2023年初级银行资格考试银行管理高频考题

2023年初级银行资格考试《银行管理》高频考题

一、单项选择题（如下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目规定，请选择对应选

项）

第1题《绿色信贷指导》明确银行业金融机构高级管理层在发展绿色信贷方面的职责是（）。

A.应当根据董事会或理事会的决定，制定绿色信贷目的,建立机制和流程，明确职责和权

限，开展内控检查和考核评价，每年度向股东大会汇报绿色信贷发展状况,并及时向监管机

构报送有关状况

B.配置对应资源，组织开展并归口管理绿色信贷各项工作。必要时可以设置跨部门的绿色

信贷委员会，协调有关工作

C.负责确定绿色信货发展战略，审批绿色信贷目的和提交B勺绿色信贷汇报，监督、评估本

机构绿色信贷发展战略执行状况

D.应当树立并推行节省、环境保护、可持续发展等绿色信贷理念，重视发挥银行业金融机

构在增进经济社会全面、协调、可持续发展中的作用,建立与社会共赢的可持续发展模式

参照答案：B

参照解析：根据《绿色信贷指导》第九条，银行业金融机构高级管理层应当明确一名高管人

员及牵头管理部门，配置对应资源，组织开展并归口管理绿色信贷各项工作。必要时可以设

置跨部门日勺绿色信贷委员会，协调有关工作。A项,银行业金融机构高级管理层应每年度向

董事会或理事会汇报绿色信贷发展状况，并及时向监管机构报送有关状况；CD两项属于银

行业金融机构董事会或理事会日勺职责。

第2题下列金融市场中，（）是商业银行之间进行短期资金融通B勺市场。

A.资本市场

B.股票市场

C.同业拆借市场

D.长期信贷市场参照答案：C

第3题下列有关合规管理的说法，不对的的是（）。

A.合规是指使商业银行B勺经营活动与法律、规则和准则相一致

B.商业银行的经营活动违反了法律、规则和准则也许遭受合规风险

C.商业银行合规管理职能应与内部审计职能分离

D.商业银行因经营活动不合规导致声誉损失的风险不属于合规风险参照答案：D

参照解析：【解析】合规风险是指商业银行因没有遵遵法律、规则和准则也许遭受法律制裁、

监管惩罚、重大财务损失和声誉损失的风险。

第4题银行业金融机构应至少每（）开展一次绿色信贷日勺全面评估工作，并向银行业监管

机构报送自我评估汇报。

A.一年

B.三年

C.六个月

D.两年参照答案：D

参照解析：根据《绿色信贷指导》第二十六条，银行业金融机构应当根据本指导规定，至少

每两年开展一次绿色信贷的全面评估工作，并向银行业监管机构报送自我评估汇报。

第5题在我国，个人投资人认购大额存单起点金额不低于万元，机构投资人认购

大额存单起点金额不低于万元。（）

A.10;500

B.10;1000

C.30;500

D.20;1000参照答案：D

参照解析：【解析】根据《大额存单管理暂行措施》第六条，个人投资人认购大额存单起点

金额不低于30万元，机构投资人认购大额存单起点金额不低于1000万元。2023年6月6

日，央行决定将《大额存单管理暂行措施》第六条“个人投资人认购大额存单起点金额不低

于30万元”的内容，修改为"个人投资人认购大额存单起点金额不低于20万元。自当日

起施行。

二、多选题

第81题商业银行在借款协议中的支付条款包括（）。

A.支付方式变更及触发变更条件

B.贷款资金的支付方式和贷款人受托支付的金额原则

C.借款人应及时提供的贷款资金使用记录和资料

D.贷款资金支付的限制、严禁行为

E.支付人信用状况参照答案：A,B,C,D

参照解析：商业银行应在借款协议中与借款人明确约定流动资金贷款B勺金额、期限、利率、

用途、支付、还款方式等条款。其中，支付条款包括但不限于如下内容：①贷款资金的支付

方式和贷款人受托支付的金额原则；②支付方式变更及触发变更条件；③贷款资金支付时限

制、严禁行为；④借款人应及时提供的贷款资金使用记录和资料。

第82题告知存款是指客户在存入款项时不约定存期支取时需提前告知商业银行的存款。

目前，银行提供（）告知存款。

A.f

B.三天

C.五天

D.七天

E.十天参照答案：A,D

参照解析：【解析】无论是个人告知存款还是单位告知存款，目前，银行提供的品种只有一

天告知储蓄存款和七天告知储蓄存款。

第83题货币政策的最终目的包括（）。

A.物价稳定

B.经济增长

C.充足就业

D.国家安定

E.国际收支平衡参照答案：ABC,E

参照解析：【解析】国民经济发展的最终目的包括经济增长、充足就业、物价稳定和匡际收

