银行人员从业资格考试《公司信贷》（初级）真题归纳总结

银行人员从业资格考试《公司信贷》（初

级）真题归纳总结（完整版）

1.以下属于流动资金贷款的调查报告内容要求的有（）o

A.借款人的概况、股东情况、经营范围及主营业务情况

B.近三年销售收入、成本及利润的结构、噌长率与未来变动趋势

C.项目资本的来源和落实情况，资本金是否符合规定的比例

D.借款人经营的季节性、技术性及结算方式等因素对流动资金需求量

的影响

E.存货数量、净值、周转速度、变更能力、呆滞积压库存物资情况

【答案】:A|B|D|E

【解析】：

贷前调查报告一般包括以下内容：①借款人基木情况；②借款人生产

经营及经济效益情况；③借款人财务状况；④借款人资信与银行往来

情况；⑤资金用途；⑥还款能力；⑦担保情况；⑧银行业金融机构收

益预测；⑨风险评估意见；⑩结论性意见。流动资金贷款贷前调查报

告除需满足贷前调查报告内容一般要求外，还需包括借款人流动资金

需求分析与测算的内容：主要包括分析借款人经营规模及运作模式、

季节性、技术性及结算方式等因素对借款人流动资金需求量的影响。

其中A项属于借款人基本情况；B项属于借款人生产经营及经济效益

情况；D项属于借款人流动资金需求分析与测算；E项属于借款人财

务状况。C项属于固定资产贷款贷前调查报告的内容。

2.借款人的权利包括（）。

A.可以自主向银行申请贷款并依条件取得贷款

B.有权向银行的上级监管部门反映、举报有关情况

C.有权拒绝借款合同以外的附加条件

D.有权按口头约定提取和使用全部贷款

E.在征得第三方同意后，有权向第三方转让债务

【答案】：A|B|C

【解析】：

根据《贷款通则》第十八条的规定，借款人的权利如下：①可以自主

向主办银行或者其他银行的经办机构申请贷款并依条件取得贷款：②

有权按合同约定提取和使用全部贷款；③有权拒绝借款合同以外的附

加条件，借款人应承担的义务及责任应在贷款合同中载明，如在合同

以外附加条件，借款人有权拒绝;④有权向银行的上级监管部门反映、

举报有关情况；⑤在征得银行同意后，有权向第三方转让债务。

3.保证方式分为一般保证和（）o[2017年6月真题]

A.公司保证

B.连带责任保证

C.第三方保证

D.自然人保证

【答案】：B

【解析】：

保证贷款是指以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一

般保证责任或者连带保证责任而发放的贷款。银行一般要求保证人提

供连带责任保证。

4.对于季节性增长借款企业，银行通过（）可以获得合适的季节性

贷款结构及偿还时间表。

A.销售水平

B.股东背景

C.固定资产使用率

D.现金流预测

E.营运资本投资

【答案】：A|D|E

【解析】：

通过对现金流的预测以及月度或季度的营运资本投资、销售和现金水

平等的分析，银行可以获得如下信息：①次定季节性销售模式是否产

生季节性借款需求，即公司是否具有季节性销售模式，如果有的话，

季节性销售模式是否足以使公司产生季节性借款需求；②评估营运资

本投资需求的时间和金额；③决定合适的季节性贷款结构及偿还时间

表。

5.假设一家公司的财务信息如下：

依据上述信息，下列指标计算中正确的有（）。（注：计算精确到个

位。）［2010年5月真题］

A.公司的资本回报率为16%

B.公司的利润留存比率为61%

C.公司的可持续增长率为11%

D.公司的资产负债率为55%

E.公司的红利支付率为59%

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

本题中，该公司的资本回报率=（净利润/所有者权益）*100%=

（157加732）X100%^16%；红利支付率=（股息分红/净利润）X

100%=（60&L572）X100%^39%；利润留存比率=1-红利支付率

=1-39%=61%；可持续增长率=资本回报率X利润留存比率/（1一

资本回报率X利润留存比率）=16%X61%/（1-16%X61%）―11%；

资产负债率=（负债总额/资产总额）X100%=（1194或1678）X100%

仁55%。

6.根据《贷款通则》，自营贷款期限最长一般不得超过,票据

贴现的贴现期最长不得超过o（）[2016年10月真题]

