银行从业资格《个人理财》重点知识

银行从业资格《个人理财》重点知识

银行专业资格《个人理财》重点详解一

一、个人理财业务的概念和分类

(一)个人理财业务的概念

1.背景知识：

二OO五年九月二十四日经中国银行业监督管理委员会第三十三次主席会

议通过并公布《商业银行个人理财业务管理暂行办法》、《商业银行个人理财业务

风险管理指引》。自2005年11月1日起施行。

2.概念：

根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定，个人理财业务的定

义：是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等

专业化服务活动。

3.理解要点：

对于个人理财业务概念的理解需要大家把握以下几个要点：

(1)服务对象：个人客户不是企业或其他法人

(2)服务的性质:顾问性质'受托性质

(3)服务的个性化、综合化

(4)服务的专业化

这种专业化还沐现在服务提供者是专业化的人才：银行个人理财业务人员

是指那些能够为客户提供上述专业化服务的业务人员，以及其他与个人理财业务销

售和管理活动紧密相关的专业人员，而不是一般性的业务咨询人员。

这种专业化服务活动表现两种性质：

一是商业银行充当理财顾问，向客户提供咨询，属于顾问性质：

一是商业银行将按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管

理的业务活动，属于受壬性质。

由此可见，个人理财业务是建立在委托一代理关系基础之上的银行业务，

是一种个性化、综合化的服务活动。

我国个人理财业务的性质界定不同于国外：

国外个人理财业务中银行可以从事有关证券业务和信托业务，侧重理财顾

问和代客理财。

我国相关法律规定商业银行不得从事证券和信托业务。

【例题】目前全国银行类理财产品多达3000多种，金额超过10000亿

元。对于银行来讲，下列论述正确的是（）

A.理财业务属于资产业务

银行专业资格《个人理财》重点详解二

二、个人理财的发展

（一）个人理财在国外的发展

1.个人理财业务的萌芽阶段

20世纪30年代到60年代，是个人理财业务的萌芽时期。这个阶段还没

有关于个人理财业务的明确概念界定。

特点：无理财规划，无数据积累，无专业理财人才；

目的：是推销产品，为保险产品和基金产品的销售服务。

2.个人理财业务的形成与发展时期

20世纪60年代到80年代，开始仍然以销售产品为主要目标，外加帮助

客户规避繁重的赋税。在20世纪70年代到80年代初期，个人理财业务的主要内

容就是避税、年金系列产品、参与有限合伙（即投资者投资合伙企业但只承担有限

责任）以及投资于硬资产（贵金属）。

直到1986年，伴随着美国税法的改革以及里根总统时期通货膨胀的显著

降低，个人理财业务的视角逐渐扩展，开始从整体角度考虑客户的理财需求。

3.个人理财业务的成熟时期

☆20世纪90年代，开始广泛使用衍生金融产品，而且将信托业务、保险

业务以及基金业务等相互结合，从而满足不同客户的个性化需求。

【例题】20世纪90年代是国外个人理财业务日趋成熟的,时期，这一时

期的繁荣可以归因于（：。

A.投资者的投资偏好

B.良好的经济杰势

C.理财专业数量的增长

D.理财人员素质的提高

E.不断高涨的证券价格

『正确答案』BE

『答案解析I20世纪90年代是国外个人理财业务日趋成熟的时期，许多

人涌入个人理财行业，个人理财业务在这一时期的繁荣可以归因于良好的经济态势

及不断高涨的证券价格。

（二）个人理财在国内的发展

1.发展历程

☆20世纪80年代末到90年代是中国个人理财业务的萌芽阶段；

特点：当时银行开始向客户提供专业化投资顾问和个人外汇理财服务，大

多数居民无理财意识

☆从21世纪初到2005年是中国个人理财业务的形成时期；

特点：这一时期理财产品、理财环境、理财观念和意识及理财师专业人才

队伍建设取得显著进步

☆从2006年开始个人理财业务进入了大幅扩展时期。

特点：金融市场和经济环境

2.目前我国商业银行个人理财基本业务（基础产品）有一：

（1）外汇理财产品；（个人外汇结构性存款）

（2）人民币理财产品

2006年前，人民币理财产品主要是以银行间债券市场上流通的国债、政

策性金融债、央行票据、货币市场基金、和企业短期债为收益保证。而向个人发行

的理财产品。

特点：流动性强、风险低、预期收益高

近年来结构性理财产品开始主导市场。

小知识：

结构性产品是固定收益产品（Fixedlncomelnstruments）的一个特殊种类。

它将固定收益产品（通常是定息债券）与金融衍生交易（如远期、期权、掉期等）合二

为一，增强产品收益或将投资者对未来市场走势的预期产品化。

【例题】近年来，人民币理财产品中的（）开始主导市场。

A.外汇理财产品

B.人民币理财产品

C.结构性理财产品

D.以银行间短期收益债券为收益保证的理财产品

『正确答案』C

B.理财业务属于负债业务

C.理财业务属于中间业务

D.理财业务整合了资产、负债和中间业务

『正确答案ID

【例题】根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定，个人理财业

务是指商业银行为个人、企业客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管

理等专业化服务活动。

「正确答案』错

【例题】下列关于个人理财的说法正确的有（）。

A.个人理财业务服务对象是个人和家庭

B.个人理财业务是一般性业务咨询服务（专业化服务）

C.个人理财业务主要侧重于咨询顾问和代客理财服务(国外个人理财服务)