支平衡四大目的。这四大目的之间既有统一性，也有矛盾性。因此，在不一样的经济环境中，

货币政策的最终目的应当有所侧重。

第84题商业银行内部控制的基础目日勺有（）。

A.经营管理合法合规

B.风险管理有效

C.财务会计等有关信息真实完整

D.保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行

E.保证商业银行发展战略和经营目的的实现参照答案：A,B,C

参照解析：【解析】商业银行经营管理合法合规、风险管理有效、财务会计等有关信息真实

完整是内部控制的基础目的。建立和实行内部控制不仅要满足基础目的，还要最终保证商业

银行发展战略和经营目的的实现。DE两项属于商业银行内部控制的目的而非基础目的。

第85题项目融资具有不一样于一般固定资产投资项目B勺风险特性，例如说（）。

A.贷款偿还重要依赖项目未来的现金流或者项目自身资产价值

B.风险较小

C.通过复杂的融资和担保构造以分散和减少风险

D.融资比例较高、金额较大

E.只能由一家银行参与参照答案：A,C,D

参照解析：【解析】项目融资具有不一样于一般固定资产投资项目的风险特性：①贷款偿还

重要依赖项目未来的现金流或者项目自身资产价值；②f融资比例较高、金额较大、期限

较长、成本较高和参与者较多,从而风险较大；③往往需要多家银行业金融机构参与；④通

过复杂的融资和担保构造以分散和减少风险等。

三、判断题（请判断如下各小题的对错，对的的用“A"表达，错误的用"B"表达）

第111题对金融衍生产品而言，信用风险导致的损失最多是其债务的所有账面价值。（）

参照答案：B

参照解析：对基础金融产品（如债券、贷款）而言，信用风险导致的损失最多是其债务的所有

账面价值；对衍^产品而言，对手违约导致的损失虽然会不大于衍生产品的名义价值，但由

于衍生产品的名义价值一股十分巨大，因此潜在的风险损失不容忽视。

第112题在使用票汇状况下，尽量坚持“中心汇票”制度。（）

参照答案：A

参照解析：【解析】在使用票汇状况下，尽量坚持“中心汇票"制度，这样汇出行手续简便，

头寸资金可在付款时拨付。同步，由于是银行签发的中心汇票，因此信用高、流动性强、托

收或贴现以便,因此受票人也乐于接受。

第113题根据《商业银行金融创新指导》的规定，商业银行应逐渐建立适应金融创新活

动的绩效考核评价机制，形成增进金融创新的有效鼓励机制和企业文化气氛。（）

参照答案：A

参照解析：【解析】根据《商业银行金融创新指导》第二十五条，商业银行应逐渐建立适应

金融创新活动的绩效考核评价机制，形成增进金融创新的有效鼓励机制和企业文化气氛。

第114题直接融资工具包括企业债券、商业票据、企业股票、人寿保险单等。（）

参照答案：B

参照解析：【解析】直接融资工具包括政府、企业发行叼国库券、企业债券、商业票据、企

业股票等；间接融资工具包括银行债券、银行承兑汇票、人寿保险单等。

第115题金融市场的参与者通过买卖金融资产转移或者接受风险，运用组合投资可以分

散那些投资于单一金融资产所面临的系统性风险。（）

参照答案：B

参照解析：【解析】金融市场的参与者运用组合投资分散的是单一金融资产所面临的非系统

性风险。

一、单项选择题（如下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目规定，请选择对应选

项）

第1题（）履行内部控制的监督职能。

A.内部审计部门

B.董事会

C.高级管理层

D.监事会

参照答案：A

参照解析：【解析】董事会负责保证银行建立并实行充足有效的内部控制体系；监事会负责

监督董事会、高级管理层及其组员履行内部控制职责；高级管理层负责建立和完善内部组织

机构，采用对应的风险控制措施，对内部控制体系的充足性与有效性进行监测和评估；内部

审计部门履行内部控制的监督职能。

第2题下列哪种状况不应计入不良贷款?（）

A.张某因出差在外，未及时偿还贷款本息

B.史某宣布死亡，以其财产清偿后，仍未能还清其生前的贷款

c.衣某由于金融危机而失去工作，目前无正常收入，暂无力偿还房贷

D.曲某已无力偿还贷款，银行将其抵押物拍卖，但损失金额尚不能确定

参照答案：A

参照解析：按照五级分类制度，个人住房贷款分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其

中后三类属于不良个人贷款。A项是正常贷款；B项是损失贷款；C项是次级贷款；D项是

可疑贷款。

第3题当企业经营周转资金出现缺口，可以申请的贷款是（）o