A.10年；6个月

B.6年；6个月

C6年;10个月

D.10年；10个月

【答案】：A

【解析】：

《贷款通则》有关期限的相关规定包括：①自营贷款期限最长一般不

得超过10年，超过10年应当报中国人民银行备案；②纸质票据贴现

的期限最长不得超过6个月，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日

止。

7.如果企业速动比率很小，下列结论正确的是（）。

A.企业短期偿债能力较弱

B.企业流动资产占用过多

C.企业流动比率很小

D.企业资产流动性很强

【答案】：A

【解析】：

速动比率是借款人速动资产与流动负债的比率。一般认为速动比率为

1较为合适。如果速动比率低，说明借款人的短期偿债能力存在问题;

速动比率过高，则又说明借款人拥有过多的速动资产，可能失去一些

有利的投资或获利机会。

8.甲企业于2010年初从A银行取得中长期借款1000万元用于一个为

期3年的项目投资，截至2011年底，项目已完工70%,银行已按照

借款合同付款750万元。银行依据的贷款发放原则是（）。

A.进度放款原则

B.计划、比例放款原则

C.及时性原则

D,资本金足额原则

【答案】：A

【解析】：

银行贷款发放的原则包括：①计划、比例放款原则，银行应按照已批

准的贷款项目年度投资计划所规定的建设内容、费用，准确、及时地

提供贷款。借款人用于建设项目的其他资金（自筹资金和其他银行贷

款）应先于贷款或与贷款同比例支用。②进度放款原则，在固定资产

贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款。③资本金

足额原则，银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位。即使因特

殊原因不能按时足额到位，贷款支取的比例也应同步低于借款人资本

金到位的比例。此处银行按照完成工程量的多少进行付款，属于A

项。

9.公司若想仅通过内部融资维持高速销售增长，需满足的条件为（）。

A.股权结构合理

B.利润水平足够高

C.留存收益足以满足销售增长的资金需要

D.销售增长很大

E.留存收益保持稳定

【答案】：B|C

【解析】：

如果一个公司能够通过内部融资维持高速的销售增长，这意味着公司

的利润水平要足够高，并且留存收益足以满足销售增长的资金需要。

10.银行业金融机构应至少每（）开展一次绿色信贷的全面评估工作,

并向银行监督机构报送自我评估报告。［2016年5月真题］

A.三年

B.一年

C.两年

D,半年

【答案】：C

【解析】：

银行业金融机构应当根据《绿色信贷指引》的要求，至少每两年开展

一次绿色信贷的全面评估工作，并向银行业监管机构报送自我评估报

告O

11.关于贷前调查，以下说法不正确的有（）。［2016年10月真题］

A.'业务人员可以通过杂志、书籍、期刊、互联网资料、官方记录等方

式进行贷前调查

B.现场会谈时，应当尽可能约见相同部门的成员

C.信贷业务人员可以按照借款人提供的有关信息作为决策主要依据

D.业务人员需要提前预约进行现场调研，不可以采用突击检查方式

E.实地考察时，业务人员可以委托他人参观客户的生产经营场所

【答案】:B|C|D|E

【解析】：

B项，现场会谈时，应当约见尽可能多的、不同层次的成员，包括行

政部门、财务部门、市场部门、生产部门及销售部门的主管，因为这

些部门在企业的经营中都发挥着重要作用，通过会谈可以获取许多重

要信息；C项，信贷业务人员应避免过分轻信借款人提供的有关信息,

或者被实地考察中的假象所迷惑；D项，在实务操作中，建议采用突

击检查方式进行现场调研，同时可通过其他调查方法对考察结果加以

证实；E项，实地考察时，业务人员必须亲自参观客户的生产经营场

所，亲眼目测公司的厂房、库存、用水量、用电量、设备或生产流水

线。

.下列关于公司信贷的基本要素，说法错误的是（）年

12o[201510

月真题]

