工程结算流程管理办法

工程结算流程管理办法一、总则（一）目的为加强公司工程结算管理，规范工程结算流程，确保工程价款结算的准确性、及时性和合法性，维护公司合法权益，特制定本办法。（二）适用范围本办法适用于公司承接的各类工程项目的结算管理，包括但不限于建筑工程、安装工程、装饰装修工程等。（三）基本原则1.依法依规原则：工程结算应严格遵守国家法律法规、行业标准及公司相关规定。2.准确及时原则：确保结算数据准确无误，及时完成结算工作，避免延误。3.公平公正原则：结算过程应遵循公平、公正的原则，维护双方合法权益。4.资料完整原则：结算资料应齐全、真实、有效，作为结算依据。二、工程结算流程（一）结算准备阶段1.项目竣工后，项目经理应组织相关人员对工程进行全面清理，包括施工现场的剩余材料、设备等，核实实际完成的工程量。2.收集整理工程结算所需资料，主要包括：工程合同及补充协议；施工图纸、设计变更通知、技术核定单等；工程竣工验收报告；工程进度报表及相关证明材料；现场签证单；材料设备采购发票及清单；其他与工程结算有关的资料。3.项目技术负责人对工程技术资料进行审核，确保资料的准确性和完整性。（二）结算申报阶段1.项目经理根据工程实际情况，组织编制工程结算书，结算书应按照合同约定的计价方式和结算条款进行编制，明确结算总价及各项费用明细。2.结算书编制完成后，项目经理应填写工程结算申报审批表，附上结算书及相关资料，提交至公司成本管理部门。3.成本管理部门收到结算申报资料后，对资料的完整性和合规性进行初审。如资料不齐全或不符合要求，应及时通知项目经理补充完善。（三）结算审核阶段1.成本管理部门初审通过后，组织相关专业人员对工程结算进行审核。审核人员应根据合同约定、施工图纸、现场实际情况等，对结算书中的工程量、单价、费用计取等进行详细审核。2.审核过程中，如发现问题或疑问，审核人员应与项目经理及相关人员进行沟通核实，必要时可进行现场勘查。3.对于审核中存在争议的事项，成本管理部门应组织相关部门和人员进行协商解决。协商不成的，可通过第三方审计或法律途径解决。4.审核完成后，成本管理部门应出具工程结算审核报告，明确审核结果，包括审定结算总价、核减金额及原因等。（四）结算审批阶段1.工程结算审核报告提交至公司分管领导进行审批。分管领导应根据审核结果及项目实际情况，对结算进行全面审查。2.如分管领导对结算有异议，应及时与成本管理部门沟通，提出意见和建议，成本管理部门应根据领导意见进行调整完善。3.分管领导审批通过后，工程结算报告提交至公司总经理进行最终审批。总经理审批通过后，结算报告即作为工程价款结算的依据。（五）结算支付阶段1.财务部门根据审批通过的工程结算报告，办理工程价款支付手续。支付时，应严格按照合同约定的支付方式和时间进行支付，确保资金安全。2.支付过程中，财务部门应审核相关票据的真实性、合法性，对不符合要求的票据不予支付。3.工程价款支付完成后，财务部门应及时进行账务处理，记录工程结算及支付情况。三、工程结算资料管理（一）资料收集1.项目实施过程中，各部门应按照职责分工，及时收集与工程结算有关的资料，并移交至项目经理处。2.项目经理负责对收集到的资料进行整理、分类和归档，确保资料的完整性和准确性。（二）资料整理1.工程结算资料应按照类别进行整理，包括合同文件、技术资料、经济资料等。2.每份资料应编号并注明日期，以便于查找和管理。3.资料应采用纸质和电子两种形式保存，电子资料应进行备份，确保数据安全。（三）资料归档1.工程结算完成后，项目经理应将整理好的结算资料移交至公司档案室进行归档。2.档案室应建立工程结算资料档案目录，便于查阅和管理。3.工程结算资料档案应妥善保管，保存期限按照国家法律法规及公司相关规定执行。四、工程结算监督与考核（一）监督检查1.公司审计部门定期对工程结算工作进行监督检查，重点检查结算流程的执行情况、资料的完整性和准确性、结算结果的合理性等。2.对于监督检查中发现的问题，审计部门应及时下达整改通知，要求责任部门限期整改。3.责任部门应按照整改通知要求，认真落实整改措施，并将整改情况及时反馈至审计部门。（二）考核评价1.公司建立工程结算考核评价制度，对参与工程结算工作的部门和人员进行考核评价。2.考核评价指标包括结算工作完成时间、结算结果准确性、资料完整性等。3.考核评价结果与部门和个人的绩效挂钩，对表现优秀的部门和个人给予表彰和奖励，对未完成工作任务或出现重大失误的部门和个人进行批评和处罚。五、附则（一）解释权本办法由公司成本管理部门负责解释。（二）修订与废