电子商务模拟习题+参考答案解析

电子商务模拟习题+参考答案解析一、多选题（共30题，每题1分，共30分）1.通知行收到正本国内信用证或修改后，应当（）。A、审核信用证是否为不可撤销、不可转让，有效期和付款期限是否符合相关规定B、重点审核信用证是否列明依据中国人民银行《国内信用证结算办法》开立C、信用证修改书内容与原信用证相关条款是否前后呼应、是否矛盾D、信用证或信用证修改书正副本内容是否完全一致等内容正确答案：ABCD答案解析：通知行收到正本国内信用证或修改后，需要重点审核多方面内容。首先要审核信用证是否列明依据中国人民银行《国内信用证结算办法》开立，这关系到信用证的开立合规性；其次要审核信用证是否为不可撤销、不可转让，有效期和付款期限是否符合相关规定，这些条款直接影响到信用证的性质和实际操作的时间限制；还要审核信用证修改书内容与原信用证相关条款是否前后呼应、是否矛盾，确保修改的合理性和一致性；最后要审核信用证或信用证修改书正副本内容是否完全一致等内容，保证文件本身的准确性。2.银行办理____、人民币跨境投资、非居民人民币账户业务等，需要向RCPMIS系统报送相关业务信息。A、人民币跨境收付B、人民币跨境购售C、人民币跨境信贷业务D、人民币跨境投资正确答案：ABCD答案解析：办理人民币跨境收付、人民币跨境购售、人民币跨境信贷业务、人民币跨境投资、人民币跨境投资、非居民人民币账户业务等，均需要向RCPMIS系统报送相关业务信息。3.《个人财产对外转移售付汇管理暂行办法》所指的个人财产对外转移是指（）。A、留学转移B、继承转移C、境外支付转移D、移民转移正确答案：BD答案解析：《个人财产对外转移售付汇管理暂行办法》所指的个人财产对外转移包括移民转移和继承转移。移民转移是指个人因移民而要求将其在境内拥有的合法财产变现，通过外汇指定银行购汇和汇出境外的行为；继承转移是指外国公民或港澳台居民将依法继承的境内遗产变现，通过外汇指定银行购汇和汇出境外的行为。留学转移不属于该办法所指的个人财产对外转移范畴；境外支付转移表述不准确，不是该办法明确的个人财产对外转移类型。4.内外贸融易通项下，办理背对背信用证的客户应满足的条件包括_________。A、作为母证申请人B、作为子证受益人C、作为子证申请人D、作为母证受益人正确答案：CD答案解析：办理背对背信用证业务时，客户需作为母证受益人收到母证，同时作为子证申请人申请开立子证。5.利用我行制裁名单监测系统对纳入监控的制裁名单、涉及制裁国家和地区名单、自定义监控名单实施筛查，系统对疑似涉及制裁名单的客户和交易产生预警。筛查范围包括（）。A、各类金融性交易实时筛查B、客户准入筛查C、历史交易回溯筛查D、存量客户回溯筛查正确答案：ABCD答案解析：该监测系统的筛查范围全面，涵盖客户准入筛查，确保新客户不涉及制裁名单；各类金融性交易实时筛查，及时发现交易中的潜在风险；存量客户回溯筛查，对已有的存量客户进行检查；历史交易回溯筛查，查看过去的交易情况，以全面监测是否存在疑似涉及制裁名单的情况，所以四个选项均正确。6.客户申请办理信用证项下出口押汇，需向我行提供的材料有______。A、形式发票B、业务申请书C、订单D、报关单据E、全套出口单据F、出口贸易合同正确答案：ABCF7.根据《中国农业银行福费廷业务操作规程》（农银规章〔2014〕177号），总行国际金融部负责与（）签订福费廷业务总协议。A、一级分行辖内中资金融机构B、中资金融机构（总行级核心客户）C、中资金融机构（跨区域经营的一级分行核心客户）D、外资金融机构正确答案：BCD8.在反担保的情况下，保函|备用信用证涉及的主要当事人包括（）。A、反担保银行B、被担保人C、受益人D、转开行正确答案：ABCD答案解析：在反担保情况下，保函或备用信用证涉及的主要当事人包括反担保银行、被担保人、受益人、转开行等。反担保银行向被担保人提供反担保；被担保人是最终寻求担保的一方；受益人是在基础交易中有权获得付款或其他保障的一方；转开行可能涉及到将保函或备用信用证进行转开等操作。9.发现进口信用证项下交单行提交的单据存在不符点，我行对外拒付后（）。A、如申请人拒绝接受不符点，应将全套单据退还交单行B、如申请人放弃不符点，应及时对外办理承兑|承诺延期付款|付款手续C、应妥善保管单据D、将正本单据交申请人确定是否接受不符点正确答案：ABC10.SWIFT组织的组成机构包括_________。