物业公司现金存款管理制度

物业公司现金存款管理制度一、总则1.目的为加强物业公司现金存款管理，规范现金收支行为，确保公司资金安全、完整，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。2.适用范围本制度适用于物业公司总部及各下属项目公司、管理处的现金存款管理活动。3.基本原则合法性原则：现金存款管理必须符合国家法律法规和财务制度的规定。安全性原则：确保现金及存款资金的安全，防止被盗、挪用等情况发生。准确性原则：现金收支记录准确无误，账目清晰，便于核对和监督。效益性原则：合理安排资金，提高资金使用效益，减少资金闲置和浪费。二、现金管理1.现金使用范围员工工资、奖金、津贴及福利等支出：按照公司规定的薪酬发放标准和时间，以现金形式支付给员工。个人劳务报酬：支付给为公司提供劳务服务的个人的报酬。根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金：如优秀员工奖、创新奖等。各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出：如防暑降温费、节日慰问品等。出差人员必须随身携带的差旅费：根据出差审批制度和标准，预支给出差人员的差旅费。结算起点以下的零星支出：结算起点为[X]元，超过结算起点的支出应通过银行转账等方式进行。中国人民银行确定需要支付现金的其他支出：如特定情况下的应急支出等。2.现金库存限额公司根据日常现金支出的需要，核定各部门的现金库存限额。库存限额一般按照不超过[X]天的日常零星开支所需确定。各部门应严格遵守现金库存限额规定，超过限额的现金应及时存入银行。3.现金收付规定收款规定公司所有现金收入，包括物业费、停车费、水电费等各类费用，必须及时、足额收取，并开具合法有效的收款凭证。收款人员应在收到现金后，立即将现金交给出纳人员，不得坐支现金。出纳人员收到现金后，应认真核对现金的金额、票面真伪等，确保现金无误后，在收款凭证上加盖“现金收讫”章，并登记现金日记账。付款规定现金支付必须有合法的原始凭证，经相关负责人审批签字后，方可办理支付手续。出纳人员应按照审批后的付款凭证支付现金，支付时应认真核对收款人姓名、金额等信息，确保支付准确无误。支付现金后，应在付款凭证上加盖“现金付讫”章，并登记现金日记账。严禁白条抵库、挪用现金等违规行为。三、银行存款管理1.银行账户管理账户开设公司根据业务需要，经公司管理层批准后，在规定的银行开设银行账户。开设银行账户应遵循安全性、便利性等原则。开设银行账户时，应按照银行要求提供相关资料，并办理开户手续。开户资料应妥善保管，如有变更应及时通知银行办理变更手续。账户使用公司各银行账户应严格按照规定的用途使用，不得出租、出借银行账户。银行账户的印鉴应分别由不同人员保管，一般情况下，财务专用章由财务负责人保管，法人章由法定代表人或其授权人员保管。严禁一人保管支付款项所需的全部印鉴。账户销户银行账户不再使用时，应及时办理销户手续。销户前，应确保账户内资金已清理完毕，无未结清的款项。办理销户手续时，应按照银行要求提供相关资料，并完成销户流程。2.银行存款收付规定收款规定公司收到的银行存款，包括客户转账、支票、汇票等，应由出纳人员及时办理收款手续。出纳人员收到银行存款后，应认真核对银行进账单、支票、汇票等相关凭证的金额、出票人、收款人等信息，确保收款无误后，登记银行存款日记账。对于收到的支票、汇票等票据，应及时送交银行办理入账手续，并在票据登记簿上进行登记。付款规定银行存款支付必须有合法的原始凭证，经相关负责人审批签字后，方可办理支付手续。出纳人员应根据审批后的付款凭证，通过银行转账、支票、汇票等方式进行支付。支付时应认真核对收款单位名称、账号、开户行等信息，确保支付准确无误。办理银行付款手续后，应及时取得银行付款回单，并登记银行存款日记账。每月末，出纳人员应编制银行存款余额调节表，核对银行存款日记账与银行对账单的余额是否一致。如有未达账项，应及时查明原因，并进行调整。四、现金存款的日常核算与监督1.核算要求出纳人员应按照国家统一的会计制度规定，及时、准确地记录现金和银行存款的收支情况。现金日记账和银行存款日记账应逐笔登记，做到日清月结。财务部门应定期对现金和银行存款进行账务核对，确保账账相符、账实相符。每月末，会计人员应编制现金流量表等财务报表，反映公司现金和银行存款的收支及结余情况。2.监督检查公司内部审计部门应定期对现金存款管理情况进行审计监督，检查现金存款管理制度的执行情况，发现问题及时提出整改意见。财务负责人应定期对现金存款收支情况进行检查，核对现金日记账、银行存款日记账与相关凭证、报表是否一致，确保现金存款管理规范、安全。公司应接受外部审计、税务等部门的监督检查，积极配合相关部门的工作，如实提供现金存款管理的相关资料。五、现金存款的安全防范措施1.人员安全管理加强对现金存款管理人员的安全教育，提高其安全意识和防范能力。对涉及现金存款管理的人员进行背景审查，确保人员品德良好、责任心强。定期对现金存款管理人员进行岗位轮换，防止因长期接触现金存款而产生违规行为。2.存放安全管理现金应存放在专用的保险柜内，保险柜应放置在安全、隐蔽的位置，并安装必要的防盗设施。银行存款账户的密码、密钥等重要信息应严格保密，不得泄露给无关人员。公司应安装监控设备，对现金收付和存放场所进行实时监控，确保资金安全。3.应急处理措施制定现金存款安全应急预案，明确在发生火灾、盗窃、抢劫等突发事件时的应急处理流程和责任分工。定期对应急预案进行演练，确保相关人员熟悉应急处理流程，能够在突发事件发生时迅速、有效地采取措施，保障公司资金安全。六、违规处理1.对于违反本制度规定的行为，公司将视情节轻重给予相应的处罚，包括但不限于警告、罚款、降职、辞退等。2.因违