银行从业资格考试《公司信贷（初级）》历年真题和解析答案0410-82

银行从业资格考试《公司信贷（初级）》历

年真题和解析答案0410-82

1、质押担保的范围包括（）。【多选题】

A.主债权及利息

B.违约金

C.损害赔偿金

D.物质保管费用

E.实现质权的费用

正确答案:A、B、C、D、E

答案解析:质押担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金、

质物保管费用和实现质权的费用（选项ABCDE正确）。

2、通常情况下，银行经常会接到企业（）的申请。【单选题】

A.长期销售增长融资

B.短期季节性融资

C.股权投资融资

D.债务重构融资

正确答案:B

答案解析:通常情况下，银行经常会接到企业短期季节性融资的申请

（选项B正确），这个借款需求原因非常明确。

3、对银行而言，质押贷款的特点包括（）。【多选题】

A.质权的设立必须转移质押标的物的占有

B.一物可设多个质押权

C.不存在同一质物上重复设置质权的现象

D.动产质押形成的质权为典型质权

E.银行对质物保管没有义务

正确答案:A、C、D

答案解析:选项B：在质权设立的情况下，一物只能设立一个质押权;

选项E：质权人对质物负有善良管理人的注意义务。

4、下列关于贷款担保的作用的说法，不正确的有（）。【单选题】

A.贷款担保有利于协调和稳定商品流转秩序

B.贷款担保把借款企业不还贷的风险转移给了第三者

C.贷款担保降低了银行信贷资金的使用效率

D.贷款担保有利于银行信用的实现

正确答案:C

答案解析:在我国市场经济建立和发展过程中，银行开展担保贷款业务

具有重要的意义。担保的作用主要表现为以下四个方面：（1）协调和

稳定商品流转秩序，使国民经济健康运行；（2）降低银行贷款风险，

提高信贷资金使用效率；（3）促进借款企业加强管理，改善经营管理

状况；（4）巩固和发展信用关系。选项C说法不正确：贷款担保降

低了风险，提高了银行信贷资金的使用效率。

5、固定资产贷款和流动资金贷款的授信对象是企事业法人或国家规定

可以作为借款人的其他经济组织。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:A

答案解析:固定资产贷款和流动资金贷款的授信对象是企事业法人或国

家规定可以作为借款人的其他经济组织。

6、()是以财务报表口的某一总体指标为100%,计算其各组成部分

占总体指标的百分比，然后比较若干连续时期的各项构成指标的增减

变动趋势。【单选题】

A.横断面分析

B.时间序列分析

C.结构分析

D.敏感性分析

正确答案:C

答案解析:选项C：利润表分析通常采用结构分析法。结构分析，足以

财务报表中的某一总体指标为100%，计算其各组成部分占总体指标

的百分比，然后比较若干连续时期的各项构成指标的增减变动趋势。

选项A：横向分析法也称横断面分析•、截面分析，是对同一时期数据

资料进行横剖研究，探讨社会经济现象和自然状;兄在特定时期相关程

度、关系与变化的方法。选项B：时间序列分析是一种动态数据处理

的统计方法。选项D：敏感性分析是指从众多不确定性因素中找出对

投资项目经济效益指标有重要影响的敏感性因素，并分析、测算其对

项目经济效益指标的影响程度和敏感性程度，进而判断项目承受风险

能力的一种不确定性分析能力。

7、()对货品的质量和价格都起着决定性影响。【单选题】

A.客户关系

B.规格标准

C.进货批次

D.进货渠道

正确答案:D

答案解析:选项D正确。进货渠道对货品的质量和价格都起着决定性影

响。信贷人员分析客户的渠道可以从以下四个方面来考虑：①有无中

间环节。直接从厂商进货还是从贸易商进货，足二手进货还是二手进

货。②供货地区的远近。是国内供货还是国外供货，是本埠供货还是

外埠供货。③运输方式的选择。是陆路运输还是水路运输，是公路运

输还是铁路运输。④进货资质的取得。是取得一级代理权还是二级代

理权。

8、下列关于盈亏平衡点的说法，正确的有（）。【多选题】

A.盈亏平衡点是某一企业销售收入与成本费用相等的那一点

B.当销售收入在盈亏平衡点以上时:企业要承受殒失

C.高经营杠杆仃业中的企业的盈节平衡点普遍较高

D.盈亏平衡点越高，影响盈利水平的风险越小

E.盈亏平衡点较低，销售下滑对利润的影响通常也相对较小

正确答案:A、C、E

答案解析:盈亏平衡点是某一企业销售收入与成本费用相等的那一点。

当销售收入在盈亏平衡点以下时;企业将要承受损失；在盈亏平衡点

以上时，企业创造利润。盈亏平衡点与经营杠杆有着直接的联系：高

经营杠杆行业中的企业需要达到较高水平的销售收入来抵消较高的固

定成本，这些企业的盈亏平衡点普遍也较高。如果盈亏平衡点较高，

很小的销售下滑便有可能会导致较大的利润下滑.反过来说，盈亏平

衡点越低，影响盈利水平的风险越小。选项B说法不正确：当销售收

入在盈亏平衡点以上时，企业创造利润；选项D说法不正确：盈亏平

衡点越低，影响盈利水平的风险越小。

9、可以对债务人实施以资抵债的情形包括（）。【多选题】

A.债务人改制，银行不实施以资抵债信贷资产将遭受损失的

B.债务人故意“悬空”贷款逃避还贷责任，银行不实施以资抵债信贷资产

