广发银行租赁管理办法

广发银行租赁管理办法一、总则（一）目的为加强广发银行租赁业务的规范化管理，防范租赁风险，提高租赁业务的经济效益和社会效益，根据国家相关法律法规及行业标准，结合本行实际情况，制定本办法。（二）适用范围本办法适用于广发银行境内外各分支机构及相关部门开展的各类租赁业务，包括但不限于融资租赁、经营租赁等。（三）基本原则1.依法合规原则：租赁业务的开展必须严格遵守国家法律法规、金融监管规定以及本行内部规章制度。2.风险可控原则：建立健全租赁业务风险识别、评估、监测和控制机制，确保业务风险在可控范围内。3.审慎经营原则：秉持审慎态度，对租赁项目进行全面、深入的尽职调查和风险评估，确保业务质量。4.效益优先原则：在有效控制风险的前提下，追求租赁业务的经济效益最大化，实现可持续发展。二、租赁业务管理架构（一）组织架构1.租赁业务决策委员会：作为租赁业务的最高决策机构，负责审议重大租赁项目、制定租赁业务发展战略和政策等。由行内高级管理人员、相关业务部门负责人等组成。2.租赁业务部门：具体负责租赁业务的市场营销、项目开发、合同签订、租金管理、租后管理等工作。3.风险管理部门：对租赁业务进行风险审查、监测和预警，制定风险控制措施，确保业务风险符合本行风险管理要求。4.法律合规部门：为租赁业务提供法律支持和合规审查，确保业务操作符合法律法规和监管要求，防范法律风险。5.财务部门：负责租赁业务的财务核算、资金管理、预算编制等工作，提供财务分析和决策支持。（二）职责分工1.租赁业务决策委员会职责审议租赁业务发展战略、年度经营计划和预算。审批重大租赁项目，包括项目立项、合同文本、租金方案等。研究解决租赁业务中的重大问题，协调各部门之间的工作。监督租赁业务的执行情况，对业务绩效进行评估。2.租赁业务部门职责市场调研与分析，制定租赁业务市场营销策略。拓展租赁业务客户，开发租赁项目，进行项目前期尽职调查。组织项目评审，起草租赁合同文本，办理合同签订手续。负责租赁项目的租金计算、收取和管理，监控租金回收情况。开展租后管理工作，包括对租赁资产的检查、维护、处置等。定期向上级部门汇报租赁业务进展情况，提出业务发展建议。3.风险管理部门职责建立健全租赁业务风险管理制度和流程。对租赁项目进行风险评估，识别、分析和评估潜在风险。制定风险控制措施，对业务风险进行监测和预警。参与租赁项目评审，从风险角度提出专业意见。定期对租赁业务风险状况进行评估和报告。4.法律合规部门职责审查租赁业务相关合同文本、协议等法律文件，确保合法合规。提供法律咨询服务，解答租赁业务中的法律问题。跟踪法律法规和监管政策变化，提出合规建议，防范法律风险。参与重大租赁项目的谈判和签约，提供法律支持。5.财务部门职责制定租赁业务财务管理制度和核算办法。负责租赁业务的财务核算，编制财务报表。管理租赁业务资金，合理安排资金收支，确保资金安全。进行租赁业务成本效益分析，提供财务决策支持。配合其他部门做好租赁业务的财务管理工作。三、租赁业务流程（一）项目开发与受理1.租赁业务部门通过市场调研、客户推荐、行业分析等渠道获取租赁项目信息。2.对收集到的项目信息进行初步筛选和分析，判断项目的可行性和潜在价值。3.对于符合条件的项目，租赁业务部门填写《租赁项目受理申请表》，提交至部门负责人审核。4.部门负责人审核通过后，将项目申请表及相关资料提交至租赁业务决策委员会办公室，进入项目评审环节。（二）项目评审1.租赁业务决策委员会办公室收到项目申请后，组织相关部门（租赁业务部门、风险管理部门、法律合规部门、财务部门等）组成项目评审小组。2.项目评审小组对租赁项目进行全面、深入的尽职调查，包括对承租人的经营状况、财务状况、信用状况、行业前景等进行调查分析，对租赁物的价值、适用性、合法性等进行评估。3.风险管理部门对项目风险进行评估，出具风险评估报告，提出风险控制建议。4.法律合规部门对项目相关法律文件进行审查，确保合同条款合法合规，不存在法律风险。5.财务部门对项目的财务可行性进行分析，包括租金计算、资金流预测、成本效益分析等，出具财务分析报告。6.项目评审小组根据各部门的调查分析结果，对租赁项目进行综合评审，形成评审意见，并提交至租赁业务决策委员会。（三）项目决策1.租赁业务决策委员会根据项目评审小组的评审意见，对租赁项目进行决策。2.对于重大租赁项目，需经租赁业务决策委员会全体成员审议通过；对于一般租赁项目，可根据授权由相关负责人审批。3.决策通过的项目，由租赁业务部门负责办理合同签订等后续手续；决策未通过的项目，租赁业务部门应及时向项目申请人反馈结果，并说明原因。（四）合同签订1.租赁业务部门根据租赁业务决策委员会的决策意见，与承租人协商确定租赁合同条款。