A.项目贷款

B.固定资产贷款

C.流动资金贷款

D.房地产贷款

参照答案：C

参照解析：【解析】流动资金贷款是指商业银行向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人

的其他组织发放时用于借款人平常生产经营周转的本外币贷款。流动资金贷款用途限于借款

人平常生产经营周转，即用来弥补营运资金的局限性。

第4题根据《商业银行内部控制指导》，商业银行内部控制应当遵照的基本原则是（）。

A.全覆盖原则、制衡性原则、审慎性原则、相匹配原则

B.全面性原则、适应性原则、独立性原则、融合发展原则

C.全面性原则、重要性原则、制衡性原则、适应性原则、成本效益原则

D.全面原则、审慎原则、有效原则、独立原则

参照答案：A

参照解析：【解析】内部控制的基本原则是为实现内部控制目B勺，在建立和实行内部控制过

程中，都应遵照具有普遍性和指导性的规定。根据《商业银行内部控制指导》，银行建立与

实行内部控制应当遵照如下四项原则：①全覆盖原则；②制衡性原则；③审慎性原则；④相

匹配原则。

第5题财务企业流动性比率不得低于（）。

A.25%

B.20%

C.10%

D.8%

参照答案：A

参照解析：【解析】根据《企业集团财务企业风险监管指标考核暂行措施》第十条，流动性

比例为流动性资产与流动性负债之比。财务企业流动性比例不得低于25%。

二、多选题

第81题存款价格制定后，银行还应适时根据市场形势进行灵活的调整，详细是指（）。

A.根据储户规定调整存款价格

B.根据利率走势调整存款价格

C.根据经营需要调整存款价格

D.根据政府规定调整存款价格

E.根据国际形势调整存款价格

参照答案：B,C

参照解析：【解析】由于市场是处在不停变化之中的，存款价格制定后，银行还应适时根据

市场形势进行灵活的调整。详细调整有如下几种方式：①根据利率走势调整存款价格；②根

据经营需要调整存款价格；③根据资金头寸调整价格。

第82题下列属于商业银行绩效考核的基本要素的有（）。

A.评价主体

B.雨介对象

C.评价指标

D.评价原则

E.评价汇报

参照答案：B,C,D,E

参照解析：【解析】绩效评价系统作为银行价值管理系统一种重要的子系统，重要由如下几

种基本要素构成：①评价目的；②评价对象；③评价指标；④评价原则；⑤评价汇报。

第83题所有财务企业都可以经营的业务有（）。

A.组员单位产品的消费信贷、买方信货及融资租赁

B.协助组员单位实现交易款项的收付

C.经同意的保险代理业务

D,对组员单位提供担保

E.经同意发行财务企业债券

参照答案：B,C,D

参照解析：【解析】AE两项属于符合条件的财务企业互以向中国银监会申请从事的业务。

第84题汇款业务中的当事人包括（）。

A.汇款人

B.收款人

C.中间人

D.汇入行

E.汇出行

参照答案：A,B,D,E

参照解析：【解析】汇款是银行（汇出行）应汇款人（债务人州勺规定，以一定8勺方式将一定时

金额，以其国外联行或代理行作为付款银行（汇入行），付给收款人（债权人）的一种结算方式。

因此汇款人、收款人、汇出行和汇入行是汇款业务中的四个基本当事人。

第85题对合格外审机构的评估原因包括（）。

A.在形式?口实质上均保持独立性

B.具有与委托银行业金融机构资产规模、业务复杂程度等相匹配的）规模、资源和风险承受

能力

C.拥有足够数量的具有银行业金融机构审计经验的注册会计师，具有审计银行业金融机构

的专业胜任能力

D.熟悉金融法规、银行业金融机构业务及流程、内部控制制度以及多种风险管理政策

E.具有完善的内部管理制度和健全的质量控制体系

参照答案：A,B,C,D,E

参照解析：【解析】除ABCDE五项外，合格外审机构的评估原因还包括：①具有良好的职

业声誉；②无重大不良记录。

三、判断题（请判断如下各小题的对错，对的的用“A"表达，错误的用"B"表达）

第111题根据《商业银行资本管理措施（试行）》的规定，商业银行之间通过协议互相持有

的各级资本工具或银监会认定为虚增资本的各级资本投资应从对应监管资本中对应扣除。

（）

参照答案：A

参照解析：【解析】根据《商业银行资本管理措施（试行）》第三十三条，商业银行之间通过

协议互相持有的各级资本工具，或银监会认定为虚增资本的各级资本投资，应从对应监管资

本中对应扣除。对应扣除是指从商业银行自身对应层级资本中扣除。商业银行某一级资本净

额不大于应扣除数额的，缺口部分应从更高一级的资本净额中扣除。

