《金融法》-电子教案 第二章 中国人民银行法律制度

PAGE金融法课程教案授课时间第周授课方式（请打√）✓讲授5□上机□实验/训□其它课时安排4授课题目（章节或单位课时）：第二章中国人民银行法律制度教学目标与要求：知识学习目标：本章要求学生理解中国人民银行的法律性质和地位，了解中国人民银行的职责和组织机构；掌握中国人民银行货币政策的最终目标和工具；掌握人民币的法律地位，了解人民币的发行原则和程序；理解中国人民银行的监督管理权。课程思政目标：理解有中国特色的现代中央银行制度，牢牢把握中国人民银行金融监管的目的与意义，自觉抵制发生系统性金融风险；增强人民币保护意识，严禁损害人民币的违法行为，自觉维护国家征信体系，强化诚信意识和行为。教学重点与难点：中国人民银行法律性质、地位、职能与职责，货币政策、人民银行货币政策工具，人民币法律制度，中国人民银行禁止从事的业务。教学内容备注第一节中国人民银行法概述一、中国人民银行的法律性质中国人民银行是我国的中央银行，居于我国金融体系的核心地位。中国人民银行在法律性质上应当属于特殊国家金融监管机关。（一）中国人民银行是特殊的国家机关中国人民银行从事金融业务，具有金融机构的属性，区别于一般的政府机关。且不像一般政府机关那样直接隶属于政府，具有相对独立的法律地位。（二）中国人民银行是特殊的金融机构中国人民银行不以营利为目的，其亏损由中央财政拨款弥补，而且只对政府、普通金融机构办理业务，而不对工商企业和个人办理业务。此外中国人民银行对高级管理人员的任免、任职期限等，与其他政府机关行政首长的任命程序相同。二、中国人民银行的法律地位（一）中国人民银行具有行政隶属性根据《中国人民银行法》规定：①中国人民银行是国务院的重要组成部门。②中国人民银行就年度货币供应量、利率、汇率和国务院规定的其他重要事项作出的决定，须报国务院批准后执行。③中国人民银行货币政策委员会的职责、组成和工作程序，由国务院规定，报全国人民代表大会常务委员会备案。④中国人民银行的行长由国务院总理提名，副行长由国务院总理任免。（二）中国人民银行具有相对独立性根据《中国人民银行法》规定，中国人民银行享有相对独立性，其体现在三个方面。①中国人民银行履行职责，开展业务，不受地方政府、各级政府部门、社会团体和个人的干涉。财政不得向中国人民银行透支，中国人民银行不得直接认购政府债券，不得向各级政府贷款，不得包销政府债券。②中国人民银行应当向全国人民代表大会常务委员会提出有关货币政策情况和金融业运行情况的工作报告。③中国人民银行行长的人选，由全国人民代表大会决定；全国人民代表大会闭会期间，由全国人民代表大会常务委员会决定，由中华人民共和国主席任免。三、中国人民银行的职能与职责（一）中国人民银行的职能发行的银行、银行的银行、政府的银行、监管的银行。（二）中国人民银行的职责根据《中国人民银行法》的规定，中国人民银行履行下列职责。（1）发布和履行与其职责有关的命令和规章。（2）依法制定和执行货币政策。货币政策是指中国人民银行为实现一定的经济目标，运用各种工具调节和控制货币供给量，进而影响宏观经济的方针和措施的总和。这是中国人民银行最重要的职责。（3）发行人民币，管理人民币流通。（4）监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场。（5）实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场。（6）监督管理黄金市场。黄金市场是指黄金买卖和兑换的交易市场。（7）持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备。外汇储备是一国政府所持有的国际储备资产中的外汇部分，一般包括国际上广泛使用的可兑换货币。黄金储备是一国政府为了应付国际支付和维护货币信用而储备的金块、金币的总额。（8）经理国库。国库是国家金库的简称，指专门办理国家预算资金的收纳、划分、留解和拨付的专门机构。（9）维护支付、清算系统的正常运行。（10）指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测。（11）负责金融业的统计、调查、分析和预测。（12）作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动。（13）国务院规定的其他职责。四、中国人民银行的组织机构（一）中国人民银行的领导机构中国人民银行设行长一人，副行长若干人。中国人民银行实行行长负责制。