基金管理人管理办法

基金管理人管理办法一、总则（一）目的与宗旨本管理办法旨在规范基金管理人的行为，保护基金份额持有人的合法权益，促进基金行业的健康发展，维护金融市场秩序。通过明确基金管理人的职责、义务和运作规则，确保基金管理活动合法、合规、稳健进行，保障基金资产的安全与增值。（二）适用范围本办法适用于在中华人民共和国境内设立，从事基金管理业务的基金管理公司及其子公司、在中国境内设立并取得基金托管资格的商业银行以及经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）认定的其他机构作为基金管理人所管理的各类证券投资基金、股权投资基金等基金产品。（三）基本原则1.合规性原则基金管理人必须遵守国家法律法规、中国证监会的各项规定以及相关行业自律规则，依法开展基金管理业务，确保基金运作的各个环节合法合规。2.诚实信用原则秉持诚实信用的态度，履行对基金份额持有人的承诺，不得欺诈、误导投资者，不得损害投资者的利益。在基金管理过程中，应如实披露信息，公平对待所有投资者。3.专业性原则凭借专业的知识、技能和经验，进行基金的投资决策、资产配置和风险管理。建立健全专业的投资研究团队、风险管理团队和内部控制体系，提高基金管理的专业化水平。4.稳健性原则注重基金资产的安全与稳健增值，避免过度冒险的投资行为。在投资组合构建、风险控制等方面，采取稳健的策略，确保基金资产能够抵御市场波动和各类风险。二、基金管理人的设立、变更与终止（一）设立条件1.股东资格设立基金管理公司，应当具备下列条件：有符合《中华人民共和国公司法》和中国证监会规定的章程；注册资本不低于一亿元人民币，且必须为实缴货币资本；主要股东应当具有经营金融业务或者管理金融机构的良好业绩、良好的财务状况和社会信誉，资产规模达到国务院规定的标准，最近三年没有违法记录；取得基金从业资格的人员达到法定人数；董事、监事、高级管理人员具备相应的任职条件；有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金管理业务有关的其他设施；有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度；法律、行政法规规定的和经国务院批准的中国证监会规定的其他条件。2.申请与审批设立基金管理公司，申请人应当按照中国证监会的规定提交申请材料。中国证监会应当自受理基金管理公司设立申请之日起六个月内依照法定条件和程序进行审查，做出批准或者不予批准的决定，并通知申请人；不予批准的，应当说明理由。（二）变更事项基金管理人变更下列重大事项，应当报经中国证监会批准：1.变更经营范围，包括通过新设、收购、参股或者其他方式变更基金销售、投资顾问、资产管理等业务范围；2.变更股东、注册资本或者股东出资比例；3.变更名称、住所；4.修改章程；5.中国证监会规定的其他重大事项。基金管理人变更股东、注册资本、股东出资比例后，股东的条件、股东的出资比例、股东的股权控制关系等应当符合本办法第二章关于基金管理人设立条件的规定。（三）终止情形基金管理人有下列情形之一的，经中国证监会批准后，责令其关闭，进行清算，并对基金财产进行处置：1.被依法取消基金管理资格；2.被依法撤销；3.被依法宣告破产；4.基金合同约定的其他情形。基金管理人被依法责令关闭、撤销或者被依法宣告破产的，应当在十五个工作日内成立清算组，在中国证监会的监督下进行清算，并将清算结果予以公告。三、基金管理人的职责与义务（一）职责1.依法募集基金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；2.对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资；3.按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益；4.进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；5.编制中期和年度基金报告；6.计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格；7.办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项；8.召集基金份额持有人大会；9.保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；10.以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为；11.中国证监会规定的其他职责。（二）义务1.向投资者充分披露基金投资策略、风险状况、收益预期等信息，不得隐瞒或虚假陈述。2.建立健全内部控制制度，防范和化解经营风险，确保基金财产的安全与完整。3.公平对待所有投资者，不得歧视或偏袒任何一方。4.按照基金合同约定，严格履行投资管理职责，不得擅自改变投资方向或违背投资承诺。5.定期对基金资产进行估值，确保估值的准确性和及时性。6.加强对从业人员的管理和培训，提高从业人员的专业素质和职业道德水平。7.积极配合中国证监会及其派出机构的监督检查，如实提供有关资料和信息。四、基金管理人的内部控制（一）内部控制目标1.保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念。2.防范和化解经营风险，提高经营管理效益，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，实现公司的持续、稳定、健康发展。3.确保基金和基金管理人的财务和其他信息真实、准确、完整、及时。（二）内部控制原则1.健全性原则内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员，并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节。2.有效性原则通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维护内控制度的有效执行。3.独立性原则公司各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。4.相互制约原则公司内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制衡。