浅谈煤矿材料管理制度

浅谈煤矿材料管理制度一、总则1.目的本制度旨在规范煤矿材料管理工作，确保材料的合理采购、妥善存储、高效使用及准确核算，降低成本，提高经济效益，保障煤矿生产经营活动的顺利进行。2.适用范围本制度适用于煤矿企业内部各部门、各生产单位在材料计划、采购、验收、存储、发放、使用、回收及核算等全过程的管理活动。3.基本原则计划性原则：根据煤矿生产作业计划，科学合理地编制材料需用计划，确保材料供应与生产需求相匹配，避免盲目采购和积压浪费。节约原则：强化全员节约意识，鼓励采用新技术、新工艺、新材料，降低材料消耗，提高材料利用率，实现资源的优化配置和有效利用。归口管理原则：明确各职能部门在材料管理中的职责和权限，实行归口管理，做到分工明确、责任清晰，避免管理脱节和混乱。全过程控制原则：对材料管理的各个环节进行严格控制，从计划源头抓起，到采购、验收、存储、发放、使用、回收及核算等过程，实施精细化管理，确保每个环节都规范有序。二、管理职责1.物资供应部门负责编制年度、月度材料采购计划，并组织实施采购工作。根据生产需求和库存情况，及时采购各类材料，确保生产的正常进行。建立供应商评估与管理体系，选择优质供应商，签订采购合同，确保采购物资的质量、价格和交货期符合要求。负责材料的验收工作，组织相关人员对采购的材料进行数量、质量检验，对不合格材料及时办理退换货手续。负责材料的存储管理，按照规定的存储条件和要求，对材料进行分类存放，确保物资的安全完好。负责材料的发放工作，根据生产单位的领料单，及时、准确地发放材料，并做好发放记录。2.生产技术部门负责根据煤矿生产作业计划，结合地质条件和生产工艺，提出材料需用计划的技术要求和定额标准。参与编制年度、月度材料采购计划，对采购计划的合理性进行技术审核，确保材料的规格、型号、性能等符合生产要求。负责指导和监督生产单位合理使用材料，推广应用新技术、新工艺、新材料，降低材料消耗。定期对生产单位的材料消耗情况进行分析和考核，提出改进措施和建议。3.财务部门负责制定材料核算管理制度，建立健全材料核算账目，对材料采购、库存、消耗等进行准确核算。参与材料采购合同的审核，对合同中的价格条款进行审查，确保采购成本的合理性。定期对材料成本进行分析和控制，为企业成本管理提供决策依据。负责材料费用的结算和支付工作，严格按照财务制度办理相关手续。4.审计部门负责对煤矿材料管理活动进行审计监督，检查材料管理制度的执行情况，防范管理风险和廉政风险。对材料采购、验收、存储、发放、使用等环节进行审计，审查相关业务的真实性、合法性和合规性，及时发现问题并提出整改建议。5.使用单位负责根据生产作业需要，按时、准确地编制本单位的材料需用计划，并提交给物资供应部门。严格按照规定的程序和要求领用材料，做好材料的现场管理和使用工作，确保材料的合理使用和安全。建立本单位的材料消耗台账，定期对材料消耗情况进行统计和分析，及时发现和解决材料使用过程中存在的问题。负责对可回收复用材料进行回收和整理，交回物资供应部门统一管理，提高材料的回收率和复用率。三、材料计划管理1.计划编制依据煤矿年度、月度生产作业计划。设备检修计划、安全技术措施计划等相关计划。材料消耗定额、储备定额。现有库存材料数量及质量状况。2.计划编制流程基层单位申报：各生产班组、区队根据生产任务和实际需求，每月[X]日前向本单位材料员申报下月材料需用计划，材料员汇总后上报本单位负责人审核。单位审核上报：各生产单位负责人对本单位上报的材料计划进行审核，确保计划的合理性和准确性，于每月[X]日前报物资供应部门。部门汇总平衡：物资供应部门收到各单位上报的材料计划后，进行汇总整理，并与库存材料进行核对。结合煤矿生产经营情况和市场供应状况，对计划进行综合平衡，提出调整意见，形成年度、月度材料采购计划草案。审批下达：年度材料采购计划草案报矿长办公会审批后下达执行；月度材料采购计划草案报分管矿长审批后下达执行。3.计划调整因生产任务变更、设备故障、地质条件变化等原因需要调整材料计划时，使用单位应及时填写《材料计划调整申请表》，说明调整原因和调整数量，经本单位负责人审核后报物资供应部门。