D、有强大的会计核算理论和银行流程框架、基础信息支持

标准答案：C

知识点解析：选项ABD是国际会计准则对金融资产划分的优点；缺点是财务会计

意义上的划分着重强调的是权益和现金流量变动的关系和影响，无法真实反映商业

银行在盈利的同时所承卫的风险状况。选C。

63、在计算单币种敞口头寸时，项目中不包括（）

A、即期净敞口头寸

B、远期净敞口头寸

C、期权敞口头寸

D、总敞口头寸

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

64、缺口分析和久期分析采用的都是（）敏感性分析方法。

A、利率

B、汇率

C、股票价格

D、商品价格

标准答案：A

知识点解析：缺口分析一衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方法；久期分析

一衡量利率变动对银行整体经济价值影响的一种方法。可见缺口分析和久期分析采

用的都是利率敏感性分析方法，选A。

65、投资或者购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的

资产潜在损失的风险管理策略是（）

A、风险规避

B、风险对冲

C、风险分散

D、风险转移

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

66、我国商业银行操作风险管理的核心问题是（）

A、员工素质培养

B、信息系升级换代

C、合规问题

D、内部控制

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

67、以下哪一项不属于操作风险事件（）

A、内部欺诈

B、外部欺诈

C、经营中断和系统瘫痪

D、本币汇率短期内剧烈波动

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

68、由操作风险可能引发的风险有（）

A、市场风险

B、流动性风险

C、信用风险

D、以上都有可能

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

69、根据《巴塞尔新资本协议》的内部评级法初级法，对于抵押品未获认定的次级

公司债，违约损失率取（）

A、30%

B、50%

C、75%

D、100%

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

70、在商业银行的交易风险管理中，对于操作失误而造成损失的情况，识别员工是

否构成欺诈的关键一点是看（）

A、损失数额是否巨大

B、员工个人是否由这次事故而获利

C、员工是否是为了不法利益而故意为之

D、以上都不对

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

71、商业银行可根据本行业业务性质，规模和产品豆杂程度以及风险管理水平自行

选择操作风险计量模型，包括（）

A、均值一方差模型

B、情景分析模型

C、损失分布模型

D、以上都不对

标准答案.C

知识点器析：暂无解析

72,经济资木计量对象为（）

A、风险资产

B、表外业务

C＞表内业务

D、A和B

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

73、商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取

一定费用的业务属于（）

A、资金交易业务

B、柜台业务

C、个人信贷业务

D、代理业务

标准答案：D

知识点解析：题干中出现了“委托”、“代为办理”，很明显这是代理业务。选D,

74、《巴塞尔新资本协议》为商业银行提供三种操作风险资本计量方法，其中不包

括（）

A、高级计量法

B、标准法

C、替代标准法

D、内部评级法

标准答案：D

知识点解析：内部评级法是巴塞尔委员会提出的对信用风险资本计量的方法。“评

级''一般就是对信用风险资本进行评估或者计量。另外，选项ABC是操作风险资本

的计量方法，选D。

75、在操作风险资本计量的方法中，（）是将商业银行的所有业务划分为八大业

务条线，计算时需要获得每大类业务条线的总收入，然后根据各条线不同的操作风

险资本要求系数0,并分别求出对应的资本，然后加总八类产品线的资本，即可得

到商业银行总体操作风险的资本要求。

A、高级计量法

13、基本指标法

C、标准法

D、内部评级法

标准答案：C

知识点解析：题干所述正是标准法的主要内容，简单说就是：按标准把业务划分为

八类产品线计算风险资本。选C。

76、以下属于银行最具有流动性的资产的是（）

A、现金

B、银行持有的股票

C、可出售的贷款组合

D、银行的房产

标准答案：A

知识点解析：根据常识即可知道现金是最具有流动性的资产，选项BCD均是需要

变现过程的资产。选A。

77、下列关于风险监管的说法中，不正确的是（）

A、监管部门所关注的风险状况包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构

自身的风险状况

B、银行监管部门通过现场检查和非现场监管等手段，对银行机构风险状况进行全

面评估监控

C、按照诱发风险的原因，通常可将风险分为信用风险、市场风险、操作风险、流

动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类

D、银行机构风险状况不包括分支机构的风险水平

标准答案：D

知识点解析：银行机构风险状况既包括银行整体并表基础上的总体风险水平，还包

括其单一或部分分支机沟的风险水平。

78、盈利能力指标不包括（）

A、资本收益率

B、不良贷款率

C、股利发放率

D、总资产收益率

标准答案：B

知识点解析：盈利能力市标都与收入、收益有关。一般盈利能力指标包括资本收益

率.，总资产收益率、净资产收益率、净利发放率、总收入利润率、价格与收益比

率。选项B属于信用风险监管指标。选B。

79、下列指标计算公式中，不正确的是（）

A、资本金收益率=税后净收入:资本金总额

B、资产收益率=税后净收入：资产总额

C、净业务收益率=（营业收入-营业支出）：资产总额

D、非利息收入率二（非利息收入-非利息支出户（营业收入-营业支出）