第112题当债务人不履行债务时，保证人应按照约定履行债务或者承担责任。（）

参照答案：A

参照解析：【解析】保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约

定履行债务或者承担责任的行为。

第113题资产企业根据不良资产的特点采用不一样的经营模式，重要包括两类：银行不

良贷款和其他不良资产以及非银行金融机构的不良债权资产（金融类不良资产）、非金融机构

的不良资产（非金融类不良资产）。（）

参照答案：B

参照解析：【解析】资产企业根据不良资产的特点采用不一样的经营模式，重要包括两类：

老式类不良资产经营模式和附重组条件类不良资产经营模式。题干所述是按收购不良资产来

源对不良资产业务进行的分类。

第114题商业银行的流动性覆盖率应当不低于200%。（）

参照答案：B

参照解析：商业银行的流动性覆盖率应当不低于100%。除特殊情形外，商业银行的流动性

覆盖率应当不低于最低监管原则。

第115题银行内部审计人员原则上按员工总人数的5%配置。（）

参照答案：B

参照解析：【解析】银行内部审计人员原则上按员工总人数的1%配置，并建立内部岗位轮

换制。

一、单项选择题（如下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目规定，请选择对应选

项）

第1题风险原因与风险管理复杂程度的关系是（）o

A.风险原因越多，风险管理就越复杂，难度就越大

B.风险管理流程越复杂，则会越有助于减少风险原因

C.风险原因考虑得越充足,风险管理就越轻易

D.风险原因B勺多少同风险管理R勺复杂性的有关程度并不大

参照答案：A

参照解析风险原因与风险管理复杂程度成正有关关系风险原因越多风险管理就越复杂，

难度就越大。

第2题根据《商业银行内部控制指导》，下列有关内部控制两介的规定表述错误的是（）。

A.商业银行应当根据业务经营状况和风险状况确定内部控制评价的频率，至少每年开展一

次

B.商业银行应当制定内部控制缺陷认定原则，根据内部控制缺陷的影响程度和发生的也许

性划分内部控制缺陷等级，并明确对应的纠正措施和方案

C.商业银行应当强化内部控制评价成果运用，可将评价成果与被评价机构的绩效考核和授

权等挂钩，并作为被评价机构领导班子考核的重要根据

D.商业银行分支机构应将其内部控制评价状况，于每年9月底前报送属地银行业监督管理

机构

参照答案：D

参照解析：【解析】D项，在评价成果汇报方面，商业银行年度内部控制评价汇报经董事会

审议同意后，于每年4月30日前报送中国银监会或对其履行法人监管职责的属地银行业监

督管理机构。

第3题下列有关商业银行柜面业务操作风险防控的说法，对的的是（）。

A.人力资源管理条线作为第四道防线，应针对突出风险点明确员工从业严禁性规定和职业

操守"底线"，对违反严禁性规定时发现一起、严厉查处一起

B.业务管理条线作为第一道防线，应承担起风险防控的首要责任

C.审计监督条线作为第二道防线，应加大对重点风险隐患的监督检查，对检查发现的违纪

违规问题提出整改意见

D.风险合规条线作为第三道防线，应认真贯彻风险监测、重点业务风险检查、风险事件牵

头处置及实行问责等职责

参照答案：B

参照解析：商业银行为防控操作风险采用的"三道防线”建设，重要包括：①业务管理条线

作为第一道防线应承担起风险防控的首要责任;②风险合规条线作为第二道防线应认真贯彻

风险监测、重点业务风险检查、风险事件牵头处置及实行问责等职责；③审计监督条线作为

第三道防线应加大对重点风险隐患的监督检杳，对检杳发现的违规违纪问题提出整改意见。

第4题中国政策性银行向商业银行发行金融债券常常选择（）的方式。

A,直接发行

B.间接发行

C.私募

D.公募

参照答案：C

参照解析：【解析】私募，即发行人向特定的投资者直接发行金融债券，中国政策性银行向

商业银行发行的金融债券常常选择这种方式。

第5题下列哪项不属于导致商业银行代理业务中操作风险日勺外部事件?（）

A.委托方伪造收付款凭证骗取资金

B.通过代理收付款进行洗钱活动

C.行业竞争剧烈

D.由于新日勺监管规定出台而引起的风险

参照答案：C

参照解析：商业银行代理业务中重要存在如下操作风险：①人员原因；②内部流程；⑧季统

缺陷；④外部事件。其中，外部事件包括：①委托方伪造收付款凭证骗取资金；②通过代理

收付款进行洗钱活动；③由于新的监管规定出台而引起的风险等。

二、多选题

第81题能效项目具有的特性有（）»

