店面财务报销管理制度

店面财务报销管理制度总则一、目的为规范店面的财务报销行为，加强财务管理，提高资金使用效率，特制定本制度。本制度适用于公司所有店面的财务报销管理。二、管理原则1.真实性原则：报销凭证必须真实、合法、有效，与实际业务相符。2.合理性原则：报销费用应符合公司的财务管理制度和相关政策规定，具有合理性和必要性。3.审批原则：报销申请必须经过规定的审批程序，审批人员应严格按照审批权限进行审批。4.及时性原则：报销事项应及时办理，不得拖延。三、管理职责1.店面负责人负责店面财务报销的审批工作，确保报销凭证的真实性、合理性和合法性。2.财务人员负责审核报销凭证的真实性、合法性和合规性，办理报销手续，编制财务报表。3.员工负责按照公司的财务管理制度和相关政策规定，提交真实、合法、有效的报销凭证，并按照规定的程序办理报销手续。报销范围一、费用类别1.办公费用包括办公用品、办公设备、办公家具、水电费、电话费、网络费等。2.差旅费包括员工因公出差发生的交通费、住宿费、餐费等。3.业务招待费包括员工因公接待客户发生的餐费、住宿费、交通费等。4.设备购置及维修费用包括店面购置办公设备、维修设备等费用。5.广告宣传费用包括店面开展广告宣传活动发生的费用，如广告费、宣传资料费等。6.其他费用包括除上述费用类别以外的其他与店面经营相关的费用，如保险费、审计费等。二、报销标准1.办公费用（1）办公用品：按照公司的办公用品采购制度进行采购，报销时需提供采购清单和发票。（2）办公设备：按照公司的固定资产管理制度进行购置，报销时需提供采购合同、发票和验收单。（3）办公家具：按照公司的固定资产管理制度进行购置，报销时需提供采购合同、发票和验收单。（4）水电费：按照实际使用量进行报销，需提供水电费缴费凭证。（5）电话费：按照公司的通讯费用管理制度进行报销，需提供电话费缴费凭证。（6）网络费：按照实际使用量进行报销，需提供网络费用缴费凭证。2.差旅费（1）交通费①员工因公出差，乘坐交通工具的标准如下：火车：硬席（硬座、硬卧）、动车/高铁二等座。飞机：经济舱。长途汽车：普通客车。②员工因特殊情况需要乘坐飞机商务舱或头等舱的，需经店面负责人批准，并在报销时提供相关证明材料。（2）住宿费①员工因公出差，住宿标准如下：直辖市、省会城市：每天不超过[X]元。其他城市：每天不超过[X]元。②员工因特殊情况需要住宿标准提高的，需经店面负责人批准，并在报销时提供相关证明材料。（3）餐费员工因公出差，每天的餐费补贴标准如下：早餐：[X]元。午餐：[X]元。晚餐：[X]元。3.业务招待费业务招待费的报销标准需经店面负责人批准，并在报销时提供相关的招待申请和招待清单。4.设备购置及维修费用（1）设备购置：按照公司的固定资产管理制度进行购置，报销时需提供采购合同、发票和验收单。（2）设备维修：维修费用需提供维修清单和发票，维修费用在[X]元以下的，由店面负责人批准；维修费用在[X]元以上的，需经公司财务总监批准。5.广告宣传费用广告宣传费用的报销需提供广告宣传方案、广告合同、发票和验收单等相关资料，经店面负责人批准后报销。6.其他费用其他费用的报销需提供相关的费用凭证和说明材料，经店面负责人批准后报销。报销流程一、报销申请1.员工在发生报销事项后，应及时填写《费用报销单》，并将报销凭证粘贴在《费用报销单》后面。2.《费用报销单》应填写清楚报销事项、报销金额、报销日期、报销人员等相关信息，并由报销人员签字确认。二、审批流程1.员工将填写完整的《费用报销单》提交给店面负责人，店面负责人对报销凭证的真实性、合理性和合法性进行审核，并在《费用报销单》上签字批准。2.店面负责人将审核通过的《费用报销单》提交给公司财务人员，财务人员对报销凭证的真实性、合法性和合规性进行审核，并在《费用报销单》上签字确认。3.公司财务总监对财务人员审核通过的《费用报销单》进行审批，审批通过后，由财务人员办理报销手续。三、报销凭证1.报销凭证应包括发票、收据、支票存根、银行对账单等相关资料，报销凭证必须真实、合法、有效。2.发票应符合国家税务总局的规定，发票抬头应填写公司全称，发票内容应与报销事项相符。3.收据应注明收款单位名称、收款金额、收款事由等相关信息，并由收款单位盖章确认。4.支票存根应注明支票号码、支票金额、收款单位名称等相关信息，并由出票人签字确认。5.银行对账单应注明银行账户名称、银行账号、交易日期、交易金额等相关信息，并由银行盖章确认。四、报销时间1.员工应在发生报销事项后的[X]个工作日内提交《费用报销单》，逾期未提交的，视为自动放弃报销权利。2.公司财务人员应在收到《费用报销单》后的[X]个工作日内完成审核工作，如遇特殊情况，可适当延长审核时间，但最长不得超过[X]个工作日。3.公司财务总监应在收到财务人员审核通过的《费用报销单》后的[X]个工作日内完成审批工作，如遇特殊情况，可适当延长审批时间，但最长不得超过[X]个工作日。报销款项支付一、现金支付对于金额较小的报销款项，可采用现金支付方式。现金支付需由报销人员签字确认，并由财务人员在《费用报销单》上注明支付方式和支付金额。二、银行转账对于金额较大的报销款项，应采用银行转账方式。银行转账需填写《转账汇款单》，并由报销人员签字确认，财务人员在《费用报销单》上注明支付方式和支付金额。三、支票支付对于需要开具支票的报销款项，应填写《支票领用单》，并经店面负责人批准后，由财务人员开具支票。支票支付需由报销人员签字确认，财务人员在《费用报销单》上注明支付方式和支付金额。财务监督与审计一、财务监督1.公司财务人员应定期对店面的财务报销情况进行监督检查，发现问题及时纠正。2.店面负责人应加强对店面财务报销的管理，确保报销凭证的真实性、合理性和合法性。3.公司审计部门应定期对店面的财务报销情况进行审计，发现问题及时处理。二、审计内容1.报销凭证的真实性、