标准答案：D

知识点解析：非利息收入率=（非利息收入-非利息支出）・资产总额。选D。

80、下列关于商业银行资本的说法中，不正确的是（）

A、重估储备指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产

公允价值与账面价值之间的正差额

B、若银监会认为重估作价是审慎的，这类重估储备可以列入附属资本，但计入附

属资本的部分不超过重估储备的70%

C、优先股是商业银行发行的，给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先

权利的股票

D、少数股权指在合并报表时，母银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间

接方式归属于子银行的部分

标准答案：D

知识点解析：选项D中有明显的逻辑错误，因为只有子公司的资产和经营成：果

归母公司之说，没有反这来的说法。事实上，合并报表时，包括在核心资本中的非

全资子银行中的少数股双，是指子银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间

接方式归属于母银行的部分。选D。

81、商业银行信用风险评级所使用的标准法的依据是（）

A、商业银行资产的外部评级结果

B、商业银行自身健全和完备的内部评级

C、A和B相结合

D、以上都不是

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

82、商业银行风险管理的主要策略不包括（）

A、风险分散

B、风险对冲

C、风险规避

D、风险隐藏

标准答案：D

知识点解析：商业银行风险管理策略有风险分散、风险对冲、风险转移、风险规

避、风险补偿。稍加留意，便可分辨出选项D是从没有出现过的说法。选D。

83、下列关于商业银行管理战略的说法中，不正确的是（）

A、商业银行管理战略分为战略目标和实现路径

B、战略目标可以分为政略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标等

C、战略1=1标决定了实现路径

D、各家商业银行的战略目标应当是一致的

标准答案：D

知识点解析：统观选项后，选项D有最明显的错

84、正态随机变量x的观测值落在距均值的距离为2倍标准差范围内的概率约为

（）

A、68%

B、95%

C、32%

D、50%

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

85、下列关于商业银行风险管理模式经历的四个发展阶段的说法中，不正确的是

（）

A、资产风险管理模式阶段，商业银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管

理.，强调保持商业银行资产的流动性

B、负债风险管理模式阶段，西方商业银行由积极性的主动负债变为被动负债

C、资产负债风险管理模式阶段，重点强调对资产业务、负债业务的协调管理

D、全面风险管理代表了国际先进银行风险管理的最佳实践

标准答案：B

知识点解析：选项B,负债风险管理模式阶段，西方银行应该是由被动负债变为主

动负债。选B。

86、资产风险管理模式强调商业银行最经常性的风险来自（）

A、负债业务

B、资产业务

C、中间业务

D、表外、业务

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

87、下列关于商业银行资本的作用的叙述中不正确的是（）

A、为商业银行提供融资

B、使银行免受损失

C、维持市场信心

D、限制业务过度扩张

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

88、（）对股东大会负责，从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监

督等监察工作。

A、股东大会

B、监事会

C、董事会

D、专门委员会

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

89、下列关于经济增加值（EVA）的表达式中，不正确的是（）

A、EVA二税后净利润-资本成木

B、EVA二税后净利润.经济资本x资本预期收益率

C、EVA=（资本金收益率-资本预期收益率）x经济资本

D、EVA=（经风险调整的资木收益率-资木预期收益率）x经济资木

标准答案：C

知识点解析：EVA是商业银行在扣除资本成本之后所创造的价值增加。所以EVA

的直接表达公式就是选顷A。资本成本一经济资本x资本预期收益率，所以，得出

选项B中的公式，税后净利润一经风险调整的收益率x经济资本，得出选项D中的

公式。选C。

90、下列流动性核心监管指标的计算公式中，正确的是（）

A、流动性比率=流动性负债余额+流动性资产余额X100%

B、人民币超额准备金率一在中国人民银行超额准备金存款♦人民币各项存款期末

余额x100%

C、核心负债比率=核心负债期末余额♦总负债期末余额X100%

D、流动性缺口率二流动性缺口+到期流动性资产X100%

标准答案：C

知识点解析：选项A中，流动性比率=流动性资产余额;流动性负债余额X100%；

选项B中，人民币超额准备金率=（在中国人民银行超额准备金存款+库存现金计人

民币各项存款期末余额X100%；选项D,中流动性缺口率=（流动性缺口+未使用不

可撤销承诺户到期流动性资产X100%。选C。

二、多项选择题（本题共40题，每题7.0分，共40

分。）

91、核心雇员流失的风险的具体体现为（）

标准答案：B,C,D

知识点解析：暂无解析

92、以下关于事后检验的说法中，正确的是（）

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：暂无解析

93、操作风险识别与评估方法不包括（）

标准答案：B,C,D

知识点解析：暂无解析

94、以下对于期权的理解中，正确的是（）

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：暂无解析

95、操作风险成因中的系统缺陷因素主要包括（）

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：暂无解析