A、系统分行B、会员银行C、附属会员银行D、参与者正确答案：BCD11.根据《中国农业银行涉外保函业务操作规程》（农银规章[2014]185号），保函项下索赔一般包括（）内容。A、索赔款项的汇路指示B、违约声明C、索赔日期D、索赔金额正确答案：ABCD答案解析：根据《中国农业银行涉外保函业务操作规程》（农银规章[2014]185号），保函项下索赔一般包括索赔日期、索赔金额、违约声明、索赔款项的汇路指示等内容。12.客户申请办理出口商票融资业务，需提供的材料有（）。A、正本报关单或正本提单B、出口贸易合同C、带有指定汇路的正本商业发票D、出口商票融资申请书正确答案：ABCD答案解析：1.**出口商票融资申请书**：是客户向银行申请办理该业务的正式书面申请，表明其申请意向及相关业务需求等信息。2.**出口贸易合同**：用于证明出口业务的真实性及交易背景，银行可据此了解贸易的具体条款、金额、付款方式等，评估业务风险。3.**带有指定汇路的正本商业发票**：商业发票是出口业务中的重要单据，证明交易的货物、金额等情况，指定汇路有助于确保款项的准确收付。4.**正本报关单或正本提单**：报关单证明货物已出口报关，提单是货物所有权凭证和运输证明，两者都能辅助证明出口业务的真实性和货物的流转情况。13.BOLERO（电子提单注册组织）的使用者签署协议成为用户后，通过互联网传输电子单据、核查数据，完成贸易。BORELO的用户包括（）。A、进出口商B、银行C、承运人D、保险公司正确答案：ABCD答案解析：BOLERO的使用者包括进出口商、银行、承运人、保险公司等。进出口商通过它传输电子单据来完成贸易流程；银行参与相关资金结算等业务；承运人涉及货物运输相关单据的流转；保险公司则可通过该系统处理保险相关的电子单据及核查数据等，共同完成整个贸易环节中的各项操作。14.SWIFT组织的组成机构包括（）。A、会员银行B、附属会员银行C、参与者D、系统分行正确答案：ABC15.外汇清算查询查复业务的管理要求主要包括（）。A、建立完整的查询业务档案B、同一笔业务的二次或多次查询查复，应重新编制编号C、一份报文可查询两笔或多笔业务D、查询查复报文均应做到要素齐全、简洁明了正确答案：AD16.关于循环信用证，说法正确的有（）。A、循环信用证只能按时间循环B、循环信用证是允许受益人在一定时期或一定金额内，根据一定条件，自动、半自动地更新或还原其金额，直到规定的次数或累计的总金额用完的信用证C、一般适用于定期分批均衡供货、分批支取的长期供货合同D、按时间循环的信用证又可分为可累积和不可累积两种正确答案：BCD答案解析：循环信用证是允许受益人在一定时期或一定金额内，根据一定条件，自动、半自动地更新或还原其金额，直到规定的次数或累计的总金额用完的信用证，B选项正确；一般适用于定期分批均衡供货、分批支取的长期供货合同，C选项正确；按时间循环的信用证又可分为可累积和不可累积两种，D选项正确；循环信用证可按时间循环也可按金额循环，A选项错误。17.对于已处理完毕的汇出汇款业务，汇款人又提出对汇款内容进行修改的，汇出银行应当_________。A、以加押的SWIFT报文对汇出汇款进行修改B、核对签章及汇款申请书，向汇款人收取修改费用C、要求汇款人需提交汇款修改申请书，清楚列明修改原因及内容D、不予受理正确答案：ABC18.开展境外主权类尽职调查时，需对下列哪些要素开展监控名单筛查？A、境外主权类客户及其注册国（地区）B、境外主权类客户总部所在国（地区）C、境外主权类客户前十大表决权（投票权）成员国D、境外主权类客户法定代表人或负责人正确答案：ABCD答案解析：在开展境外主权类尽职调查时，对于境外主权类客户及其注册国（地区）、总部所在国（地区）、前十大表决权（投票权）成员国以及法定代表人或负责人都需要开展监控名单筛查，以确保符合相关规定和防范风险。19.跟单托收项下出口票据贴现，以报文保付加签的，保付加签报文应做到（）。