A.技术创新较快

B.波及内容广

C.市场潜力大

D.参与主体多

E.兼具经济、环境、社会效益

参照答案：A,B,C,D,E

参照解析：能效项目是指通过优化设计、更新用能设备和系统、加强能源回收运用等方式，

以节省一次、二次能源为目的的能源节省项目，具有如下特性：①波及各类节能低碳专业技

术，技术创新较快；②波及内容广，参与主体多；③市场潜力大，兼具经济、环境、社会效

益。

第82题根据《商业银行流动性风险管理措施（试行）》，流动性监管指标包括（）。

A.杠杆率

B.流动性比例

c.净稳定融资比例

D.存贷比

E.流动性惹盖率

参照答案：B,E

参照解析：【解析】：2023年1月，中国银监会修订出台了《商业银行流动性管理措施（试

行）》，将《巴塞尔协议田》的内容融入其中，明确了流动性监管指标和监测内容，其中流

动性监管指标包括流动性比例、流动性覆盖率、存贷比。2023年，中国银监会深入修订《商

业银行流动性管理措施》，将存贷比从监管指标中剔除。

第83题商业银行日勺下列存款种类中只要不超过中国人民银行同期限档次存款利率上限，

计结息规则可由银行自己把握日勺有（）。

A.定期整存整取

B.协定存款

C.告知存款

D.零存整取

E.活期存款

参照答案：B.C,D

参照解析：【解析】根据《中国人民银行有关人民币存贷款计结息问题R勺告知》，除活期存

款和定期整存整取两种存款外，告知存款、协定存款、定活两便、存本取息、零存整取、整

存零取等其他存款种类的计、结息规则，由开办业务的金融机构法人（农村信用社以县铁社

为单位），以不超过中国人民银行同期限档次存款利率上限为原则，自行制定并提前告知客

户。

第84题商业银行对合规管理职能的有关事项作出规定，包括（）。

A.合规管理部门的功能和职责

B.合规管理部门的权限

C.合规负责人的合规管理职责

D.保证合规负责人和合规管理部门独立性的各项措施

E.合规风险管理部门与内部控制部门、内部联络部门等其他部门之间的协作关系

参照答案：A,B,C,D

参照解析：【解析】除ABCD四项外，商业银行对合规管理职能的有关事项的规定还包括：

①合规管理部门与风险管理部门、内部审计部门等其他部门之间的协作关系；②设置业务条

线和分支机构合规管理部门的原则。

第85题银行承兑汇票是（）工具。

A.短期金融工具

B.长期金融工具

C.直接融资工具

D.间接融资工具

E.混合融资工具

参照答案：A,D

参照解析：【解析】按期限的长短划分，金融工具分为短期金融工具和长期金融工具。其中，

短期金融工具一般在一年及如下，如商业票据、短期国库券、回购协议等。而银行承兑汇票

属于商业票据的一种。按融资方式划分，金融工具可分为直接融资工具和间接融资工具。其

中，间接融资工具包括银行债券、银行承兑汇票、人寿保险单等。

三、判断题（请判断如下各小题的对错，对的的用“A"表达，错误的用"B"表达）

第111题商业银行在开展保理业务时,可以将应收账款的催收、管理等业务外包给第三

方机构。（）

参照答案：B

参照解析：商业银行应当直接开展保理业务,不得将应收账款的催收、管理等业务外包给第

三方机构。

第112题巴林银行倒近是一种经典由市场风险导致银行倒闭H勺案例。（）

参照答案：A

参照解析：1995年1月17日突发的日本阪神地震打击了日本股市的回升势头，股价持续

下跌。巴林银行因此损失金额高达14亿美元，这几乎是巴林银行当时的所有资产，这座曾

