重大决策审查管理办法

重大决策审查管理办法一、总则（一）目的为规范公司重大决策行为，提高决策的科学性、民主性和合法性，防范决策风险，确保公司稳健发展，依据国家相关法律法规及行业标准，结合本公司实际情况，制定本办法。（二）适用范围本办法适用于公司总部及所属各部门、各分支机构涉及的重大决策事项审查管理。（三）基本原则1.依法依规原则：重大决策必须符合国家法律法规、政策要求以及行业规范，确保决策行为合法合规。2.科学民主原则：充分发扬民主，广泛征求意见，运用科学方法和技术手段进行分析论证，提高决策的科学性和民主性。3.风险可控原则：对重大决策可能面临的风险进行全面评估，制定有效的风险应对措施，确保决策风险可控。4.责任追究原则：明确重大决策各环节的责任主体，对决策失误造成严重后果的，依法依规追究相关人员责任。二、重大决策事项范围（一）战略规划决策1.公司发展战略、中长期规划的制定与调整。2.重大投资、并购、重组等战略举措的决策。（二）重大项目决策1.投资金额较大的新建、扩建、改建项目。2.涉及重大技术改造、技术引进项目。3.对公司业务发展有重大影响的项目。（三）重要人事决策1.公司高级管理人员的任免、薪酬、奖惩等决策。2.重要岗位人员的招聘、选拔、晋升等决策。（四）重大财务决策1.年度财务预算、决算方案的制定与调整。2.重大资金筹集、使用、担保等决策。3.利润分配方案的制定。（五）其他重大决策1.涉及公司重大权益的合同签订、变更、解除等决策。2.对公司声誉、形象有重大影响的决策。三、审查管理职责分工（一）决策部门职责1.负责提出重大决策事项建议，组织开展前期调研、论证等工作。2.起草重大决策方案，明确决策目标、内容、实施步骤及风险防控措施等。3.配合审查部门进行审查工作，提供相关资料和说明。（二）审查部门职责1.对重大决策事项进行合法性审查，确保决策符合法律法规要求。2.对决策事项的科学性、合理性进行评估，提出审查意见。3.组织相关部门和专家对重大决策事项进行论证，必要时委托专业机构进行评估。（三）监督部门职责1.对重大决策审查管理工作进行监督检查，确保审查程序合规、审查意见落实。2.对决策失误造成严重后果的，依法依规追究相关人员责任。（四）其他部门职责根据各自职责，配合做好重大决策审查管理相关工作，提供专业意见和建议。四、审查程序（一）决策建议提出决策部门根据公司发展战略、业务需求等，提出重大决策事项建议，经部门负责人审核后报公司分管领导。（二）前期调研与论证1.决策部门对重大决策事项进行深入调研，收集相关资料，分析研究决策的必要性、可行性。2.组织内部相关人员进行论证，必要时邀请外部专家、学者、法律顾问等参与论证，广泛听取意见和建议。（三）方案起草与初审1.决策部门根据调研论证结果，起草重大决策方案，明确决策目标、内容、实施步骤、资金预算、风险防控措施等。2.方案起草完成后，由决策部门负责人进行初审，审核通过后报公司分管领导。（四）审查受理审查部门收到决策部门报送的重大决策方案及相关资料后，进行登记受理。（五）合法性审查1.审查部门对重大决策方案进行合法性审查，重点审查决策主体是否合法、决策程序是否合规、决策内容是否符合法律法规要求等。2.对涉及法律法规专业性较强的决策事项，可征求公司法律顾问意见，必要时咨询政府相关部门或专业法律机构。（六）科学性与合理性评估1.审查部门组织相关部门和专家对重大决策方案的科学性、合理性进行评估，从技术、经济、环境、社会等方面进行综合分析。2.评估可采用会议评审、实地考察、数据分析、模拟预测等方式进行，形成评估报告。（七）审查意见反馈审查部门根据合法性审查和科学性、合理性评估结果，提出审查意见，反馈给决策部门。审查意见应明确指出决策方案存在的问题及修改建议。（八）决策方案修改完善决策部门根据审查意见，对重大决策方案进行修改完善，形成修改后的决策方案，再次报审查部门审查。（九）决策审批1.修改后的决策方案经审查部门审核通过后，报公司总经理办公会或董事会审议。2.公司总经理办公会或董事会根据审议情况，对重大决策事项进行表决，形成决策决议。（十）决策公布与实施1.重大决策事项经公司总经理办公会或董事会批准后，按照规定程序进行公布。2.决策部门负责组织实施重大决策事项，明确责任分工，确保决策顺利执行。五、审查内容（一）合法性审查内容1.决策主体是否具有法定决策权。2.决策程序是否符合法律法规和公司章程规定。3.决策内容是否与法律法规、政策要求相抵触。（二）科学性审查内容1.决策目标是否明确、合理，是否符合公司发展战略和实际情况。2.决策方案是否经过充分调研和论证，是否具有可行性和可操作性。3.决策方案是否考虑了各种风险因素，风险防控措施是否有效。（三）合理性审查内容1.决策方案是否符合公平、公正、公开原则，是否兼顾公司利益和相关方利益。2.决策方案是否有利于提高公司经济效益和社会效益，是否符合可持续发展要求。3.决策方案是否与公司现有资源和能力相匹配，是否能够有效利用内外部资源。六、风险评估与应对（一）风险评估1.决策部门在起草重大决策方案时，应同步开展风险评估工作，识别决策可能面临的风险因素，如市场风险、技术风险、财务风险、法律风险、环境风险等。2.对识别出的风险因素进行分析评估，确定风险发生的可能性和影响程度，评估结果作为决策的重要依据。（二）风险应对措施1.根据风险评估结果，制定相应的风险应对措施，如风险规避、风险降低、风险转移、风险接受等。2.风险应对措施应明确责任部门和责任人，确保措施有效落实。3.在重大决策实施过程中，密切关注风险变化情况，及时调整风险应对措施，确保决策目标实现。七、决策执行与监督（一）决策执行1.决策部门负责组织实施重大决策事项，制定具体的执行计划，明确责任分工和时间节点。2.各执行部门应严格按照决策要求和执行计划，认真履行职责，确保决策顺利执行。（二）决策监督1.监督部门定期对重大决策执行情况进行监督检查，及时发现和解决执行过程中存在的问题。2.建立重大决策执行情况报告制度，决策部门应定期向公司分管领导和总经理办公会报告决策执行情况，遇有重大问题应及时报告。3.对决策执行不力、未能达到决策目标的，依法依规追究相关部门和人员责任。八、责任追究（一）责任界定1.因决策失误造成公司重大损失或不良影响的，根据决策过程中各环节的职责分工，明确相关责任人员。2.决策建议提出部门、审查部门、决策审批部门及其他相关部门和人员，如存在违反法律法规、本办法规定或未履行职责等情形，应承担相应责任。（二）责任追究方式1.对责任人员的责任追究方式包括批评教育、责令作出