国企融资担保管理制度

国企融资担保管理制度一、总则（一）目的为加强公司融资担保管理，规范融资担保行为，有效控制担保风险，保障公司资产安全，根据国家相关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司及所属各全资子公司、控股子公司（以下统称“各子公司”）的融资担保业务。（三）基本原则1.合法性原则：融资担保业务必须符合国家法律法规和监管要求。2.风险可控原则：充分评估担保风险，采取有效措施控制风险，确保担保业务风险在可控范围内。3.审慎原则：严格审查担保申请人的资格和条件，谨慎决策担保事项。4.统一管理原则：公司对融资担保业务实行统一管理，明确各部门职责，规范操作流程。二、职责分工（一）董事会1.审议批准公司年度融资担保计划。2.审议批准单笔担保金额超过公司最近一期经审计净资产一定比例（具体比例由公司章程规定）的担保事项。3.对公司融资担保业务的重大事项进行决策。（二）总经理办公会1.组织编制公司年度融资担保计划草案，报董事会审议。2.审议批准单笔担保金额未超过公司最近一期经审计净资产规定比例的担保事项。3.负责组织实施董事会批准的融资担保计划。（三）风险管理部门1.负责对担保项目进行风险评估，出具风险评估报告。2.跟踪监测担保项目的风险状况，及时提出风险预警和处置建议。3.参与担保合同的审核，对担保合同中的风险条款提出意见。（四）财务部门1.负责审核担保业务的财务状况，包括被担保方的财务报表、偿债能力等。2.负责担保业务的账务处理和资金管理。3.协助风险管理部门进行风险评估和财务分析。（五）法务部门1.负责审核担保合同的合法性和合规性，确保合同条款符合法律法规要求。2.参与担保项目的法律风险评估，提供法律意见和建议。3.处理担保业务中的法律纠纷和诉讼事项。（六）业务部门1.负责收集、整理担保申请人的资料，提出担保申请。2.配合风险管理部门、财务部门和法务部门对担保项目进行调查和审核。3.负责担保项目的跟踪管理，及时向公司汇报项目进展情况。三、融资担保申请与受理（一）申请条件1.具有独立的法人资格，经营状况良好，财务状况稳健。2.具有合法的经营资质和健全的内部管理制度。3.具有良好的信用记录，无重大不良信用行为。4.申请担保的融资项目符合国家产业政策和公司发展战略。5.能够提供符合公司要求的反担保措施。（二）申请材料1.担保申请书，包括申请人基本情况、申请担保金额、融资用途、还款来源及计划等。2.营业执照副本复印件、公司章程。3.法定代表人身份证明书及身份证复印件。4.近三年经审计的财务报表及近期财务报表。5.融资项目可行性研究报告。6.反担保措施相关资料，如抵押物清单、产权证书、质押物清单、权利凭证等。7.其他需要提供的资料。（三）受理流程1.业务部门收到担保申请人提交的申请材料后，进行初步审查，核实申请材料的完整性和真实性。2.对符合基本条件的申请材料，业务部门签署意见后报送风险管理部门。3.风险管理部门对申请材料进行形式审查，对不符合要求的申请材料退回业务部门，并说明理由。4.对符合形式审查要求的申请材料，风险管理部门组织开展尽职调查，对担保申请人的经营状况、财务状况、信用状况、融资项目情况等进行全面调查。四、风险评估与审批（一）风险评估1.风险管理部门在尽职调查的基础上，对担保项目进行风险评估，分析担保风险点，评估风险程度。2.风险评估主要包括以下内容：担保申请人的信用风险评估，包括信用评级、信用记录等。担保申请人的经营风险评估，包括市场竞争力、经营稳定性等。担保申请人的财务风险评估，包括偿债能力、盈利能力等。融资项目的风险评估，包括项目可行性、收益预测等。反担保措施的有效性评估，包括抵押物价值、质押物变现能力等。3.风险管理部门根据风险评估结果，出具风险评估报告，明确担保项目的风险等级和风险防范建议。（二）审批流程1.对于单笔担保金额未超过公司最近一期经审计净资产规定比例的担保事项，由总经理办公会审议批准。2.对于单笔担保金额超过公司最近一期经审计净资产规定比例的担保事项，由董事会审议批准。3.审批部门在收到风险管理部门的风险评估报告和业务部门的申请材料后，组织相关部门进行审议。审议内容包括担保项目的必要性、可行性、风险状况、反担保措施等。4.审批部门根据审议结果，做出是否批准担保的决定。