经辉煌的金融大厦就此倒塌。巴林银行倒闭是一种经典由市场风险导致银行倒闭的案例。

第113题最初建立存款准备金制度时目的是为了中央银行对货币供应的调控，虽然之成

为货币政策工具。（）

参照答案：B

参照解析：【解析】存款准备金制度的初始作用是保证存款的支付和清算，之后才逐渐演变

成为货币政策工具。

第114题（警告：本题还没有答案解析）

自律组织即自我管理机构，是监管机构进行监管必要的和有益的补充。（）

参照答案：A

参照解析：

第115题对于金融类不良资产，资产企业一般采用按原值打折收购并择机进行处置以回

收现金这一老式的不良资产经营模式，重要包括收购、投资及处置三个环节。（）

参照答案：B

参照解析：【解析】对于金融类不良资产，资产企业一般采用按原值打折收购并择机进行处

置以回收现金这一老式的不良资产经营模式，重要包括收购、管理及处置三个环节。

一、单项选择题（如下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目规定，请选择对应选

项）

第1题存款业务是属于商业银行的（）0

A.中间业务

B.资产业务

C.负债业务

D.其他业务

参照答案：C

参照解析：【解析】商业银行的负债重要由存款和借款构成,其中存款是商业银行最重要的

资金来源，存款业务也是银行日勺老式业务。

第2题中央银行在公开市场上买卖有价证券，将直接影响（），从而影响货币供应量。

A.商业银行法定准备金

B.商业银行超额准备金

C.中央银行再贴现

D.中央银行再贷款

参照答案：B

参照解析：【解析】当中央银行需要增长货币供应量时，可运用公开市场操作买人证券，增

长商业银行的超额准备金，通过商业银行存款货币的发明功能，最终导致货币供应量的多倍

增长。反之则会导致货币供应量的多倍减少。

第3题金融租赁企业B勺重大关联交易应经（）同意。

A.总经理

B.董事会

C.风险管理委员会

D.项目审核委员会

参照答案：B

参照解析：【解析】根据《金融租赁企业管理措施》第四十五条，金融租赁企业的重大关联

交易应当经董事会同意。

第4题重组贷款是指由于借款人财务状况恶化，或无力还款而对协议条款作出调整的贷

款，重组后的贷款假如仍然逾期，或借款人仍然无力偿还贷款，应至少归为（）类贷款。

A.损失

B.次级

C.关注

D.可疑

参照答案：D

参照解析：重组后的贷款（简称重组贷款）假如仍然逾期，或借款人仍然无力偿还贷款，应至

少归为可疑类。重组贷款的分类档次在至少6个月的观测期内不得调高，观测期结束后，

应严格按照《贷款风险分类指导》规定进行分类。

第5题在国际结算的几种方式中，属于顺汇的是（）。

A.银行保函

B.托收

C.信用证

D.汇款

参照答案：D

参照解析：【解析】顺汇是债务人或付款人积极将款项交给银行，委托银行使用某种结算工

具，支付一定金额给债权人或收款人的结算方式，因结算工具的传递方向与资金的流动方向

相似，因此称为顺汇。汇款方式是顺汇法，托收和信用证方式是逆汇法。

二、多选题

第81题普惠金融日勺基本原则有（）。

A.机会平等、惠及民生

B.健全机制、持续发展

C.防备风险、推进创新

D.政府主导、市场引导

E.统筹规划、因地制宜

参照答案：ABGE

参照解析：普惠金融的基本原则有：①健全机制、持续发展；②机会平等、惠及民生；⑧市

场主导、政府引导；④防备风险、推进创新；⑤统筹规划、因地制宜。

第82题下列属于我国的金融调控监管机构的有（）。

A.中央银行

B.银行业监督管理委员会