（二）中国人民银行的分支机构中国人民银行根据履行职责的需要设立分支机构，并将其作为中国人民银行的派出机构。中国人民银行对分支机构实行统一领导和管理。（三）中国人民银行的咨询机构人民银行还设有货币政策委员会，作为制定货币政策的咨询议事机构。第二节中国人民银行货币政策一、货币政策的内容货币政策的内容包括政策目标、实现目标的政策工具、监测和控制目标实现的各种操作指标和中介指标、政策传递机制和政策效果等基本内容。二、货币政策的目标货币政策目标，是指中国人民银行制定和实施货币政策所要达到的目的或效果，包括最终目标、中介目标和操作目标。（一）最终目标货币政策最终目标是指中国人民银行制定和实施货币政策所要达到的最终效果。《中国人民银行法》明确规定了我国货币政策的最终目标，即“保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长”。（二）中介目标货币政策中介目标又称中间指标，是实现货币政策最终目标的中间性或传导性金融变量。中介目标要具备可行性、可测性、相关性、抗干扰性、适应性。（三）操作目标货币政策操作目标是中国人民银行通过货币政策工具能够直接影响或控制的金融变量指标。操作目标介于政策工具和中介目标之间，是货币政策工具影响中间目标的传送点。现阶段中国人民银行货币政策操作目标是基础货币。三、货币政策的工具货币政策工具是中国人民银行为了实现货币政策的终极目标而采取的措施和手段。（一）存款准备金制度存款准备金是指金融机构从自己吸收的存款中，依照规定的比率，提取一定的金额，存入中国人民银行，作为一种必要的准备。这个规定的比率称存款准备金率。中国人民银行可以通过提高或者降低存款准备金率，实现收缩或者扩张信用规模，进而影响到社会的资金供应量。存款准备金主要可分为法定存款准备金和超额准备金两类。1．法定存款准备金法定存款准备金是金融机构必须根据存款类别和数额，按照中国人民银行明确规定的法定准备金率，按时计提和上缴的存款准备金。2．超额准备金超额准备金是指商业银行及其他吸收存款的金融机构为应付可能的提款所安排的除法定准备金之外的准备金。包括两个部分：一是存入中国人民银行的准备金；二是金融机构营运资金中的现金准备。（二）中央银行基准利率基准利率是指在一国利率体系中起主导作用的基础利率，它的水平和变动决定其他各种利率的水平和变化。目前，我国货币市场、债券市场、信贷市场等基本上都已培育了各自的指标性利率，存款类金融机构间的债券回购利率（DR）、国债收益率、贷款市场报价利率（LPR）等在相应金融市场中都发挥了重要的基准作用，为观测市场运行、指导金融产品定价提供了较好的参考。（三）再贴现政策再贴现是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以贴现方式向中国人民银行转让的票据行为。再贴现的对象为在中国人民银行开立存款准备金账户的银行业金融机构、财务公司和其他允许办理再贴现业务的金融机构。再贴现可以分为买断式再贴现和回购式再贴现两种。买断式再贴现的核心特点是票据权利转移给中国人民银行。回购式再贴现的核心特点是票据权利不发生转移，中国人民银行只是暂行持有票据。（四）再贷款政策再贷款是指中国人民银行对商业银行的贷款。再贷款的提供意味着中国人民银行注入市场的基础货币增加；反之，再贷款的回收则意味着基础货币的减少。再贷款是中国人民银行调控基础货币的渠道之一。中国人民银行根据执行货币政策的需要，可以决定对商业银行贷款的数额、期限、利率和方式，但贷款的期限不得超过1年。中国人民银行不得向地方政府、各级政府部门提供贷款，不得向非银行金融机构以及其他单位和个人提供贷款，但国务院决定中国人民银行可以向特定的非银行金融机构提供贷款的除外。中国人民银行不得向任何单位和个人提供担保。（五）公开市场业务公开市场业务是指中国人民银行在金融市场上买卖有价证券，以改变商业银行等金融机构的准备金，进而影响货币供给量和利率，实现货币政策目标的一种政策措施。根据《中国人民银行法》规定，中国人民银行在公开市场上可以买卖国债、其他政府债券和金融债券及外汇。（六）其他货币政策工具其他货币政策工具是由国务院确定的补充性货币政策工具，主要包括常备借贷便利、中期借贷便利、抵押补充贷款、定向中期借贷便利、结构性货币政策工具等。第三节人民币管理制度一、人民币的法律地位（一）法定货币人民币是我国的法定货币，即国家以法律形式赋予强制性通用的货币。（二）人民币具有无限法偿能力即以人民币支付我国境内的一切公共的和私人的债务，任何单位和个人不得拒收。案例：黄某到一公交公司IC卡服务点，为其公交IC卡充值。