物资供应部门对调整申请进行审核，根据实际情况提出调整意见，报分管矿长审批。审批通过后，对材料计划进行相应调整，并及时通知相关部门和单位。四、材料采购管理1.供应商选择供应商筛选：物资供应部门通过市场调研、招标、询价、邀请推荐等方式，收集供应商信息，建立供应商档案。对供应商的资质、信誉、生产能力、产品质量、价格水平、售后服务等方面进行综合评估，筛选出合格的供应商。供应商评价与考核：定期对供应商进行评价和考核，考核内容包括产品质量、交货期、价格、售后服务等。根据考核结果，对供应商进行分类管理，对于表现优秀的供应商给予奖励，对于不合格的供应商及时淘汰。2.采购方式招标采购：对于金额较大、采购数量较多、技术规格复杂的材料，采用招标采购方式。发布招标公告，邀请符合条件的供应商参与投标，按照评标标准进行评标，确定中标供应商。询价采购：对于采购金额较小、市场货源充足、技术规格简单的材料，采用询价采购方式。向多家供应商发出询价函，比较各供应商的报价和供货条件，选择最优供应商进行采购。定点采购：对于常用的、用量较大的标准化材料，选择质量可靠、价格合理的供应商建立定点采购关系，签订定点采购合同，按照合同约定进行采购。3.采购合同管理合同签订：物资供应部门根据采购计划和选定的供应商，起草采购合同。采购合同应明确材料的规格型号、数量、价格、交货期、质量标准、付款方式、违约责任等条款。合同经审核无误后，由授权代表签字盖章，并及时送达供应商签字确认。合同执行：采购合同签订后，物资供应部门负责跟踪合同执行情况，及时与供应商沟通协调，确保供应商按时、按质、按量交货。如遇合同变更或纠纷，应及时按照合同约定办理相关手续。合同结算：财务部门根据采购合同约定的付款方式和到货验收情况，及时办理材料采购款项的结算手续。对不符合合同约定的款项，应拒绝支付，并及时与物资供应部门沟通协调解决。五、材料验收管理1.验收准备物资供应部门在材料到货前，通知质量检验部门、使用单位等相关人员做好验收准备工作。明确验收标准、验收方法、验收人员分工等事项。质量检验部门配备必要的检验工具和设备，确保能够对材料的质量进行准确检验。2.数量验收材料到货后，验收人员首先对材料的数量进行核对。按照采购合同、送货单等凭证，检查材料的品种、规格、型号、数量是否一致。对于数量较大的材料，可采用称重、计数、量方等方法进行验收；对于数量较小、价值较高的材料，应逐件进行清点。对数量不符的材料，及时与供应商联系核实，办理退换货手续。3.质量验收质量检验部门按照相关标准和规范，对材料的质量进行检验。检验内容包括外观质量、内在质量、性能指标等。对于重要材料或关键设备，可委托有资质的第三方检测机构进行检验。对质量不合格的材料，严禁入库，并及时通知供应商进行处理。4.验收记录验收人员应认真填写《材料验收记录单》，详细记录材料的名称、规格型号、数量、供应商名称、到货日期、验收情况等信息。验收记录单应由验收人员签字确认，并加盖验收专用章。验收记录单一式多份，分别交物资供应部门、财务部门、使用单位等留存，作为材料入库、入账、领用的依据。六、材料存储管理1.仓库规划与布局根据煤矿生产特点和材料类别，合理规划仓库布局。设置专用仓库和通用仓库，对易燃易爆、有毒有害等危险材料应设置专门的存储区域，并采取相应的安全防护措施。按照材料的存储要求，划分存储区域，设置明显的标识牌，标明材料的名称、规格型号、存储位置等信息，便于材料的查找和管理。2.库存盘点定期对仓库库存材料进行盘点，确保账实相符。盘点周期分为月度小盘点、季度大盘点和年度全面盘点。盘点前，物资供应部门应制定详细的盘点计划，明确盘点人员、盘点范围、盘点时间等事项。盘点过程中，要认真核对材料的数量、规格型号、质量状况等，如实记录盘点结果。盘点结束后，编制《库存盘点报告》，对盘点结果进行分析总结。如发现账实不符，应查明原因，及时调整账目，并追究相关人员的责任。3.库存安全管理加强仓库安全管理，建立健全安全管理制度和操作规程。配备必要的消防器材、安全防护设备等，确保仓库安全设施齐全有效。对仓库管理人员进行安全教育培训，提高安全意识和应急处置能力。