C.证券业监督管理委员会

D.保险业监督管理委员会

E.银行业公会

参照答案：A,B,C,D

参照解析：【解析】金融监督管理机构包括中国银行业监督管理委员会、、中国证券监督管

理委员会、中国保险监督管理委员会。它们与中国人民银行一起构成我国金融业分业监管的

格局，即“一行三会"的监管格局。

第83题根据中国银监会《商业银行信用卡业务管理措施》有关规定，商业银行应加强信

用卡收单业务的管理。重要H勺管理规定包括（）。

A.收单银行应当明确收单业务的）牵头管理部门

B.收单银行应当加强对特约商户资质的审核，实行商户匿名制

C.收单银行对从事网卡交易的商户，应当进行严格的审核和评估，以技术手段保证数据安

全和资金安全

D.收单银行应当对特约商户设定动态营业额下限

E.收单银行应当对收单业务移动受理终端不定期进行回访

参照答案：A,C,E

参照解析：【解析】B项,收单银行应当加强对特约商户资质的审核，实行商户实名制，不

得设定虚假商户；口项，收单银行应当根据特约商户的业务性质、业务特性、营业状况，对

特约商户设定动态营业额上限。

第84题信托企业的基本功能定位有哪些?（）

A,探索混合所有制改革

B.研究符合条件R勺信托企业上市与并购重组

C.优化股权构造和鼓励约束机制

D.完善现代企业制度

E.有效盘活存量资金

参照答案：A,B,C,D,E

参照解析：【解析】信托企业的基本功能定位有：①探索混合所有制改革，研究符合条件的

信托企业上市与并购重组，优化股权构造和鼓励约束机制，完善现代企业制度；②鼓励符合

条件的信托企业研究试点信托直投、家族信托、并购信托、海托、专业销售等子企业,

并制定有关业务规则；③支持开展资产证券化和企业并购重组业务，有效盘活存量资金，为

产业升级改造提供资金支持，鼓励信托企业在依法合规、风险可控的前提下，探索开展有助

于实体经济和信托企业发展B勺各类业务；④推进信托企业逐渐改造信贷类、通道类业务模式，

研究推出债权型信托直接融资工具；⑤积极探索信托企业融人"互联网+"时代B勺途径和力

式，研究建立大数据平台，优化风控手段、产品构造和销售渠道。

第85题根据《中国银行业协会章程》的规定，中国银行业协会履行的职能有（）。

A.自律

B.维权

C.服务

D.公平

E.协调

参照答案：A,B,C,E

参照解析：【解析】中国银行业协会以增进会员单位实现共同利益为宗旨，履行自律、维权、

协调、服务职能，维护银行业合法权益，维护银行业市场秩序，提高银行业从业人员素质，

提高为会员服务的水平，增进银行业的健康发展。

三、判断题（请判断如下各小题的对错，对的的用“A"表达，错误的用"B”表达）

第111题发达国家商业银行实践中常见曰勺评价原则包括历史原则。（）

参照答案：A

参照解析：【解析】评价原则是指判断评价对象绩效优劣的基准，发达国家商业银行实践中

常见的评价原则有三种：①历史原则；②预算原则；③相对业绩原则。

第112题首席审计官由审计委员会任命并纳入银行高级管理人员任职资格核准范围.（）

参照答案：B

参照解析：【解析】首席审计官由董事会任命并纳入银行高级管理人员任职资格核准范围。

第113题短期贷款展期期限合计不得超过原贷款期限B勺二分之一。（）

参照答案：B

参照解析：【解析】不能按期偿还货款的，借款人应当在贷款到期日之前，向银行申请贷款

展期，与否展期由银行决定。短期贷款展期期限合计不得超过原贷款期限；中期贷款展期期

限合计不得超过原贷款期限的二分之一；长期贷款展期期限合计不得超过3年。