A.信贷产品主要包括贷款、担保、承兑、保函、信用证等

B.按计算利息的周期，计息方式分为按日计息、按月计息、按季计息、

按年计息

C.在广义的定义下，贷款期限通常分为提款期、宽限期和还款期

D.利率一般有年利率、季利率、月利率、日利率四种形式

【答案】：D

【解析】：

D项，利率一般有年利率、月利率、日利率三种形式。年利率也称年

息率，以年为计息期，一般按本金的百分比表示；月利率也称月息率,

以月为计息期，一般按本金的千分比表示；日利率也称日息率，以日

为计息期，一般按本金的万分比表示。

13.下列情况中，不会导致企业产生借款需求的是（）。

A.固定资产重置

B.资产效率上升

C.固定资产扩张

D,资产效率下降

【答案】：B

【解析】：

总体来看，借款需求的主要影响因素包括：①季节性销售增长；②长

期销售增长；③资产效率下降；④固定资产重置及扩张；⑤长期投资;

⑥商业信用的减少及改变；⑦债务重构；⑧利润率下降；⑨红利支付;

⑩一次性或非预期支出。

14.在商业银行贷前调查中，贷款合法合规性调查主要包括（）o

A.认定借款人、担保人合法主体资格

B.对借款人、保证人及其法定代表人的品行、业绩、能力和信誉的调

查

C.对抵押物的价值评估情况做出调查

D.对抵质押物品或权利的合法性、有效性进行认定

E.对贷款使用合法合规性进行认定

【答案】:A|D|E

【解析】：

BC两项属于贷款安全性调查的内容。

15.内蒙古自治区某城市人口稀少，煤炭费源丰富，地方政府大兴土

木建造新城，投资泡沫引起民间融资盛行，2012年以来由于煤炭价

格下跌和房地产销售不畅，最终导致当地银行在相关行业及中小企业

方面信贷质量均受到不同程度影响，这综合反映了（）对商业银行

公司信贷的影响。［2017年10月真题］

A.产品风险因素

B.行业风险因素

C.宏观经济因素

D.区域风险因素

【答案】：D

【解析】：

区域风险是指受特定区域的自然、社会、经济、文化和银行管理水平

等因素影响，而使信贷资产遭受损失的可能性。既包括外部因素引发

的区域风险，也包括内部因素导致的区域风险。

16.申请固定资产贷款的客户应向银行提供（）等。［2015年10月直

题］

A.借款人近三年和最近一期的财务报表

B.按照国家规定提供项目可行性研究报告及有关部门对可行性研究

报告的批复

C.符合国家有关投资项目资本金制度规定的证明文件

D.原辅材料采购合同

E.其他配套条件落实的证明文件

【答案】:A|B|C|E

【解析】：

D项为申请流动资金贷款需提交的材料。

17.企业一定时期内的收入、成本费用、利润应列入（）。

A.利润表

B.财务状况说明书

C.现金流量表

D,资产负债表

【答案】：A

【解析】：

利润表又称损益表，它是指通过列示借款人在一定时期内取得的收

入，所发生的费用支出和所获得的利润来反映借款人一定时期内经营

成果的报表。

18.具有（）情形之一的流动资金贷款，原则上应采用贷款人受托支

付方式。

A,单笔金额只有超过500万元人民币

B.遵守贷款与资本金同比例到位的基本要求

C.借款人已做出正式承诺

D.与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般

E.支付对象明确且单笔支付金额较大

【答案】：D|E

【解析】：

具有以下情形之一的流动资金贷款，原则上应采用贷款人受托支付方

式：①与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般；②支付

对象明确且单笔支付金额较大；③贷款人认定的其他情形。

19.根据相关规定，如果借款人发生（）情形，均可能导致银行贷款

合同无效或效力待定，会对银行保全债权产生不确定性。

A.恶意串通损害国家、集体或第三人利益的

B.主体资格存在瑕疵的

C.以合法形式掩盖非法目的的

D.违反法律、行政法规的强制性规定的

E.损害国家利益的

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

根据《合同法》等相关法律的规定，如借款人损害国家利益的，或恶

意串通损害国家、集体或第三人利益的，或以合法形式掩盖非法目的

的，或违反法律、行政法规等强制性规定的，或借款人主体资格存在

瑕疵的，均可能会导致贷款合同无效或效力待定，会对银行保全债权

产生不确定性。

20.某人向银行申请一笔贷款，约定每月等额偿还贷款的本金和利息,

20年还清，则此种清偿计划属于

中的。（）

A.定额还款；约定还款

B.等额还款；等额本金还款

C.等额还款；等额本息还款

D.分次还款；不定额还款

【答案】：C

【解析】：

还款方式一般分为一次性还款和分次还款，分次还款又分定额还款和