A、为SWIFT加押报文B、直接发送农行C、注明“PERAVAL”或“AVALIZED”等表示保付的字样D、注明保付金额和保付到期日正确答案：ABCD答案解析：在跟单托收项下出口票据贴现中，以报文保付加签时，保付加签报文应做到为SWIFT加押报文，以便保证报文的真实性和安全性；直接发送农行，确保农行能及时收到该报文；注明“PERAVAL”或“AVALIZED”等表示保付的字样，明确体现保付性质；注明保付金额和保付到期日，这是保付加签报文的重要内容，关乎业务的金额及期限等关键信息。所以ABCD选项均正确。20.根据《国家外汇管理局关于进一步完善个人结售汇业务管理的通知》，个人经常项目项下非经营性购汇，购汇资金来源可以为（）。A、本人的人民币账户和银行卡内资金B、直系亲属的人民币账户和银行卡内资金C、人民币现钞D、他人的人民币账户和银行卡内资金正确答案：ABC答案解析：根据《国家外汇管理局关于进一步完善个人结售汇业务管理的通知》，个人经常项目项下非经营性购汇，购汇资金来源可以为人民币现钞、本人的人民币账户和银行卡内资金、直系亲属的人民币账户和银行卡内资金。他人的人民币账户和银行卡内资金不能作为个人经常项目项下非经营性购汇的资金来源。21.信用证项下的商业发票的审核要点有（）。A、由信用证的受益人出具B、以申请人为抬头C、与信用证的币种一致D、货物描述与信用证中规定一致正确答案：ABCD答案解析：商业发票是出口商向进口商开立的发货价目清单，是买卖双方记账的依据，也是进出口报关交税的总说明。其审核要点包括：必须由信用证的受益人出具，以表明是卖方提供的单据；以申请人为抬头，明确交易对象；币种要与信用证一致，便于结算和货币兑换；货物描述需与信用证中规定一致，确保货物符合信用证要求，避免不符点产生。所以选项ABCD均正确。22.办理保付加签业务，以下汇票付款期限可以接受的包括（）。A、15天B、30天C、60天D、90天正确答案：ABCD答案解析：保付加签业务中，对于汇票付款期限并没有严格限制在特定天数内小于多少，大于15天、30天、60天、90天等的汇票付款期限通常都是可以接受的，所以ABCD选项均正确。23.通知行收到开证行开来的信用证后，应（）。A、若信用证不完整，可向开证行查询B、可以拒绝通知，但应毫不延迟地通知开证行C、加具保兑D、确定信用证的表面真实性正确答案：ABD24.总行国际金融部综合考虑外资银行（），定期对外资银行客户进行评价，并根据评价结果将外资银行客户分为核心客户和一般客户。A、业务合作情况B、对我行业务收益贡献度C、评级D、与我行区域和业务互补潜力正确答案：ABCD答案解析：总行国际金融部综合考虑外资银行多方面因素，包括评级、业务合作情况、对我行业务收益贡献度以及与我行区域和业务互补潜力等，定期对外资银行客户进行评价，并根据评价结果将外资银行客户分为核心客户和一般客户。25.我行进口代收业务收单审核的要点包括_________等。A、收到托收行寄来的进口代收单据和代收面函后，核实付款人是否为农行客户，名称、地址是否正确B、审核代收面函中托收行、委托人、付款人、托收币种和金额、单据交付方式、托收费用或利息、付款路径等指示是否明确C、所收单据种类和份数与代收面函中所列是否相符D、如托收指示不全或有疑问，应立即联系托收行请其澄清正确答案：ABCD答案解析：要点[A]确保付款人信息准确，这是后续业务处理的基础，若付款人信息有误，可能导致代收业务无法顺利进行。要点[B]审核代收面函指示明确性，清晰的指示有助于准确操作，避免出现误解和操作失误。要点[C]保证单据种类和份数相符，是业务规范和准确性的要求，若单据不完整或有误，会影响进口代收业务的开展。要点[D]当托收指示存在问题时及时联系托收行澄清，可避免因信息不明确而产生的业务风险，保障进口代收业务的正常运作。26.农行作为汇款行的预付货款项下进口押汇业务需要客户提交（）。A、业务申请书B、进口贸易合同|订单、商业发票C、正本进口货物报关单（含部分海关备案清单）D、根据具体贸易和融资审核需要应提供的其他材料正确答案：ABD27.出口信用证项下农行作为交单行，对不符点单据的处理方式有（）。A、直接寄单B、退单C、电提不符点D、表提不符点正确答案：ACD28.目前，对反洗钱内容进行专门规定的国家法律包括（）。A、《中华人民共和国刑法》B、《金融机构反洗钱规定》C、《中华人民共和国反洗钱法》D、《金融机构大额和可疑交易报告管理办法》正确答案：ABC29.