加强仓库的日常巡查，及时发现和消除安全隐患。做好仓库的防潮、防火、防盗、防虫等工作，确保材料的质量不受影响。对易受潮、易变质的材料，应采取相应的防护措施，如密封包装、设置防潮垫等。七、材料发放管理1.发放依据生产单位填写的《材料领料单》。《材料领料单》应注明材料的名称、规格型号、数量、用途等信息，并经本单位负责人签字批准。2.发放流程领料申请：生产单位根据生产作业需要，提前填写《材料领料单》，提交给物资供应部门。审核批准：物资供应部门收到《材料领料单》后，对领料单的内容进行审核，检查领料单位、材料名称、规格型号、数量、用途等是否符合规定，是否有审批签字。审核通过后，交仓库管理人员办理发放手续。发放材料：仓库管理人员根据审核后的《材料领料单》，按照先进先出、推陈储新的原则，从库存中挑选相应的材料进行发放。发放过程中，要认真核对材料的品种、规格、型号、数量等信息，确保发放准确无误。签字确认：材料发放完毕后，领料人和仓库管理人员在《材料领料单》上签字确认。《材料领料单》一式三联，一联交领料单位作为领料凭证，一联交物资供应部门作为记账凭证，一联交仓库留存作为库存减少的依据。3.限量领料管理对于一些消耗量大、价格较高的材料，实行限量领料制度。物资供应部门根据生产单位的生产任务和消耗定额，核定每月的领料限量，并下达《限量领料通知单》。生产单位在限量范围内领用材料，如需超量领料，应填写《超量领料申请表》，说明超量原因和用途，经本单位负责人审核、物资供应部门审批后，方可办理超量领料手续。八、材料使用管理1.现场管理各生产单位应加强材料的现场管理，合理堆放材料，做到摆放整齐、标识清晰，便于取用和盘点。建立材料使用台账，详细记录材料的领用、消耗、回收等情况，做到日清月结，账实相符。2.定额管理生产技术部门制定科学合理的材料消耗定额，并定期进行修订和完善。材料消耗定额应根据生产工艺、设备性能、人员操作水平等因素确定，作为考核生产单位材料消耗的依据。各生产单位应严格执行材料消耗定额，控制材料消耗。对节约材料的单位和个人给予奖励，对超定额消耗的单位进行分析和考核，查找原因，采取措施进行整改。3.监督检查物资供应部门、生产技术部门等相关部门应定期对生产单位的材料使用情况进行监督检查。检查内容包括材料的现场管理、消耗定额执行情况、回收复用情况等。对发现的问题及时提出整改意见，督促生产单位限期整改。对违反材料管理制度的行为，按照有关规定进行严肃处理。九、材料回收复用管理1.回收范围煤矿生产过程中产生的可回收复用材料，如废旧钢材、木材、锚杆、锚索、金属网等。设备检修、更换下来的废旧零部件，经修复后能够继续使用的。2.回收流程现场回收：各生产单位在生产过程中，应及时对可回收复用材料进行回收，并集中存放于指定地点。安排专人负责回收工作，确保回收材料的数量和质量。交库验收：生产单位定期将回收的材料交回物资供应部门仓库。物资供应部门仓库管理人员对回收材料进行验收，核对材料的品种、规格、型号、数量等信息，对符合要求的材料办理入库手续。修旧利废：物资供应部门组织相关人员对回收的废旧材料进行分类整理，对有修复价值的材料进行修旧利废处理。修复后的材料应进行质量检验，合格后方可重新投入使用。3.激励措施建立材料回收复用激励机制，对回收复用工作成绩突出的单位和个人给予奖励。奖励方式包括物质奖励、精神奖励等。将材料回收复用指标纳入生产单位的绩效考核体系，对未完成回收复用任务的单位进行考核扣分，与单位和个人的绩效工资挂钩。十、材料核算管理1.核算内容材料采购成本核算，包括材料的买价、运输费、装卸费、保险费等。材料库存核算，反映材料的入库、出库、结存情况。材料消耗核算，统计各生产单位的材料消耗数量和金额。材料成本分析，分析材料成本的构成、变动原因及影响因素。2.核算方法采用实际成本法进行材料核算。材料采购成本按照实际发生的金额入账，材料发出按照先进先出法、加权平均法等方法计算发出成本。物资供应部门、财务部门应建立健全材料核算账目，及时记录材料的采购、验收、入库、发放、领用、回收等业务活动，确保核算数据的准确、完整。3.成本分析与控制定期对材料成本进行分析，通过对比分析、趋势分析等