不定额还款两种方式。定额还款包括等额还款和约定还款，其中等额

还款通常包括等额本金还款和等额本息还款等方式。此人与银行约定

每月等额偿还贷款本金与利息，属于分次还款下等额还款中的等额本

息还款。

21.下列关于实贷实付说法正确的有（）o

A.实贷实付要求银行业金融机构在贷款发放过程中，根据项目进度和

借款人项目资金运用情况按比例发放贷款

B.贷款人实贷实付是受托支付原则的主要体现方式，最能体现受托支

付的核心要求，也是有效控制贷款用途的有效手段

C.实贷实付要求贷款人事先与借款人约定明确、合法的贷款用途，约

定发放条件、支付方式、接受监督以及违约责任等事项

D.协议承诺是廓清借款人与贷款人权利义务边界和法律纠纷的重要

依据，也是督促借款人配合实施实贷实付的法律保证

E.受托支付是实贷实付的重要手段

【答案】:A|C|D|E

【解析】：

B项，贷款人受托支付是实贷实付原则的主要体现方式，最能体现实

贷实付的核心要求，也是有效控制贷款用途、保障贷款资金安全的有

效手段。

22.在商业银行贷后管理中，抵押品检查的主要内容有（）。

A.抵押品是否被变卖出售或部分被变卖出售

B.抵押品价值是否变化

C.抵押品是否被妥善保管

D.抵押品保险到期后是否及时续投保险

E.抵押品是否被转移至不利于银行监控的地方

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

除了ABCDE五项，抵押品检查的内容还包括：①抵押品有无未经贷

款人同意的出租情况;②抵押品的权属证明是否妥善保管、真实有效。

23.根据《贷款风险分类指引》的要求，商业银行应至少（）对全部

贷款分类进行检查和评估。

A,每年

B.每季度

C.每月

D.每半年

【答案】：A

【解析】：

《贷款风险分类指引》要求商业银行贷款分类应遵循真实性原则，真

实客观地反映贷款的风险状况。商业银行内部审计部门应对贷款分类

进行检查和评估，频率每年不得少于一次。

24.下列不属于商业银行不良资产处理方式的是（）o

A.呆账核销

B.法律仲裁

C.以资抵债

D.债务重组

【答案】：B

【解析】：

商业银行不良贷款的处置方式主要有：①现金清收；②贷款重组，从

广义上来说，即债务重组，目前商业银行的贷款重组方式主要有六种,

即变更担保条件、调整还款期限、调整利率、借款企业变更、债务转

为资本和以资抵债；③呆账核销。

25.搜寻调查可借助的媒介物有（）o

A.杂志、书籍、期刊

B.互联网资料

C.官方记录

D.中介机构

E.银行自身网络

【答案】:A|B|C

【解析】：

非现场调查包括搜寻调查、委托调查和其他方法。搜寻调查指通过各

种媒介物搜寻有价值的资料开展调查，这些媒介物包括有助于贷前调

查的杂志、书籍、期刊、互联网资料、官方记录等。DE两项属于委

托调查可借助的媒介物。

26.关于委托贷款的表述，错误的有（）。［2016年6月真题］

A.借款人由委托人指定

B.委托贷款的风险由银行承担

C.银行确定贷款金额、期限、利率

D.银行作为受托人攻取手续费

E.委托贷款的资金提供方必须是银行

【答案】：B|C|E

【解析】：

委托贷款是指政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由银

行（受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率

等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。委托贷款的风险由委托人

承担，银行（受托人）只收取手续费，不承担贷款风险，不代垫资金。

27.借款人自主支付方式下，借款人提出提款申请后，贷款人应审核

借款人提交的用款计划或用款清单所列用款事项是否符合约定的贷

款用途，计划或用款清单中的贷款资金支付是否超过贷款人（）起

付标准或条件。

A.其他支付

B.自主支付

C.实贷实付

D.受托支付

【答案】：D

【解析】：

借款人自主支付方式下，借款人提出提款申请后，贷款人应审核借款

人提交的用款计划或用款清单所列用款事项是否符合约定的贷款用

途，计划或用款清单中的贷款资金支付是否超过贷款人受托支付起付

标准或条件。经审核符合条件的，方可允许借款人采用自主支付方式。

28.关于商业银行贷款发放管理，下列说法正确的是（）。

A.贷款经批准后，业务人员应当严格遵照批复意见，着手落实贷款批

复条件，在落实贷款批复中提出的问题和各项附加条件后，即可签署

借款合同

B.对于以金融机构出具的不可撤销保函或备用信用证作担保的，可在

收妥银行认可的不可撤销保函或备用信用证正本前，允许借款人根据

实际经营需要先行提款