第114题相对于市场风险而言，信用风险具有数据充足和易于计量的特点，更适于采用

量化技术加以控制。（）

参照答案：B

参照解析：相对于信用风险而言，市场风险具有数据充足和易于计量的特点，更适于采用量

化技术加以控制。

第115题金融会计作为我国会计体系B勺主体,其重要功能是核算。（）

参照答案：B

参照解析：【解析】金融会计具有核算和经营管理两项重要功能，首先直接负责财务管理、

损益计算和经济核算；另首先则通过反应状况、提供信息、分析预测来实现计划管理、资金

管理，对金融机构经营进行控制和调整。

一、单项选择题（如下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目规定，请选择对应选

项）

第1题全面风险管理B勺"全面”重要体现为全面性、全程性和（）。

A.全局性

B.全时性

C.全员性

D.全身性

参照答案：C

参照解析：全面风险管理的"全面”重要体现为全面性、全程性和全员性。

第2题重要目的是反垄断和反不合法竞争的政策是（）。

A.市场秩序政策

B.产业合理化政策

C.产业保护政策

D.市场控制政策

参照答案：A

参照解析：市场秩序政策其重要目的是反垄断和反不合法竞争。

第3题全面审计一般以（）为一种周期对分支机构开展一次全面审计。

A.1年

B.2年

C.3年

D.5年

参照答案：C

参照解析：对的答案是：C,全面审计一般以3年为一种周期对分支机构开展一次全面审

计。

第4题2023年6月，财政部与中国银监会联合印发《金融资产管理企业开展非金融机构

不良资产业务管理措施》，容许开展非金融机构不良资产收购业务8勺企业，其中不包括()。

A.信达企业

B.长城企业

C.华融企业

D.华夏企业

参照答案：D

参照解析：2023年6月，财政部与中国银监会联合印发《金融资产管理企业开展非金融

机构不良资产业务管理措施》，容许信达企业之外的其他三家资产企业开展非金融机构不良

资产收购业务。

第5题为了加强银行业资本监管，提高银行抵御风险能力，巴塞尔委员会于1988年通过

7()o

A.《巴塞尔协议I》

B.《巴塞尔协议口》

C.《巴塞尔协议m》

D.《巴塞尔协议IV》

参照答案：A

参照解析：对的答案是：A,为了加强银行业资本监管，提高银行抵御风险能力,巴塞尔

委员会于1988年通过了第一版《巴塞尔协议I》。

二、多选题

第81题我国大力推进民营银行发展日勺原因包括（）。

A.深入鼓励和引导民间资本进入银行业，与商业银行实现互补发展

B.为实体经济尤其是中小微企业、“三农”和小区提供愈加便利的金融服务

C.有助于增进大众创业、万众创新，处理其资金需求

D.提高银行业对内开放水平

E.增进金融业改革

参照答案：A,B,C,D,E

参照解析：【解析】民营银行应当确立科学发展方向，明确差异化发展战略,制定切实可行

的经营方针，发挥比较优势，坚持特色经营，与既有商业银行实现互补发展，错位竞争。推

进民营银行发展是增进金融业改革、提高银行业对内开放水平的需要。发展民营银行可以深

入鼓励和引导民间资本进入银行业，为实体经济尤其是中小微企业、"三农”和小区，以及

大众创业、万众创新提供更有针对性、愈加便利B勺金融服务。

第82题目前在进出口业务中重要采用的结算方式有（）。

A.汇款

B.汇票

C.托收

D.信用证

E.汇兑

参照答案：A,C,D

参照解析：【解析】国际结算方式是指资金在国际间从付款一方