2.法律合规部门对租赁合同文本进行最终审查，确保合同内容合法合规、条款清晰明确、权利义务对等。3.租赁合同经双方签字（盖章）后生效。租赁业务部门应将合同副本分送风险管理部门、财务部门等相关部门备案。（五）租金管理1.租赁业务部门根据租赁合同约定，计算租金支付计划，并通知承租人按时支付租金。2.财务部门负责租金的收取和核算工作，建立租金台账，及时记录租金收付情况。3.对于承租人逾期支付租金的情况，租赁业务部门应及时进行催收，并按照合同约定采取相应的措施，如收取逾期利息、行使担保权利等。4.财务部门定期对租金回收情况进行统计分析，向租赁业务部门反馈租金回收信息，协助租赁业务部门做好租金催收工作。（六）租后管理1.租赁业务部门负责租后管理工作，定期对租赁资产进行检查，确保租赁资产的安全、完整和正常使用。2.检查内容包括租赁资产的使用情况、维护保养情况、价值变动情况等。如发现问题，应及时采取措施进行处理，并向相关部门报告。3.租赁业务部门应定期与承租人沟通，了解其经营状况和财务状况的变化，评估租赁项目风险状况。如发现承租人经营出现重大不利变化或存在潜在风险，应及时调整风险应对措施。4.在租赁期限届满或租赁合同提前终止时，租赁业务部门负责组织租赁资产的处置工作。处置方式包括续租、转让、收回等，应根据实际情况选择最优处置方案，确保租赁资产的价值最大化。四、风险管理（一）风险识别与评估1.租赁业务部门、风险管理部门等相关部门应定期对租赁业务进行风险识别和评估，及时发现潜在风险因素。2.风险识别应涵盖市场风险、信用风险、操作风险、法律风险等各个方面。3.采用定性与定量相结合的方法对风险进行评估，确定风险等级，为风险控制提供依据。（二）风险控制措施1.信用风险控制加强对承租人的信用调查和评估，建立完善的承租人信用档案。要求承租人提供有效的担保措施，如保证、抵押、质押等，降低信用风险。合理确定租赁期限、租金水平和租金支付方式，避免因租金过高或支付方式不合理导致承租人违约。加强租金回收管理，建立有效的催收机制，及时发现和处理承租人逾期支付租金的情况。2.市场风险控制密切关注市场动态，及时了解行业发展趋势和市场价格波动情况。在租赁项目决策前，充分考虑市场风险因素，进行合理的市场预测和分析。根据市场变化情况，适时调整租赁业务策略，优化租赁资产结构。3.操作风险控制建立健全租赁业务操作流程和内部控制制度，明确各部门和岗位的职责权限，规范业务操作。加强对员工的培训和教育，提高员工的业务素质和风险意识，防范操作失误和违规行为。定期对租赁业务操作流程进行内部审计和监督检查，及时发现和纠正存在的问题。4.法律风险控制法律合规部门应全程参与租赁业务，对合同文本等法律文件进行严格审查，确保业务操作符合法律法规要求。加强对法律法规和监管政策的研究和学习，及时调整业务操作，防范法律风险。在租赁业务发生纠纷时，及时聘请专业律师进行处理，维护本行合法权益。（三）风险监测与预警1.风险管理部门应建立租赁业务风险监测指标体系，对租赁业务风险状况进行实时监测。2.定期对风险监测数据进行分析，及时发现风险变化趋势，当风险指标超过设定的预警值时，发出风险预警信号。3.租赁业务部门、风险管理部门等相关部门应根据风险预警信号，及时采取相应的风险控制措施，防范风险扩大。五、信息管理（一）租赁业务信息收集1.租赁业务部门负责收集租赁项目相关信息，包括项目基本情况、承租人信息、租赁物信息、合同信息、租金支付信息等。2.信息收集应做到及时、准确、完整，确保信息的真实性和可靠性。（二）租赁业务信息整理与分析1.租赁业务部门应定期对收集到的租赁业务信息进行整理和分类，建立租赁业务信息数据库。2.财务部门、风险管理部门等相关部门应根据各自工作需要，对租赁业务信息进行分析和利用，为业务决策提供支持。（三）租赁业务信息报告1.租赁业务部门应定期向上级部门报告租赁业务进展情况，包括项目开发、合同签订、租金回收、租后管理等方面的情况。2.风险管理部门应定期提交租赁业务风险评估报告，及时反映业务风险状况和变化趋势。3.财务部门应定期提供租赁业务财务报表和财务分析报告，为业务决策提供财务依据。六、监督检查与内部审计（一）监督检查1.本行内部审计部门定期对租赁业务进行监督检查，检查内容包括业务操作合规性、风险控制有效性、信息管理准确性等方面。2.租赁业务部门应配合内部审计部门的监督检查工作，如实提供相关资料和信息。3.对于监督检查中发现的问题，内部审计部门应及时提出整改意见，要求相关部门限期整改，并跟踪整改落实情况。（二）内部审计1.内部审计部门定期对租赁业务进行全面审计，审查租赁业务内部控制制度的健全性和有效性，评估租赁业务风险状况和经营效益。2.根据审计结果，