对于批准的担保事项，明确担保金额、担保期限、担保方式、反担保措施等内容。5.对于不同意担保的事项，审批部门应书面通知业务部门，并说明理由。五、担保合同签订与执行（一）担保合同签订1.经审批同意担保的项目，法务部门负责起草担保合同。担保合同应明确双方的权利和义务，包括担保金额、担保期限、担保方式、还款方式、违约责任、反担保措施等条款。2.担保合同签订前，业务部门应将合同文本提交风险管理部门、财务部门进行审核。风险管理部门重点审核合同中的风险条款，财务部门重点审核合同中的财务条款。3.经审核通过的担保合同，由法定代表人或其授权代表与被担保方签订。4.担保合同签订后，业务部门应及时将合同副本送风险管理部门、财务部门、法务部门等相关部门备案。（二）担保执行1.业务部门负责担保项目的跟踪管理，定期收集被担保方的财务报表、经营状况等信息，及时掌握担保项目的进展情况。2.风险管理部门定期对担保项目进行风险监测，分析担保风险变化情况。如发现风险预警信号，应及时向业务部门发出风险提示，并会同相关部门研究制定风险处置措施。3.财务部门负责担保业务的账务处理和资金管理，按照担保合同约定及时履行担保责任。如被担保方出现逾期还款等情况，财务部门应及时采取措施，确保公司资金安全。4.法务部门负责处理担保业务中的法律纠纷和诉讼事项。如发生法律纠纷，法务部门应及时介入，维护公司合法权益。六、反担保措施（一）反担保方式1.抵押物反担保：被担保方以其合法拥有的不动产、动产等财产作为抵押物，向公司提供反担保。2.质押物反担保：被担保方以其合法拥有的股权、知识产权、应收账款等权利作为质押物，向公司提供反担保。3.保证反担保：由第三方提供连带责任保证，为被担保方的债务向公司提供反担保。4.其他反担保方式：根据具体情况，经公司同意后可采用其他合法有效的反担保方式。（二）反担保措施的设定与管理1.业务部门在申请担保时，应根据担保项目的风险状况，提出反担保措施建议。风险管理部门对反担保措施的可行性和有效性进行评估。2.对于设定抵押物反担保的，业务部门应协助公司办理抵押物登记手续，确保抵押物的合法性和有效性。财务部门应定期对抵押物价值进行评估，如发现抵押物价值明显下降，应及时要求被担保方补充反担保措施或提前清偿债务。3.对于设定质押物反担保的，业务部门应协助公司办理质押物交付或登记手续，确保质押物的占有权或控制权转移至公司。财务部门应定期对质押物价值进行评估，如发现质押物价值明显下降，应及时要求被担保方补充反担保措施或提前清偿债务。4.对于设定保证反担保的，业务部门应审查保证人的资格和担保能力，确保保证人具备承担连带责任的能力。财务部门应定期对保证人的财务状况进行评估，如发现保证人财务状况恶化，应及时要求被担保方补充反担保措施或提前清偿债务。七、担保业务的变更与解除（一）担保业务的变更1.在担保合同履行期间，如因特殊原因需要变更担保金额、担保期限、担保方式、反担保措施等合同条款的，业务部门应提出书面申请，说明变更原因和变更内容。2.风险管理部门对变更申请进行风险评估，出具风险评估报告。3.审批部门根据风险管理部门的风险评估报告和业务部门的申请材料，进行审议并做出是否批准变更的决定。对于批准变更的事项，应重新签订担保合同或签订补充协议。（二）担保业务的解除1.在担保合同履行期间，如被担保方提前清偿债务或公司已承担担保责任后，担保业务相应解除。2.业务部门应及时通知风险管理部门、财务部门、法务部门等相关部门，并办理担保业务解除的相关手续。3.对于设定抵押物、质押物反担保的，业务部门应协助公司办理抵押物、质押物的解除登记手续。八、监督与检查（一）内部监督1.公司内部审计部门定期对融资担保业务进行审计监督，检查担保业务的合规性、风险控制情况、反担保措施落实情况等。2.审计部门应出具审计报告，对发现的问题提出整改建议，并跟踪整改落实情况。（二）外部监督1.公司应积极配合监管部门的监督检查，及时报送融资担保业务相关资料。2.对于监管部门提出的整改要求，公司应认真落实，及时整改到位。九、责任追究（一）责任认定1.在融资担保业务过程中，如因业务部门、风险管理部门、财务部门、法务部门等相关部门工作人员的故意或过失，导致公司发生担保损失的，应认定相关人员的责任。2.责任认定应根据事实和证据，明确责