保安部财务管理制度

保安部财务管理制度总则目的为了加强保安部财务管理，规范财务行为，确保保安部各项工作的顺利开展，保障公司财产安全，提高资金使用效益，特制定本制度。适用范围本制度适用于保安部全体人员，包括保安队长、副队长、各级保安员等。基本原则1.合法性原则：严格遵守国家法律法规和公司各项财务规定，依法进行财务活动。2.真实性原则：财务信息应真实、准确、完整，如实反映保安部的财务状况和经营成果。3.规范性原则：各项财务工作应按照规定的程序和方法进行，确保财务工作的规范化、标准化。4.效益性原则：合理配置资源，提高资金使用效益，降低成本费用，实现保安部经济效益和社会效益的最大化。财务职责分工保安部负责人职责1.全面负责保安部财务管理工作，对财务工作的合法性、真实性、规范性和效益性负责。2.审核保安部各项财务收支计划和预算，确保其合理性和可行性。3.监督财务制度的执行情况，及时发现和解决财务工作中存在的问题。4.协调与公司其他部门及外部相关单位的财务关系，保障保安部财务工作的顺利进行。财务人员职责1.负责保安部日常财务核算工作，包括账务处理、凭证编制、报表生成等。2.严格执行财务制度，审核各项费用报销凭证，确保报销手续完备、合规。3.定期编制财务报表，向保安部负责人及公司财务部门报送财务信息，为决策提供依据。4.负责保安部资金管理，合理安排资金收支，确保资金安全。5.协助做好财务审计、税务申报等工作。其他人员职责1.各级保安员应严格遵守财务制度，如实提供财务相关信息。2.涉及费用报销、物资采购等业务的人员，应按照规定流程办理手续，确保财务资料的真实性和完整性。预算管理预算编制1.保安部应根据公司年度经营目标和保安部工作计划，结合上一年度财务收支情况，编制本部门年度预算。2.预算内容包括人员费用、办公费用、设备购置费用、培训费用、业务招待费用等各项收支项目。3.预算编制应遵循“量入为出、收支平衡”的原则，确保预算的合理性和可行性。预算审批1.保安部年度预算编制完成后，应提交公司财务部门审核。2.公司财务部门对预算的合理性、完整性、准确性进行审核，并提出修改意见。3.保安部根据审核意见对预算进行修改完善后，报公司管理层审批。预算执行1.保安部应严格按照批准的预算执行，确保各项收支在预算范围内进行。2.如因特殊情况需要调整预算，应提前提出书面申请，说明调整原因和调整金额，报公司管理层审批。3.财务人员应定期对预算执行情况进行监控和分析，及时发现和解决预算执行过程中存在的问题。预算考核1.公司将对保安部预算执行情况进行考核，考核指标包括预算完成率、费用控制率等。2.预算完成率=（实际完成数÷预算数）×100%3.费用控制率=（实际费用支出÷预算费用）×100%4.考核结果将与保安部及相关人员的绩效挂钩，对预算执行情况良好的部门和个人给予奖励，对未完成预算任务或费用控制不力的部门和个人进行相应处罚。收入管理收费项目及标准1.保安部的收入主要包括保安服务费收入、门禁卡工本费收入、临时停车费收入等。2.保安服务费收入应按照与客户签订的合同约定的收费标准收取，确保收费的准确性和及时性。3.门禁卡工本费应按照公司规定的标准收取，不得擅自提高或降低收费标准。4.临时停车费收入应按照当地物价部门核定的收费标准收取，并在停车场显著位置公示。收入核算1.财务人员应及时、准确地记录各项收入，确保收入数据的真实性和完整性。2.保安服务费收入应按照合同约定的收款方式和时间进行核算，如按月收取、按季收取等。3.门禁卡工本费收入应在收取工本费的同时开具发票，并及时进行账务处理。4.临时停车费收入应通过专门的收费系统进行记录和核算，确保收费的准确性和透明度。收入上缴1.保安部收取的各项收入应及时足额上缴公司财务部门，不得截留、挪用。2.