C.贷款合同有别于一般的民事合同，借贷双方签订借款合同后，银行

不按贷款合同约定履行义务，亦不属违约行为

D.银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位，如因特殊原因不能

按时足额到位，贷款支取比例可按实际情况高于借款人资本金到位比

例

【答案】：A

【解析】：

B项，对于以金融机构出具的不可撤销保函或备用信用证作担保的，

应在收妥银行认可的不可撤销保函或备用信用证正本后，才能允许借

款人提款；C项，贷款合同一经签订生效后，受法律保护的借贷关系

即告确立，借贷双方均应依据贷款合同的约定享有权利和承担义务；

D项，银行需审查是设项目的资本金是否已足额到位，即使因特殊原

因不能按时足额到位，贷款支取的比例也应同步低于借款人资本金到

位的比例。

29.关于逾期贷款的处理，下列表述错误的是（）o

A.在催收的同时丁对不能按借款合同约定期限归还的贷款，应当按规

定加收罚息

B.在还本付息日，借款人尚未向银行提交偿还贷款本息的支票或支取

凭条的，并且其偿债账户或其他存款户中的存款余额不足以由银行主

动扣款的，该笔贷款即为逾期贷款

C.贷款逾期后，银行不仅对贷款的本金计收利息，而且对应收未收的

利息也要计收利息，即计复利

D.应收未收的罚息不需要计复利

【答案】：D

【解析】：

贷款逾期后，银行不仅对贷款的本金计收利息，而且对应收未收的利

息也要计收利息、，即计复利。在催收的同时，对不能按借款合同约定

期限归还的贷款，应当按规定加罚利息，加罚的利率应在贷款协议中

明确规定；应收未收的罚息也要计复利。

30.在采取所有可能的措施或一切必须的法律程序之后，本息仍然无

法收回，或只能收回极少部分。这类贷款应归为（）。

A.可疑类

B.次级类

C.关注类

D.损失类

【答案】：D

【解析】：

依据《贷款风险分类指引》，商业银行至少应将贷款划分为正常、关

注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。其中，在采取

所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或

只能收回极少部分的贷款划分为损失类。

.商业银行在贷款审查审批过程中应审查的内容有（）

31o

A.借款人的银行及商业信用记录

B.贷款业务资料是否齐全

C.保证、抵押、质押等担保方式的合法、足值、有效性

D.借款人股东的实力及注册资金的到位情况

E.借款用途的合法合规性

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

在审查审批过程中一般应要求把握以下内容：①信贷资料完整性及调

查工作与申报流程的合规性审查；②借款人主体资格及基本情况审

查；③信贷业务政策符合性审查；④财务因素审查；⑤非财务因素审

查；⑥担保审查；⑦充分揭示信贷风险；⑧提出审查结论。AD两项

属于②的具体内容；B项属于①的具休内容；C项属于⑥的具体内容;

E项属于③的具体内容。

.以下贷款方式中，银行不用承担贷款风险的是（）

32o

A.自营贷款

B.委托贷款

C.特定贷款

D.银团贷款

E.辛迪加贷款

【答案】：B|C

【解析】：

B项，委托贷款是指政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金,

由银行（受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、

利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。委托贷款的风险由委

托人承担，银行（受托人）只收取手续费，不承担贷款风险，不代垫

资金。C项，特定贷款是指国务院批准并对贷款可能造成的损失确定

相应补救措施后责成银行发放的贷款，因而银行不需承担贷款风险。

33.固定资产贷款在发放和支付过程中，借款人出现（）情形的，贷

款人应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定停止

贷款资金的发放和支付。

A.项目进度落后于资金使用进度

B.管理层变化

C.信用状况下降

D.不按合同约定支付贷款资金

E.违反合同约定，以化整为零的方式规避贷款人受托支付

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

固定资产贷款在发放和支付过程中，借款人出现以下情形的，贷款人

应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定停止贷款

资金的发放和支付:①信用状况下降;②不按合同约定支付贷款资金;