境外个人转让境内所购商品房取得的人民币资金需购汇汇出的，凭_____（金额在5万美元及以下的无需提交）或其他完税证明文件办理。A、《服务贸易等项目对外支付税务备案表》B、外汇局购汇核准件C、商品房转让合同D、本人有效身份证件正确答案：ACD30.客户申请办理出口信用保险项下融资（企业保单）业务时，需提供的资料包括______。A、报关单据B、出口贸易合同、带有指定汇路的商业发票C、出口信用保险保单D、赔款转让协议正确答案：ABCD答案解析：1.赔款转让协议：是出口信用保险项下融资业务的重要资料之一，它规定了在发生保险事故时，保险人应将赔款直接支付给融资银行，以保障银行的权益。2.出口贸易合同、带有指定汇路的商业发票：这些是证明出口业务真实性和交易细节的关键文件，银行需要据此审核业务背景和金额等信息。3.出口信用保险保单：明确了保险的范围、条件等重要内容，是办理该融资业务的基础依据。4.报关单据：用于核实出口货物的实际情况，包括货物的种类、数量、价值等，与贸易合同等相互印证，确保业务的真实性和合规性。二、判断题（共70题，每题1分，共70分）1.境外交易者、境外经纪机构可在境内存管银行开立人民币期货结算账户（按人民币NRA账户管理），办理境内原油期货交易的相关资金往来。A、正确B、错误正确答案：A2.如印押不符或无法核押，农行必须毫不迟延地通知开证行，待核押相符之后，才能将信用证通知给受益人。A、正确B、错误正确答案：B3.在光票托收业务中，如果票面金额、出票日期进行了修改，出票人必须在更改处签章正面，否则我行不受理。A、正确B、错误正确答案：B4.适用于UCP600的信用证分为可撤销信用证和不可撤销信用证两种。A、正确B、错误正确答案：B5.办理国际商业转贷款业务，境内客户是境外资金提供方的借款人，负责到期向境外资金提供方偿还本息。A、正确B、错误正确答案：B6.外汇业务部门对反洗钱协查工作不负有职责。A、正确B、错误正确答案：B7.国际保理业务是指出口商向进口商销售货物和提供服务时，由出口保理商和进口保理商共同提供的商业咨询调查、应收账款管理与催收、信用风险担保及贸易融资等金融服务。A、正确B、错误正确答案：A8.个人国际结算业务需通过国际业务新系统（ITS系统）进行业务处理。A、正确B、错误正确答案：A9.根据直接投资项下外汇管理规定，银行不得为外汇局资本项目信息系统中被管控企业办理各项直接投资业务。A、正确B、错误正确答案：A10.外汇储蓄存款利率按我行公布的利率执行，日元元以下不计息。A、正确B、错误正确答案：A11.循环信用证包括自动循环信用证、半自动循环信用证和非自动循环信用证。农行一般只开立非自动循环信用证。A、正确B、错误正确答案：A12.对于要求农行加保的信用证，如不准备加保，应毫不迟延地通知开证行。A、正确B、错误正确答案：A13.外商投资企业设立后，剩余的人民币直接投资前期费用应当转入人民币资本金专用存款账户或原路退回。A、正确B、错误正确答案：A14.根据《个人外汇管理办法实施细则》，个人年度总额内购汇、结汇，可以委托其直系亲属代为办理；超过年度总额的购汇、结汇以及境外个人购汇，可以凭相关证明材料委托他人办理。A、正确B、错误正确答案：A15.根据我行现行结售汇业务管理规定，一级分行可审批辖属分支机构开办期权业务。A、正确B、错误正确答案：B16.托收的适用范围较广，可作为货物贸易结算和服务贸易结算的工具。A、正确B、错误正确答案：A17.“初步洗钱牵连”概念在美国2001年《采取必要措施打击遏制恐怖主义以使美国更加强大和团结法案》（《爱国者法案》）中首次出现。A、正确B、错误正确答案：A18.国际结算是指通过货币收付对国际、国内债权债务关系进行清偿的行为。A、正确B、错误正确答案：B19.农行境外经营性机构包括境外分行、境外子行、境外子公司和境外代表处。A、正确B、错误正确答案：B20.根据外汇管理规定，经常项目中的“个人转移”是指个人的工资、薪金或其他福利。A、正确B、错误正确答案：B21.我行办理远期结售汇业务，远期结售汇的合约期限调整分为向前调整与向后调整。A、正确B、错误正确答案：A22.我行外汇资金实行全额资金管理模式。A、正确B、错误正确答案：B23.