企业请款管理制度VIP

企业请款管理制度一、总则（一）目的为加强公司财务管理，规范请款流程，提高资金使用效率，保障公司各项业务的顺利开展，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司内部各部门及全体员工。（三）基本原则1.计划性原则：请款应根据公司年度预算、月度计划及实际业务需求进行，确保资金使用的合理性和计划性。2.审批合规原则：严格按照规定的审批流程进行请款审批，确保审批程序合法、合规。3.真实性原则：请款所涉及的业务事项应真实、合法，相关凭证齐全、有效。4.及时性原则：请款人应在规定时间内办理请款手续，财务部门应及时审核、支付款项，提高资金使用效率。二、请款范围（一）费用报销1.差旅费：员工因公务出差发生的交通、住宿、餐饮等费用。2.业务招待费：公司因业务需要发生的招待客户的费用，包括餐饮、礼品、娱乐等。3.办公费：购置办公用品、办公设备、印刷资料等费用。4.通讯费：员工因工作需要发生的手机话费、固定电话费等。5.差旅费：员工因公务出差发生的交通、住宿、餐饮等费用。6.车辆使用费：公司车辆的加油费、过路费、保养费、修理费等。7.会议费：组织召开会议发生的场地租赁、会议设备租赁、餐饮、资料印刷等费用。8.培训费：员工参加外部培训或内部培训发生的培训费用，包括培训课程费、教材费、住宿费、交通费等。9.其他费用：除上述费用外，因业务需要发生的其他合理费用，如咨询费、审计费、诉讼费等。（二）采购付款1.原材料采购：采购生产所需的原材料、零部件等。2.固定资产采购：购置办公设备、生产设备、运输工具等固定资产。3.办公用品采购：购置日常办公所需的文具、耗材等。4.其他采购：采购与公司业务相关的其他物品或服务。（三）借款1.备用金借款：因工作需要，员工预借的备用金，用于日常零星开支。2.专项借款：因特定项目或业务需要，经公司批准预借的款项。三、请款流程（一）费用报销流程1.请款人填写费用报销单，详细注明费用发生的日期、事由、金额等，并附上相关发票、收据等原始凭证。2.将填写完整的费用报销单提交给部门负责人审核，部门负责人应根据公司制度和实际情况，对费用的真实性、合理性进行审核，并签署意见。3.部门负责人审核通过后，将费用报销单提交给财务部门。财务部门对报销单进行初审，检查报销单填写是否规范、原始凭证是否齐全、有效，金额计算是否准确等。如发现问题，应及时与请款人沟通并要求其补充或更正。4.财务部门初审通过后，将费用报销单提交给分管领导审批。分管领导根据公司授权和实际情况，对费用进行审批，并签署意见。5.分管领导审批通过后，将费用报销单提交给总经理审批。总经理对重大费用支出或涉及公司战略决策的费用进行最终审批，并签署意见。6.总经理审批通过后，财务部门根据审批结果进行付款。如审批不通过，财务部门应将报销单退回请款人，并说明原因。（二）采购付款流程1.采购部门根据采购合同或订单，填写请款申请单，详细注明采购项目、供应商名称、金额、付款方式、付款期限等，并附上采购合同、订单、验收报告等相关凭证。2.将填写完整的请款申请单提交给部门负责人审核，部门负责人应根据采购合同和实际情况，对请款的真实性、合理性进行审核，并签署意见。3.部门负责人审核通过后，将请款申请单提交给财务部门。财务部门对请款申请单进行初审，检查请款申请单填写是否规范、相关凭证是否齐全、有效，金额计算是否准确等。如发现问题，应及时与采购部门沟通并要求其补充或更正。4.财务部门初审通过后，将请款申请单提交给分管领导审批。分管领导根据公司授权和实际情况，对请款进行审批，并签署意见。5.分管领导审批通过后，将请款申请单提交给总经理审批。总经理对重大采购项目或涉及公司战略决策的采购付款进行最终审批，并签署意见。6.总经理审批通过后，财务部门根据审批结果进行付款。