将遭受损失的

C.债务人贷款到期，货币资金不足以偿还贷款本息，以事先抵押或质

押给银行的财产抵偿贷款本息的

D.债务人因资不抵债宣告破产，经合法清算后，依照有权部门判决、

裁定，以其合法资产抵偿银行贷款本息的

E.债务人挤占挪用信贷资金，银行不实施以资抵债信贷资产将遭受损

失的

正确答案:A、B、C、D、E

答案解析:可以对债务人实施以资抵债的情形包括：（1）债务人改

制，银行不实施以资抵债信贷资产将遭受损失的（选项A正确）；

（2）债务人故意"悬空’贷款逃避还贷责任，银行不实施以资抵债信贷

资产将遭受损失的（选项B正确）；（3）债务人贷款到期，货币资金

不足以偿还贷款本息，以事先抵押或质押给银行的财产抵偿贷款本息

的（选项C正确）；（4）债务人因资不抵债宣告破产，经合法清算

后，依照有权部门判决、裁定，以其合法资产抵偿银行贷款本息的

（选项D正确）；（5）债务人挤占挪用信贷资金，银行不实施以资

抵债信贷资产将遭受损失的（选项E正确）。

10、高级管理层应有效的（）各项业务所承担的各项风险。【多选

题】

A.识别

B.计量

C.评估

D.监测

E.控制

正确答案:A、B、D、E

答案解析:选项ABDE正确。高级管理层的主要职责是执行风险管理政

策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状

况，并确保商业银行具备足够的人力、物力和恰当的组织结构、管理

信息系统及技术水平，以有效的识别、计量、监测和控制各项业务所

承担的各项风险。

A.合法性原则

B.全面性原则

C.有效性原则

D.审慎性原则

E.从属性原则

正确答案:A、C、D、E

答案解析:商业银行开展押品管理的基本原则包括：合法性原则、有效

性原则、审慎性原则和从属性原则(选项ACDE正确)。

2、评级人员对客户进行一次新的评级过程属于()o【单选题】

A.评级发起

B.评级认定

C.评级推翻

D.评级更新

正确答案:A

答案解析:选项A：评级发起是指评级人员对客户进行一次新的评级过

程。选项B：评级认定是指评级认定人员对评级发起人员评级建议进

行最终审核认定的过程。选项C：评级推翻主要指评级人员对模型评

级结果的推翻和评级认定人员对评级发人员评级建议的否决。选项

D：评级更新是指商业银行定期对现有客户进行重新评价的过程，即对

现有客户的再次评级发起。

3、在贷款风险分类过程中，银行首先需要了解贷款基本信息，其内容

不包括（）。【单选题】

A.还款来源

B.贷款期限

C.贷款目的

D.还款记录

正确答案:B

答案解析:在贷款风险分类过程中，银行首先需要了解贷款基本信息，

其内容包括：贷款目的、还款来源、贷款在使用过程中的周期性分

析、还款记录。

4、客户关系管理对商业银行的重要性体现在（）【多选题】

A.促进发展战略实施，创造品牌和运用品牌

B.提高产品和服务的创新能力，不断寻找新的利润增长点

C.不是影响银行核心竞争力的主要指标

D.组织和流程再造，形成协调、高效的运转机制

E.能为银行带来直接收益

正确答案:A、B、D

答案解析:客户关系管理对商业银行的重要性体现在：（1）促进发展

战略实施，创造品牌和运用品牌（2）提高产品和服务的创新能力，不

断寻找新的利润增长点（3）组织和流程再造，形成协调、高效的运转

机制C、E选项不属于客户关系管理的重要性体现。

5、地方政府债务率的国际货币基金组织建议警戒标准为（）。【单选

题】

A.80%-120%

B.90%-150%

C.90%-120%

D.80%-150%

正确答案:B

答案解析:地方政府债务率是地方政府债务余额余综合财力之比，国际

货币基金组织建议警戒标准为90%~150%（选项B正确）。

6、对于固定资产重置引起的融资需求，银行可以通过评估（）来预

测。【多选题】

A.公司的经营周期

B.资本投资周期

C.设备的使用年限

D.设备目前状况

E.影响固定资产重置的技术变化率

正确答案:A、B、C、D、E

答案解析:借款公司在向银行申请贷款时，通常会提出明确的融资需

求，同时银行也能通过评估以下几方面来达到预测需求的目的：①公

司的经营周期，资本投资周期，设备的使用年限和目前状况（选项

ABCD正确）；②影响固定资产重置的技术变化率（选项E正确）。

7、在资产负债表中，无形资产属于流动资产，应收账款属于非流动资

产。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:B

答案解析:无形资产属于非流动资产，应收账款属于流动资产。

8、在“行业动荡期”，固定资产很高或者其他方面需要高投资的行业，

一般很少出现“价格战争”的现象。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:B

答案解析:在“行业动荡期”，对于固定资产很高或者其他方面需要高投

资的行业来说，出现“价格战争”的现象更为普遍。

9、银行出借货币时也H让了对借出货币的所有权。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案旧

答案解析:银行出借货币