③项目进度落后于资金使用进度；④违反合同约定，以化整为零的方

式规避贷款人受托支付。

34.关于贷款抵押物的转让，下列表述错误的是（）o

A.若转让抵押物的价款明显低于其价值，银行可以要求抵押人提供相

应的担保。否则，不得转让抵押物

B.在抵押期间，抵押人转让已办理抵押登记的抵押物的，应当通知抵

押权人并告知受让人转让物已经抵押的情况。否则，转让行为无效

C.抵押人转让抵押物所得的价款，应当向银行提前清偿所担保的债

权，超过债权数额的部分归抵押人所有，不足部分由债务人清偿

D.抵押人可以自主转让已办理抵押登记的抵押物，不必征得他人同意

【答案】：D

【解析】：

D项，在抵押期间，抵押人转让已办理抵押登记的抵押物的，应当通

知银行并告知受让人转让物己经抵押的情况；抵押人未通知银行或者

未告知受让人的，转让行为无效。

35.“固定资产使用率”粗略地反映了固定资产的折旧程度，以下表

述不正确的是（）o[2016年10月真题]

A.公司不能在设备完全折旧之前就重置资产

B.固定资产使用率=（累计折旧/总折旧固定资产）X100%

C.固定资产使用价值会因折旧会计政策的变化和经营租赁的使用而

被错误理解

D.该比率中的固定资产价值代表了一个公司的整个固定资产基础

【答案】：A

【解析】：

A项，为了提高生产力，公司可能在设备完全折旧之前就重置资产。

36.当抵押人以（）作抵押时、抵押物易受损失，且价值变化大，从

而导致贷款难以获得有效保障。

A.汽车

B.房屋

C.鲜活物品

D.专用机器设备

【答案】：A

【解析】：

如果抵押人以易损耗的机器或交通运输工具作抵押，抵押物易受损

失，且价值贬值快，可能削弱抵押担保能力。对于专用机器设备等抵

押物，由于变现能力差，不易流转，也难以实现抵押价值。

37.下列关于企业“经营杠杆”的表述，正确的有（）o[2013年11

月真题]

A.保持较高的销售量和维持市场占有率是经营杠杆较高的行业成功

的关键

B.固定成本占总成本的比例越大，经营杠杆越高

C.通常情况下，高经营杠杆代表着高风险

D.经营杠杆越高，销售量对营业利润的影响就越大

E.在经济增长、销售上升时，低经营杠杆行业的增长速度要比高经营

杠杆行业的增长速度缓慢

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

经营杠杆是营业利注J相对于销售量变化敏感度的指示剂。如果一个行

业固定成本占总成本的较大比例，则这个行业的经营杠杆较高。假设

某一行业几乎所有的成本都是固定成本，经营杠杆相对也会较高。在

高经营杠杆行业中的企业在产销量越高的情况下获得的利润越氤在

经济增长、销售上升时，低经营杠杆行业的增长速度要比高杠杆行业

的增长速度缓慢得多。通常情况下，高经营杠杆代表着高风险。这些

行业需要获得更高的销售量来维持利润，而且利润相对于销售非常敏

感。所以，保证较高的销售量和维持市场占有率便成了经营杠杆较高

的行业成功的关键。

38.银行确立贷款意向后，为确信某笔贷款是否必须提交董事会决议,

应（）o[2017年10月真题]