5.成本效益原则运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。（三）内部控制的主要内容1.投资管理业务控制研究业务控制研究工作应保持独立、客观。建立严密的研究工作业务流程，形成科学、有效的研究方法。建立投资对象备选库制度，研究部门根据基金契约要求，在充分研究的基础上建立和维护备选库。建立研究与投资的业务交流制度，保持通畅的交流渠道。建立研究报告质量评价体系。投资决策业务控制健全投资决策授权制度，明确界定投资权限，严格遵守投资限制，防止越权决策。投资决策应当有充分的投资依据，重要投资要有详细的研究报告和风险分析支持，并有决策记录。建立投资风险评估与管理制度，在设定的风险权限额度内进行投资决策。建立科学的投资管理业绩评价体系，包括投资组合情况、是否符合基金产品特征和决策程序、基金绩效归属分析等内容。基金交易业务控制基金交易应实行集中交易制度，基金经理不得直接向交易员下达投资指令或者直接进行交易。公司应当建立交易监测系统、预警系统和交易反馈系统，完善相关的安全设施。公司应当执行公平的交易分配制度，确保不同投资者的利益能够得到公平对待。建立完善的交易记录制度，每日投资组合列表等应当及时核对并存档保管。公司应当建立严格的交易记录制度，对交易情况进行详细记录。公司应当建立严格的交易记录制度，对交易情况进行详细记录。加强对交易清算的管理，确保及时、准确地完成交易清算。2.信息披露控制公司应当按照法律、法规和中国证监会有关规定，建立完善的信息披露制度，保证公开披露的信息真实、准确、完整、及时。公司应当有相应的部门或岗位负责信息披露工作，进行信息的组织、审核和发布。公司应当加强对信息披露的审核和管理，确保信息披露内容符合法律法规和监管要求。公司应当定期对信息披露工作进行检查和评估，发现问题及时整改。3.信息技术系统控制公司应当根据国家法律法规的要求，遵循安全性、实用性、可操作性原则，严格制定信息系统的管理制度。公司信息技术系统应当涵盖基金投资管理、基金销售、基金注册登记、基金估值、会计核算、客户服务等基金运作和管理的各个环节。公司应当建立信息系统的灾难备份和恢复机制，确保信息系统的安全稳定运行。公司应当定期对信息系统进行检查、维护和升级，确保其功能的正常发挥。4.会计系统控制公司应当依据《中华人民共和国会计法》、《金融企业会计制度》等国家有关法律法规，制定基金会计制度、公司财务制度、会计工作操作流程和会计岗位工作手册，并针对各个风险控制点建立严密的会计系统控制。公司应当明确会计凭证、会计账簿和财务会计报告的处理程序，保证会计资料真实、完整。公司应当建立会计复核制度，防止会计差错发生。公司应当采取合理的估值方法和科学的估值程序，公允反映基金所投资的有价证券在估值时点的价值。5.风险管理控制公司应当建立健全风险管理体系，制定风险管理政策和风险管理制度，明确风险识别、评估、监测和控制的程序和方法。公司应当设立独立的风险管理部门或岗位，负责对公司的风险状况进行全面评估和监控。公司应当建立风险预警机制，及时发现和处理潜在的风险隐患。公司应当定期对风险管理体系进行评估和改进，确保其有效性和适应性。6.监察稽核控制公司应当设立监察稽核部门，对公司经营运作的合法合规性进行监督检查。监察稽核部门应当定期对公司内部控制制度的执行情况进行检查，提出改进建议。监察稽核部门应当对公司内部的财务收支、经营活动等进行审计监督。公司应当建立健全投诉处理机制，及时处理投资者的投诉和举报。五、基金管理人的从业人员管理（一）任职资格基金管理人的董事、监事、高级管理人员应当具备下列条件：1.具有中华人民共和国国籍；2.取得基金从业资格；3.具有三年以上与其所任职务相关的工作经历；4.具备良好的诚信记录和道德品质；5.具有履行职责所必需的经营管理能力；6.中国证监会规定的其他条件。（二）禁止行为基金管理人的从业人员不得有下列行为：1.将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；2.不公平地对待其管理的不同基金财产；3.利用基金财产或者职务之便为基金份额持有人以外的人牟取利益；4.向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；5.侵占、挪用基金财产；6.泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活动；7.玩忽职守，不按照规定履行职责；8.法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。（三）培训与考核基金管理人应当加强对从业人员的培训，提高从业人员的专业素质和职业道德水平。定期组织内部培训和外部培训，内容包括法律法规、业务知识、风险管理等方面。同时，建立健全从业人员考核制度，对从业人员的工作业绩、职业操守等进行考核评价，考核结果作为从业人员薪酬调整、晋升、辞退等的重要依据。六、基金管理人的监督管理（一）中国证监会的监督中国证监会及其派出机构依法对基金管理人进行监督管理，主要职责包括：1.制定基金管理人的监管规则和指引，规范基金管理人的行为。2.对基金管理人的设立、变更、终止等事项进行审批或备案。3.对基金管理人的业务活动进行现场检查和非现场检查，包括对基金投资运作、内部控制、信息披露等方面的检查。4.对基金管理人的违法违规行为进行查处，维护基金市场秩序。（二）行业自律组织的自律管理基金行业自律组织，如中国证券投资基金业协会，对基金管理人进行自律管理，主要内容包括：1.制定行业自律规则，规范基金管理人的自律行为。2.对基金管理人进行自律检查，督促基金管理人遵守自律规则。3.组织基金管理人进行业务培训和交流，提高基金管理人的专业水平。4.对基金管理人的会员资格进行管理，对违反自律规则的会员进行纪律处分。（三）社会监督鼓励社会公众对基金管理人的行为进行监督，如设立举报电话、邮箱等渠道，接受投资者和社会各界的举报和投诉。对于举报和投诉事项，中国证监会及其派出机构、行业自律组织将及时进行调查处理，并将处理结果向社会公开。七、法律责任（一）行政责任基金管理人违反本办法规定，中国证监会及其派出机构将视情节轻重，采取以下行政措施：1.责令改正；2.警告；3.罚款；4.暂停或者撤销基金从业资格；5.限制业务活动；6.责令停业整顿；7.吊销营业执照；8.法律、行政法规规定的其他行政措施。