当她拿出一沓5角的零钱时，负责充值的中年妇女马上拒绝接收这沓零钱。黄某甚是不解：“我这钱没什么问题，不缺不烂的，为什么不收？”而该中年妇女始终坚持不肯收。最后大家闹得不欢而散，黄某的公交IC卡也无法充值。后来了解得知，该公交公司财务要求充值员“化零为整”后再上交充值款，这大大增加了清点、兑换等工作量，导致充值员拒收零钱。请问：公交公司IC卡服务点的做法是否合法？为什么？（三）人民币是我国唯一的合法货币在我国境内禁止外币流通，并且不得以外币计价结算，但国家另有规定的除外。二、人民币的发行管理（一）发行机关中国人民银行是我国唯一的人民币发行机关。（二）发行原则（1）集中统一发行。（2）计划发行。（3）经济发行。（三）发行程序三、人民币的流通管理（一）残缺、污损人民币的管理残缺、污损人民币，是指票面撕裂、损缺，或因自然磨损、侵蚀，外观、质地受损，颜色变化，图案不清晰，防伪特征受损，不宜再继续流通使用的人民币。1．兑换规则残缺、污损人民币兑换分“全额”“半额”两种情况。能辨别面额，票面剩余四分之三（含四分之三）以上，其图案、文字能按原样连接的残缺、污损人民币，金融机构应向持有人按原面额全额兑换。能辨别面额，票面剩余二分之一（含二分之一）至四分之三以下，其图案、文字能按原样连接的残缺、污损人民币，金融机构应向持有人按原面额的一半兑换。纸币呈正十字形缺少四分之一的，按原面额的一半兑换。兑付额不足一分的，不予兑换；五分按半额兑换的，兑付二分。2．兑换主体和程序凡办理人民币存取款业务的金融机构都应无偿为公众兑换残缺、污损人民币。3．异议权残缺、污损人民币持有人对金融机构认定的兑换结果有异议的，经持有人要求，金融机构应出具认定证明并退回该残缺、污损人民币。持有人可凭认定证明到中国人民银行分支机构申请鉴定，中国人民银行应自申请日起5个工作日内做出鉴定并出具鉴定书。4．销毁（二）人民币的法律保护根据《中国人民银行法》《刑法》等法律法规的规定，主要包括以下几个方面。禁止伪造、变造人民币；禁止出售或购买伪造、变造的人民币；禁止运输或持有、使用伪造、变造的人民币。（2）禁止故意毁损人民币。（3）禁止在宣传品、出版物或者其他商品上非法使用人民币图样。（4）任何单位和个人不得印制、发售代币票券，以代替人民币在市场上流通。（5）禁止人民币样币流通。禁止制作、仿制、买卖人民币图样。（6）禁止中国公民出入境、外国人入出境携带人民币超过限定数额。从2005年1月1日起，中国公民出入境、外国人入出境每人每次携带的人民币限额由原来的六千元调整为二万元。第四节中国人民银行的监督管理一、直接检查监督权根据《中国人民银行法》规定，中国人民银行有权对金融机构以及其他单位和个人的下列行为进行检查监督。（一）执行有关存款准备金管理规定的行为。（二）与中国人民银行特种贷款有关的行为。中国人民银行特种贷款是指国务院决定的由中国人民银行向金融机构发放的用于特定目的的贷款。（三）执行有关人民币管理规定的行为。（四）执行有关银行间同业拆借市场、银行间债券市场管理规定的行为。（五）执行有关外汇管理规定的行为。（六）执行有关黄金管理规定的行为。（七）代理中国人民银行经理国库的行为。（八）执行有关清算管理规定的行为。（九）执行有关反洗钱规定的行为。二、其他权限（一）建议检查监督权中国人民银行根据执行货币政策和维护金融稳定的需要，可以建议国务院银行业监督管理机构对银行业金融机构进行检查监督。国务院银行业监督管理机构应当积极配合中国人民银行的工作，对其建议认真研究，并且应当自收到建议之日起三十日内予以回复。（二）全面检查监督权中国人民银行在银行业金融机构出现支付困难，可能引发金融风险时，为了维护金融稳定，经国务院批准，有权对银行业金融机构进行全面检查监督。（三）要求报送报表资料权为了保证国家货币政策的正确制定和执行，了解金融业的运行情况，中国人民银行有权要求银行业金融机构报送必要的资产负债表、利润表以及其他财务会计、统计报表和资料。思考与讨论：各国对中央银行独立性理解的不同，以及各国经济、金融和政治体制的不同，决定了各国立法对中央银行地位的规定也不尽相同。如何评价主要国家中央银行的独立性问题？思考与讨论：“为什么不是“代理”国库？案例分析：本案例适用范围：我国中央银行监管中“金融监管的目”的案例，作为课堂讨论使用。本案例涉及的知识面：客户信息安全非法查询中央银行的行政处罚。江苏银行泄露数万顾客信息侵害到银行客户的信息安全。江苏银行违规，侵犯了存款人的合法权益。江苏银行上海金桥支行于2012年2月至4月间，凭借宜信普惠提供的查询授权书，在未与客户发生业务关系的情况下，查询了3.2万余人的个人信用报告，并将部分查询