A.再次向公司确认

B.认真阅读借款人或担保人公司章程的具体规定

C.索要借款授权书

D.索要董事会决议书

【答案】：B

【解析】：

实务操作过程中，客户经理应认真借阅借款人或担保人公司章程的具

体规定，以确信该笔贷款是否必须提交董事会决议或股东（大）会决

议。

39.下列关于贷款审批要素的表述，错误的是（）。

A.贷款币种为外币的，需符合国家外汇管理相关规定

B.贷款对象应该明储、合理、具体

C.贷款利率不能高于当地同类信贷业务的市场价格水平

D.贷款期限应与借款人风险状况相匹配

【答案】：c

【解析】：

c项，贷款利率的审批要点为：①贷款利率应符合中国人民银行关于

贷款利率的有关规定以及银行内部信贷业务利率的相关规定；②贷款

利率水平应与借款人及信贷'业务的风险状况相匹配，体现收益覆盖风

险的原则；③贷款利率的确定还应考虑所在地同类信贷业务的市场价

格水平。

40.银行在客户授信限额以内，根据客户的还款能力和银行的客户政

策最终决定给予客户的授信总额称为（）o

A.集团授信额度

B.授信额度

C.借款企业组合额度

D.综合授信额度

【答案】：B

【解析】：

授信额度是指银行在客户授信限额以内，根据客户的还款能力和银行

的客户政策最终决定给予客户的授信总额，包括贷款额度、贸易融资

额度、保函额度、承兑汇票额度、透支额度等各类信贷业务额度。

41.下列属于贷前调查的现场调研的是（）。［2017年6月真题］

A.与企业行政部门、财务部门、市场部门、生产部门及销售部门的主

管会谈

B.委托中介机构或银行自身网络开展调查

C.书面向客户的供应商了解客户的有关情况

D.通过互联网资料进行调查

【答案】：A

【解析】：

由于现场调研可获得对企业最直观的了解，因此现场调研成为贷前调

查中最常用、最重要的一种方法，同时也是在一般情况下必须采用的

方法。开展现场调研工作通常包括现场会谈和实地考察两个方面。现

场会谈时，应当约见尽可能多的、不同层次的成员，包括行政部门、

财务部门、市场部门、生产部门及销售部门的主管。

42.借款企业的所有授信额的总和称为（）。

A.集团成员借款额度

B.单笔贷款额度

C.集团授信额度

D.客户信用额度

【答案】：D

【解析】：

客户信用额度是指银行授予某个借款企业的信用额度（包括分配各类

信贷业务额度）的总和，额度可在有效期内使用。

43.下列关于绿色信贷的说法，错误的是（）o

A.银行业金融机构应当将绿色信贷执行情况纳入内控合规检查范围，

定期组织实施绿色信贷内部审计。检查发现重大问题的，应当依据规

定进行问责

B.银行业金融机构应当公开绿色信贷战略和政策，充分披露绿色信贷

发展情况

C.银行业金融机构应当聘请合格、独立的第三方，对银行业金融机构

履行环境和社会责任的活动进行评估或审计

D.对涉及重大环境与社会风险影响的授信情况，银行业金融机构应当

依据法律法规披露相关信息，接受市场和利益相关方的监督

【答案】：C

【解析】：

C项，根据《绿色信贷指引》第二十四条，必要时可以聘请合格、独

立的第三方，对银行业金融机构履行环境和社会责任的活动进行评估

或审计。

44.抵押和质押的最重要的区别在于（）o

A.对标的物的保管义务不同

B.质权的标的物与抵押权的标的物的范围不同

C.标的物的占有权是否发生转移不同

D.受偿顺序不同

【答案】：C

【解析】：

抵押权的设立不转移抵押标的物的占有权，而质权的设立必须转移质

押标的物的占有权。这是质押与抵押最重要的区别。

45.商业银行（）对贷款损失准备管理制度及其重大变更进行审核，

并对贷款损失准备管理负最终责任。

A.股东大会

B.监事会

C.管理层

D.董事会

【答案】：D

【解析】：

根据《商业银行贷款损失准备管理办法》第十一条，商业银行董事会

对管理层制定的贷款损失准备管理制度及其重大变更进行审批，并对

贷款损失准备管理负最终责任。

46.公司信贷的借款人主要是经工商行政管理机关（或主管机关）核

准登记的（）o[2015年10月真题]

A.政府机关

B.部门

C.企（事）业法人

D.个人

【答案】：C

【解析】：

公司信贷的借款人应当是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登

记的企（事）业法人。借款人应符合的要求有：①“诚信申贷”的基

本要求；②借款人的主体资格要求；③借款人经营管理的合法合规性;

