永续债转股管理办法

永续债转股管理办法总则目的与依据为规范公司永续债转股业务的管理，优化公司资本结构，降低财务风险，增强公司可持续发展能力，依据相关法律法规及行业标准，制定本办法。适用范围本办法适用于公司开展的永续债转股相关业务活动，包括但不限于永续债的发行、转股实施、股权管理等环节。基本原则1.依法合规原则：严格遵守国家法律法规及监管要求，确保永续债转股业务合法合规开展。2.风险可控原则：充分评估业务风险，采取有效措施进行风险防控，保障公司稳健运营。3.市场化原则：遵循市场规律，按照公平、公正、公开的原则进行业务操作，维护各方合法权益。4.审慎决策原则：对永续债转股业务进行全面、深入的分析和论证，审慎做出决策。永续债发行管理发行计划制定1.公司根据自身发展战略、财务状况及市场环境等因素，制定永续债发行计划。发行计划应明确发行规模、发行期限、利率确定方式、转股条款等关键要素。2.在制定发行计划过程中，需充分考虑公司现有股东利益，确保发行方案符合公司整体利益最大化原则。发行条件与要求1.公司应具备良好的经营状况和财务状况，具有稳定的现金流和盈利能力，满足监管部门规定的发行条件。2.永续债的发行应符合国家产业政策导向，优先支持符合国家战略发展方向的项目和业务。3.发行文件应明确披露永续债的性质、风险特征、转股条件等重要信息，确保投资者充分了解投资风险和收益情况。发行程序1.公司内部相关部门按照职责分工，对永续债发行方案进行研究论证，并形成可行性报告。2.将发行方案提交公司董事会、股东大会审议通过，履行必要的决策程序。3.根据审议通过的方案，组织开展发行工作，包括确定承销商、进行市场推介、签订承销协议等。4.按照相关规定，向监管部门报备发行文件，完成发行注册或审批手续。5.发行成功后，及时办理债券登记、托管等相关手续。转股实施管理转股条件设定1.根据公司经营发展需要和市场情况，合理设定永续债转股条件。转股条件应包括触发事件、转股价格确定方式、转股期限等内容。2.触发事件可包括公司股价连续低于转股价格一定幅度、公司业绩达到特定标准、公司重大资产重组等情况，以确保转股行为与公司实际经营状况相适应。转股价格确定1.转股价格应根据公平、公正、合理的原则确定，通常参考公司股票市场价格、每股净资产等因素，并结合市场情况进行调整。2.在确定转股价格时，应充分考虑投资者利益和公司股本结构的稳定性，避免因转股价格不合理导致对股东权益的损害。转股期限规定1.明确永续债转股的期限范围，给予投资者合理的转股选择时间。转股期限应根据公司经营状况和市场情况进行适当设定，确保投资者有足够的时间做出转股决策。2.在转股期限内，投资者有权根据自身意愿选择是否将永续债转换为公司股权。转股实施流程1.当触发转股条件时，公司应及时发布转股公告，通知投资者转股相关事宜。2.投资者按照公告要求，向指定机构提交转股申请，办理转股手续。3.公司根据转股申请，办理股权登记变更手续，将投资者持有的永续债转换为公司股权，并相应调整公司股本结构。4.定期对转股实施情况进行统计和分析，及时解决转股过程中出现的问题。股权管理股东权利与义务1.明确永续债转股后股东享有的权利，包括表决权、分红权、剩余财产分配权等。同时，规定股东应承担的义务，如遵守公司章程、维护公司利益等。2.保障股东合法权益，确保股东在公司治理中享有平等的地位和权利，参与公司重大决策。股权登记与变更1.建立健全股权登记管理制度，对永续债转股后的股权进行准确登记，记录股东信息、股权比例等相关内容。2.当股东发生股权变更时，及时办理股权变更登记手续，确保股权信息的真实性和准确性。股东退出机制1.制定合理的股东退出机制，明确股东在何种情况下可以退出公司股权。股东退出方式可包括股权转让、公司回购等。2.对于股权转让，应遵循公平、公正、公开的原则，在符合法律法规和公司章程规定的前提下，保障股东的转让权利。对于公司回购股权，应严格按照相关规定履行决策程序和资金来源等要求。风险管理风险识别与评估1.建立永续债转股业务风险识别与评估机制，对业务开展过程中可能面临的市场风险、信用风险、操作风险等进行全面识别和评估。2.定期对风险状况进行监测和分析，及时发现潜在风险点，并采取相应的风险防控措施。风险防控措施1.针对市场风险，通过合理安排发行规模、期限和利率等，降低市场波动对公司财务状况的影响。同时，加强市场监测和分析，及时调整业务策略。2.对于信用风险，严格审查投资者资质，确保投资者具备相应的风险承受能力。加强对永续债本息支付的管理，保障按时足额支付。3.在操作风险防控方面，完善业务流程和内部控制制度，加强对关键环节的监督和管理，防范操作失误和违规行为。应急预案制定1.制定永续债转股业务应急预案，明确在出现重大风险事件时的应急处置措施和责任分工。2.定期对应急预案进行演练和评估，确保应急预案的有效性和可操作性，能够及时、有效地应对各类风险事件，保障公司业务的正常运转。信息披露披露原则与要求1.遵循真实、准确、完整、及时的信息披露原则，向投资者、监管部门等相关方披露永续债转股业务的相关信息。2.信息披露应符合法律法规及监管要求，确保信息公开透明，便于各方了解公司业务情况和风险状况。披露内容与方式1.披露内容包括永续债发行情况、转股实施情况、股权管理情况、风险管理情况等。同时，应定期披露公司财务状况、经营业绩等相关信息，以便投资者做出合理决策。2.信息披露方式可采用公司官网公告、定期报告、临时报告等形式，确保信息能够及时、准确地传达给相关方。监督与检查内部监督机制1.建立健全内部监督机制，加强对永续债转股业务各环节的监督检查。内部审计部门应定期对业务开展情况进行审计，及时发现问题并提出整改建议。2.强化各部门之间的相互监督和制约，确保业务操作的合规性和准确性。外部监管配合1.积极配合监管部门的监督检查工作，及时向监管部门报送相关