如审批不通过，财务部门应将请款申请单退回采购部门，并说明原因。（三）借款流程1.借款人填写借款申请单，详细注明借款事由、金额、借款期限等，并提交相关证明材料（如有）。2.将填写完整的借款申请单提交给部门负责人审核，部门负责人应根据工作需要和实际情况，对借款的必要性、合理性进行审核，并签署意见。3.部门负责人审核通过后，将借款申请单提交给财务部门。财务部门对借款申请单进行初审，检查借款申请单填写是否规范、相关证明材料是否齐全、有效，金额计算是否准确等。如发现问题，应及时与借款人沟通并要求其补充或更正。4.财务部门初审通过后，将借款申请单提交给分管领导审批。分管领导根据公司授权和实际情况，对借款进行审批，并签署意见。5.分管领导审批通过后，将借款申请单提交给总经理审批。总经理对重大借款事项或涉及公司战略决策的借款进行最终审批，并签署意见。6.总经理审批通过后，财务部门根据审批结果办理借款手续，将款项支付给借款人。如审批不通过，财务部门应将借款申请单退回借款人，并说明原因。四、请款审批权限（一）费用报销审批权限1.单次费用报销金额在[X]元以下的，由部门负责人审批。2.单次费用报销金额在[X]元（含）至[X]元之间的，由分管领导审批。3.单次费用报销金额在[X]元（含）以上的，由总经理审批。（二）采购付款审批权限1.单次采购付款金额在[X]元以下的，由部门负责人审批。2.单次采购付款金额在[X]元（含）至[X]元之间的，由分管领导审批。3.单次采购付款金额在[X]元（含）以上的，由总经理审批。（三）借款审批权限1.单次借款金额在[X]元以下的，由部门负责人审批。2.单次借款金额在[X]元（含）至[X]元之间的，由分管领导审批。3.单次借款金额在[X]元（含）以上的，由总经理审批。五、请款时间规定（一）费用报销请款人应在费用发生后的[X]个工作日内办理报销手续。如有特殊情况不能及时报销的，应提前向财务部门说明原因，并经批准后方可延期报销。（二）采购付款采购部门应根据采购合同约定的付款期限，提前[X]个工作日填写请款申请单，并办理相关审批手续。如因特殊原因需要提前或推迟付款的，应与供应商协商一致，并经公司相关领导批准。（三）借款借款人应在借款事项完成后的[X]个工作日内办理还款手续。如有特殊情况不能及时还款的，应提前向财务部门说明原因，并经批准后方可延期还款。六、请款凭证要求（一）发票1.发票必须是由税务机关统一印制的正规发票，发票内容应真实、完整、准确，包括发票名称、发票号码、开票日期、购买方名称、销售方名称、服务内容、金额、税率、税额等。2.发票应加盖销售方发票专用章，印章应清晰、完整。3.发票不得涂改、挖补，如有错误，应退回销售方重新开具。（二）收据1.收据必须是由财政部门统一印制的正规收据，收据内容应真实、完整、准确，包括收据名称、收据号码、开票日期、交款单位名称、收款事由、金额等。2.收据应加盖收款单位财务专用章，印章应清晰、完整。3.收据不得涂改、挖补，如有错误，应退回收款方重新开具。（三）其他凭证1.除发票和收据外，其他凭证如合同、协议、文件、报告等，应真实、合法、有效，能够证明请款事项的真实性和合理性。2.其他凭证应加盖相关单位公章或业务专用章，印章应清晰、完整。3.其他凭证应按照公司档案管理规定进行整理、归档，以备查阅。七、请款监督与检查（一）财务部门监督财务部门应定期对请款业务进行检查，检查请款流程是否合规、请款凭证是否齐全、有效、请款金额是否准确等。如发现问题，应及时与请款人或相关部门沟通，并要求其整改。（二）内部审计监督公司内部审计部门应定期对请款业务进行审计，检查请款制度的执行情况、请款流程的合规性、请款资金的使用效益等。如发现问题，应及时提出审计意见和建议，并督促相关部门整改。（三）违规处理1.对于违反请款管理制度的行为，公司将视情节轻重给