④借款人信用记录良好；⑤贷款用途及还款来源明确合法。

47.下列各项中，（）不属于企业资产负债表的科目。

A.无形资产

B.短期投资

C.财务费用

D.货币资金

【答案】：c

【解析】：

资产负债表是反映借款人在某一特定日期财务状况的财务报表。资

产、负债和所有者权益是资产负债表的基本内容。ABD三项属于资产

负债表中的资产类科目；C项属于利润表的科目。

48.抵债资产为动产的处置时限为（）。

A.自取得日起1年内

B.不确定

C.自取得日起半年内

D.自取得日起2年内

【答案】:A

【解析】：

抵债资产收取后应尽快处置变现，应以抵愦协议书生效日，或法院、

仲裁机构裁决抵债的终结裁决书生效日为抵债资产取得日，动产应自

取得日起1年内予以处置。

49.借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑本息不能按时足额偿还

的贷款应归类为（）。

A.可疑

B.关注

C.次级

D.正常

【答案】：D

【解析】：

A项，可疑类贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保,

也肯定要造成较大损失；B项，关注类贷款是指尽管借款人目前有能

力偿还贷款木息,，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素；C项,

次级类贷款是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营

业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损

失。

50.关于贷款抵押风险，下列说法不正确的有（）o

A.法律规定自登记之日起生效的合同，必须办理抵押审查验证，否则

合同就无效

B.贷款合同附条件生效，但生效条件不具备，贷款主合同无效，导致

抵押关系无效

C.未经所有权人同意就擅自抵押的，抵押关系无效，但不构成侵权

D.对抵押物的价值进行准确评估是保证抵押物足值的关键

E.重复质押行为会给银行贷款带来风险

【答案】:A|C|E

【解析】：

A项，法律规定自登记之日起生效的合同，必须办理抵押登记，否则

合同就无效；C项，未经所有权人同意就擅自抵押的，不但抵押关系

无效，而且构成侵权；E项，重复抵押行为给银行贷款带来风险，而

在质押担保中，由于质押合同是从质物移交给质权人占有之日起生

效，因此在实际中不可能存在同一质物上重复设置质权的现象。

51.某公司以其商标权担保，向银行贷款1000万元。这种担保属于（）。

A.动产质押

B.不动产抵押

C.权利质押

D.动产抵押

【答案】：C

【解析】：

质押是债权人所享有的通过占有由债务人或第三人移交的质物而使

其债权优先受偿的权利。质押根据质物特征的不同，分为：①动产质

押，是指债务人或者第三人将其动产移交债权人占有，将该动产作为

债权的担保；②权利质押，是指债务人或者第三人将权利依法办理质

押登记手续或将权利凭证移交债权人占有，作为债权的担保。商标专

用权是权利凭证，所以属于权利质押。

52.下列关于商业银行信贷管理组织架构的说法，不正确的有（

A.堇事会通常下设风险委员会，审定风险管理战略，审查重大风险活

动

B.监事会是我国商业银行所特有的监督部门，对董事会负责

C.股东大会是商业银行的最高风险管理和决策机构，承担商业银行风

险管理的最终责任

D.信贷中台部门负责贷款风险的管理和控制，也是银行的“利润中心”

E.银行的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和

操作流程，及时了解风险水平及其管理状况等

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

B项，监事会是我国商业银行所特有的监督部门，对股东大会负责；

C项，董事会是商业银行的最高风险管理和决策机构，承担商业银行

风险管理的最终责任；D项，信贷前台部门负责客户营销和维护，也

是银行的“利润中心”；E项，高级管理层的主要职责是执行风险管

理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管

理状况等。

53.下列关于销售收入与固定资产增长模式的表述，正确的是（）。

A.销售收入与固定资产都是线性增长

B.销售收入阶梯形增长，固定资产线性增长

C.销售收入线性增长，固定资产阶梯形增长

D.销售收入与固定资产都是阶梯形增长

【答案】：c

【解析】：

与销售收入线性增长模式不同，固定资产增长模式通常呈阶梯形发

展，每隔几年才需要一次较大的资本支出。

54,贷放分控中的“贷”，是指信贷业务流程中贷款调查、贷款审查和

贷款审批等环节，尤其是指（）环节，以区别贷款发放与支付环节。

A.贷款发放

B.贷款审查

C.贷款审批

D.贷款调查

【答案】:C

【解析】：

贷放分控中的“贷”，是指信贷业务流程中贷款调查、贷款审查和贷

款审批等环节，尤其是指贷款审批环节，以区别贷款发放及支付环节。

“放”是指放款，特指贷款审批通过后，由银行通过审核，将符合放

款条件的贷款发放或支付出去的业务环节。

55.无论借款人申请何种类型贷款，都应提供的材料包括（）o

A.注册登记或批准成立的有关文件

B.组织机构代码证书及