只要总行对某一外资金融机构核定了授信额度，经办行即可办理对该外资金融机构的相关授信业务。A、正确B、错误正确答案：B24.根据外汇管理规定，银行在取得远期结售汇业务资格后，可自行开办人民币与外汇掉期和人民币与外汇货币掉期业务。A、正确B、错误正确答案：A25.根据海运提单上有无对货物外表状况的不良批注，分为清洁提单、不清洁提单。A、正确B、错误正确答案：A26.办理代理福费廷业务，我行在包买银行报价基础上加点向客户报价。A、正确B、错误正确答案：A27.直系亲属是指父母、子女、配偶。直系亲属关系证明指能证明直系亲属关系的户口簿、结婚证或街道办事处等政府基层组织或公安部门、公证部门出具的有效亲属关系证明。A、正确B、错误正确答案：A28.受托代付业务的融资期限最长不超过一年。A、正确B、错误正确答案：A29.依据货物运输方式不同，远洋运输和空运都适用出口单据质押贷款。A、正确B、错误正确答案：B30.根据《国家外汇管理局综合司关于规范银行个人结售汇业务操作的通知》，银行应逐日对录入个人外汇业务监测系统的数据信息与会计凭证记载的数据信息进行核对，保证录入数据信息的准确、完整。A、正确B、错误正确答案：A31.办理出口商票融资的客户如满足自行寄单条件，则无需于履约交货后向我行提交相关单据复印件留档。A、正确B、错误正确答案：B32.根据《个人外汇管理办法实施细则》，个人委托其直系亲属代为办理年度总额内的购汇、结汇，应分别提供委托人和受托人的有效身份证件、委托人的授权书、直系亲属关系证明。A、正确B、错误正确答案：A33.中信保公司在出口特险项下承保的风险种类包括商业风险和政治风险。A、正确B、错误正确答案：A34.根据《中国农业银行福费廷业务操作规程》农银规章〔2014〕177号，买方福费廷业务是指我行接受开证申请人或信用证项下交单行申请，作为开证行买断信用证项下我行已承兑的款项。A、正确B、错误正确答案：A35.信用证受益人对于所收到的信用证修改书必须及时向开证行表明是否接受，否则，就表示接受。A、正确B、错误正确答案：B36.与国际信用证业务相比，托收业务非银行信用，办理时无需对相关业务要素进行制裁信息筛查。A、正确B、错误正确答案：B37.SWIFT是国际上最重要的金融通信网络之一。A、正确B、错误正确答案：A38.国内信用证项下打包贷款业务，不允许借款人以自有资金提前归还打包贷款。A、正确B、错误正确答案：B39.出口特险融资业务包括买方违约保险融资业务和特定合同保险融资业务。A、正确B、错误正确答案：A40.1年。A、正确B、错误正确答案：A41.银行可在展业三原则基础上，凭企业提交的《跨境人民币结算收/付款说明》或收付款指令，直接为任何企业办理货物贸易、服务贸易跨境人民币结算。A、正确B、错误正确答案：B42.国内信用证开证行付款是终局性的，对受益人具有追索权。A、正确B、错误正确答案：B43.为境外人民币境外参加行办理的人民币购售业务范围已扩展至货物贸易、服务贸易和直接投资项下。A、正确B、错误正确答案：A44.境内机构办理人民币境外直接投资应当获得相关主管部门的核准。A、正确B、错误正确答案：A45.出口票据贴现适用于即期信用证。A、正确B、错误正确答案：B46.外汇买卖，是指将一种外币按照一定的汇率兑换成另外一种外币的业务。A、正确B、错误正确答案：A47.根据保函/备用信用证的使用范围和功能，保函/备用信用证可分为融资性和非融资性保函/备用信用证。A、正确B、错误正确答案：A48.为应对市场竞争，总行对符合条件的分行实行差异化利率授权管理。A、正确B、错误正确答案：A49.跨境人民币集中收付业务主要是指跨国企业集团对境内外成员企业的资本项下跨境人民币收付款进行集中处理的业务。A、正确B、错误正确答案：A50.国际结算中采用CIF术语成交，表示进口商要负责货物发运后除运费和保险费以外的其他费用，承担货物越过船舷之后的风险。A、正确B、错误正确答案：A51.根据外汇管理规定，个人对外贸易经营者从事货物贸易外汇收支需按规定以“企业”身份进行，其贸易外汇收支业务适用一般企业的各类管理要求。A、正确B、错误正确答案：A52.根据《个人外汇管理办法》，银行应通过外汇局指定的管理信息系统办理个人购汇和结汇业务，真实、准确录入相关信息，并将办理个人业务的相关材料至少保存5年备查。A