96、目前\应用最广泛的信用评分模型有（）

标准答案：A,C,E

知识点解析：暂无解析

97、根据巴塞尔委员会规定，为了具备使用标准法计量操作风险资本的资格，商业

银行必须至少满足哪些条件（）

标准答案：A,B,C

知识点解析：暂无解析

98、商业银行为了完善操作风险的评估与控制，需要具备的基本条件有（）

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：暂无解析

99、以下论述正确的是（）

标准答案：A,D

知识点解析：暂无解析

100、企业集团中构成重大影响的情况包括（）

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：暂无解析

101、衡量商业银行流动性的指标中，贷款总额与核心存款比率这一指标可以通过

哪两个指标换算得到（）

标准答案：B,C

知识点解析：暂无解析

102、按照马柯维茨理论的假设和结论，以下说法正确的有（）

标准答案：A,C,D,E

知识点解析：马柯维茨理论假设市场上的投资者是风险规避的，即在相同收益率的

情况下，选择风险较小的组合。选ACDE。

103、《巴塞尔新资本协议》对商业银行客户评级/评分的验证提出了许多要求，

包括（）

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：这类题除在更习过程中加深印象之外，要注意每项内容都是积极地防

范风险，管理风险，当所给选项中出现了不同论调的表述，就要马上警惕这是错误

选项。本题中选项D就在“上”、“下”中做了埋伏，当实际违约概率持续高于预期值

的情况下，必须上调预期值。选ABCE。

104、组合层面的风险识别应当关注（）

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：暂无解析

105、下列属于零售银行业务的是（）

标准答案：B,D,E

知识点解析：暂无解析

106、市场风险是指因市场价格的不利变动而使银行的表内和表外业务发生损失的

风险。其中的市场价格包括（）

标准答案：A,B,D,E

知识点解析：市场风险被定义为由于市场价格（包括金融资产价格和商品价格）波动

而导致商业银行表内、表外头寸遭受损失的风险。主要包括利率风险、股票风险、

汇率风险和商品风险，其中利率风险尤为重要。选ABDE。

107、如果债券价格偏离了根据收益率曲线推算出的理论价格，那么（）

标准答案：A,B

知识点解析：暂无解析

108、以下基于收益率曲线形状的投资策略的说法中，正确的是（）

标准答案：A,B,C

知识点解析：暂无解析

109、我国商业银行在划分交易账户的过程中，关于交易账户的定义，可以借鉴的

相关法规包括（）

标准答案：A,B

知识点解析：暂无解析

110、中国银监会下发的《商业银行资本充足率管理办法》明确规定商业银行妁交

易账户包括（）

标准答案：C,D

知识点解析：暂无解析

111、银行监管方法包拈（）

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：暂无解析

112、在监管当局培育银行的内部信用评估体系过程中，给出的四个主要输入参数

中相对来说，不可以忽略的是（）

标准答案：A,B,D

知识点解析：暂无解析

113、标准法下，总收入的构成有哪些（）

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：暂无解析

114、品质类指标包括（:）

标准答案：B,C,D

知识点解析：品质类指标包括：融资主体的合规性、公司治理结构、经营组织架

构、管理层素质、还款意愿、信用记录等。

115、衡量商业银行信用风险变化程度的指标包括（）

标准答案：C,D

知识点解析：衡量风险的变化程度，这就是指动态指标，从字面上分析，就可以看

出选项CD是动态的，其他都是静态指标。选CD。

116、贷款重组应当注意的事项包括（）

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：暂无解析

117、新发生不良贷款的外部原因包括（）

标准答案：B,C,D,E

知识点解析：外部原因，就是银行之外的因素，选项A是银行内部操作出现问

题。选BCDE。

118、针对企业信用分析的5Ps系统包含哪些因素（）

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：暂无解析

119、根据《巴塞尔新资本协议》的定义判断,以下哪种情况发牛时，债务人可被

视为违约（）

标准答案：B,C,D,E

知识点解析：暂无解析

120、以下属于实力类指标的是（）

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：暂无解析

121、下列银行活动中，存在汇率风险的有（）

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：暂无解析

122、下列关于期货交易价值发现功能的说法中，正确的有（）

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：暂无解析

123、在抵押行为中，债务人不履行债务时，债权人有权依照法律规定以如下哪些

方式优先受偿（）

标准答案：B,C,D

知识点解析：暂无解析

124、运用情景分析法进行压力测试时，应当选择的情景包括（）

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：压力测试选择的情景都是极端条件下，非正常状况下的情景。运用情

景分析方法进行压力测试时，应当选择的情景包括题中5种情况。选ABCDE,

125、以下属于流动性风险预警内部指标的是（）

标准答案：A,C

知识点解析：暂无解析

126、资金交易业务操作风险成因包括（）

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：暂无解析

127、在对商业银行流动性状况进行情景分析时，通常可以分为哪些情景（）

标准答案：A,B,C

知识点解析：暂无解析

128、商业银行的授信权限管理应遵循哪些原则（）

标准答案：B,D,E

知识点解析：暂无