上缴收入时，应填写缴款单，注明收入项目、金额、缴款日期等信息，并加盖保安部公章。3.公司财务部门收到保安部上缴的收入后，应及时进行核对和账务处理，并出具收款收据。支出管理费用报销审批流程1.费用报销人应填写费用报销单，注明报销事由、金额、报销日期等信息，并粘贴相关发票或收据。2.报销单经部门负责人审核签字后，报保安部负责人审批。3.保安部负责人审批通过后，报公司财务部门审核。4.公司财务部门审核通过后，报公司管理层审批。5.审批通过的报销单交财务人员办理报销手续。费用报销标准1.人员费用工资：按照公司制定的工资标准发放，包括基本工资、绩效工资、加班工资等。奖金：根据公司绩效考核制度和保安部工作业绩发放。福利费用：按照公司规定的标准发放，如节日福利、防暑降温费、防寒保暖费等。2.办公费用办公用品：根据实际工作需要，合理采购办公用品，严格控制办公用品的浪费和损耗。办公设备：办公设备的购置应按照公司固定资产管理制度执行，经审批后进行采购。通讯费用：按照公司规定的标准报销通讯费用，如手机费、固定电话费等。3.设备购置费用保安部因工作需要购置设备的，应提前提出申请，经公司管理层审批后进行采购。设备购置费用应按照公司固定资产管理制度进行核算和管理，确保设备的安全和正常使用。4.培训费用保安部应根据工作需要，合理安排保安员参加各类培训，培训费用应按照公司规定的标准报销。培训费用报销时，应提供培训通知、培训发票、培训考核成绩等相关资料。5.业务招待费用业务招待应严格按照公司规定的标准执行，不得超标准招待。业务招待费用报销时，应注明招待事由、招待对象、招待金额等信息，并提供相关发票和招待清单。支出控制1.保安部应严格控制各项支出，确保支出的合理性和必要性。2.对于大额支出或重要支出项目，应进行专项审批，并报公司管理层备案。3.财务人员应定期对支出情况进行分析和监控，及时发现和纠正不合理支出。资产管理资产分类及计价1.保安部资产主要包括固定资产、低值易耗品等。2.固定资产是指使用期限超过一年，单位价值在规定标准以上（一般为2000元以上），并在使用过程中保持原有物质形态的资产，如办公设备、巡逻车辆等。3.低值易耗品是指单位价值较低、使用期限较短，不能作为固定资产核算的各种用具物品，如对讲机、保安制服等。4.资产计价应按照历史成本原则进行，即以购买资产时实际支付的价款作为资产的入账价值。资产购置1.保安部因工作需要购置资产的，应提前提出申请，经公司管理层审批后进行采购。2.采购资产时，应选择正规的供应商，签订采购合同，确保资产的质量和售后服务。3.资产购置后，应及时办理验收手续，填写验收单，注明资产名称、规格型号、数量、单价、总价等信息，并由验收人员签字确认。资产使用与保管1.保安部应建立资产使用管理制度，明确资产使用部门和使用人员的职责，确保资产的安全和正常使用。2.资产使用人员应妥善保管资产，定期对资产进行检查和维护，发现问题及时报告。3.对于固定资产，应建立固定资产卡片，记录资产的购置时间、使用部门、使用状况等信息。资产处置1.保安部资产因报废、毁损、出售等原因需要处置的，应按照公司固定资产管理制度进行审批。2.资产处置时，应按照规定的程序进行评估和拍卖，确保资产处置的公开、公平、公正。3.资产处置收入应及时上缴公司财务部门，不得截留、挪用。财务监督与审计财务监督1.保安部负责人应定期对财务工作进行检查和监督，确保财务制度的执行情况。2.财务人员应定期向保安部负责人汇报财务工作情况，及时提供财务信息和分析报告。3.公司财务部门有权对保安部财务工作进行监督和检查，保安部应积极配合，如实提供财务资料。内部审计1.公司将定期对保安部进行内部审计，审计内容包括财务收支、预算执行、资产管理等方面。2.内部审计人员应按照审计程