D.个人理财业务是建立在委托代理关系基础之上的银行业务

E.个人理财业务是一种个性化、综合化服务

『正确答案IACDE

(二)个人理财业务的分类

请同学们结合我国个人理财业务分类体系图进行框架式记忆(P5)：

详细掌握各项理财业务的概念与特点，商业银行按照管理运行方式的不同

分为两大类：

1.理财顾问服务

(1)概念：

理财顾问服务是指商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人

投资产品推介等专业化服务。这是一种针对个人客户的专业化服务，不同于为销售

储蓄存款、信贷产品等进行的产品介绍、宣传和推介等一般性业务咨询活动。

客户接受服务后，自行管理和运用资金，并获取和承担由此产生的收益和

风险。

(2)理解要点：

①个性化的、专业化的服务，收取费用，不是一般的咨询活动

②银行和客户的角色：客户自行运作资金并承担风险

【例题】下列关于商业银行和客户在理财顾问服务中角色的说法，正确的

是()。

A.商业银行提供建议并作出决策，客户不参与

B.商业银行只提供建议，最终决策权在客户

C.客户提供建议并作出决策，商业银行不参与

D.客户只提供建议，最终决策权在商'也银行

『正确答案IB

『答案解析I在理财顾问服务中，商业银行不涉及客户财务资源的具体操

作，只提供建议，最终决策权在客户。

2.综合理财服务

综合理财服务是指商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上，接受客

户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业

务活动。

(1)与理财顾问服务的重要区别

在综合理财服务活动中，客户授权银行代表客户按照合同约定的投资方向

和方式，进行投资和资产管理，投资收益与风险由客户承担或根据客户与银行按照

约定方式承担。可见，综合理财服务更突出个性化服务。

(2)综合理财服务可进一步划分理财计划和私人银行业务

前者是商业银行针对特定目标客户群体进行的个人理财业务；

而后者服务对象中要是高净值客户，涉及的、业务范围更广，更具个性化服

务特色。

(3)私人银行业务

①概念：

私人银行业务是一种向高净值客户提供的综合理财业务，不仅为客户提供

投资理财产品，还包括为客户进行个人理财，利用信托、保险、基金等金融工具维

护客户资产在风险、收益和流动性之间进行平衡，同时还包括为客户进行与个人理

财相关的法律、财务、税务、财产继承、子女教育等专业顾问服务。

②理解要点：

目的：是通过财务咨询和投资顾问，达到财富的保值、增值、继承、捐赠

等目标。

核心：是理财规划服务，服务的成分更高、更多(70盼。

简单理解

银行向富人及家庭提供的系统理财业务

私人银行业务的核心：个人理财

范围：超越简单的资产负债业务

性质：混业业务

产品与服务的比例:3：7

(4)理财计划

理财计划是指商业银行在对潜在目标客户群分析研究的基础上，针对特定

目标客户群开发、设计并销售的资金投资和管理计划。

☆理财计划可分为(按照客户获取收益的方式不同)保证收益理财计划和非

保证收益理财计划。

①保证收益理财计划

保证收益理财计划是指商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，

银行承担由此产生的投资风险，或银行按照约定条件向客户承诺最低收益并承担相

关风险，其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险

的理财计划。

简单理解：一种约定

约定：银行承诺固定收益，银行承担由此产生的风险

约定：银行承诺最低收益，银行承担相应风险，其他收益按约定分配，风

险共担

但是，由于我国的利率还未市场化，因而保证收益理财计划有可能被商业

银行利用成为高息揽储和规模扩张的手段，从而回避利率管制，并进行不正当竞

争。因此，监管机构对其实施严格的审批制度和程序。

例如，《商业策行个人理财业务管理暂行办法》第二十四条就规定：“保

证收益理财计划或相关产品中高于同期储蓄存款利率的保证收益，应是对客户有附

加条件的保证收益。商业银行不得无条件向客户承诺高于同期储蓄存款利率的保证

收益率。”

②非保证收益理财计划

非保证收益理财计划又可进一步划分为保本浮动收益理财计划和非保本浮

动收益理财计划。

保本浮动收益理财计划是指商业银行按照约定条件向客户保证本金支付，

本金以外的投资风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户收益的理财计

划。

☆保本浮动收益理财计划的特点：保证客户的本金安全，但不保证客户一

定获得收益。

简单理解：

保本浮动收益理财计划

特点：保本、不保证收益

☆非保本浮动收益理财计划是指商业银行根据约定条件和实际投资收益情

况向客户支付收益，并不