国资委贸易管理办法

国资委贸易管理办法一、总则（一）目的与依据为加强国资委对所监管企业贸易业务的管理，规范贸易行为，防范贸易风险，保障国有资产安全，根据国家有关法律法规和国有资产监管相关规定，制定本办法。（二）适用范围本办法适用于国资委履行出资人职责的国有独资企业、国有独资公司、国有资本控股公司及其各级子企业（以下统称企业）的贸易业务活动。（三）基本原则1.依法合规原则：企业开展贸易业务应严格遵守国家法律法规、监管要求以及企业内部规章制度，确保贸易活动合法合规。2.风险可控原则：建立健全贸易业务风险防控机制，有效识别、评估和控制贸易业务中的各类风险，保障企业稳健经营。3.诚信经营原则：秉持诚实守信的经营理念，维护市场秩序，履行合同约定，树立良好的企业形象。4.效益优先原则：在有效防控风险的前提下，合理开展贸易业务，追求经济效益最大化，提高国有资产运营效率。二、贸易业务范围界定（一）商品贸易1.包括各类大宗商品（如钢材、煤炭、有色金属、化工产品等）的采购、销售、进出口业务。2.涉及农产品（如粮食、棉花、食用油等）的贸易活动，包括国内外采购、销售及相关物流配送。（二）服务贸易1.与贸易相关的物流服务，如货物运输、仓储、装卸搬运等。2.贸易咨询服务，为客户提供市场信息、贸易政策解读、交易方案设计等专业咨询。3.供应链金融服务，基于贸易业务提供融资、结算、保险等金融支持。三、贸易业务管理职责（一）国资委职责1.制定并完善贸易业务监管政策和制度，指导企业加强贸易业务管理。2.对企业贸易业务重大事项进行监督管理，审核企业贸易业务发展战略、年度计划等。3.监督检查企业贸易业务风险防控情况，对违规行为进行责任追究。（二）企业职责1.建立健全贸易业务管理制度和内部控制体系，明确各部门职责分工，确保贸易业务规范有序开展。2.制定贸易业务发展战略和年度计划，报国资委备案，并严格组织实施。3.加强贸易业务风险管理，定期开展风险排查和评估，及时采取有效措施化解风险。4.负责贸易业务合同的签订、履行、变更和终止等管理工作，确保合同合法有效。5.加强贸易业务人员队伍建设，提高业务人员素质和风险意识。四、贸易业务流程管理（一）业务调研与市场分析1.开展贸易业务前，应进行充分的市场调研，了解市场供需状况、价格走势、竞争态势等信息。2.分析市场风险因素，评估业务的可行性和潜在收益，为业务决策提供依据。（二）业务洽谈与合同签订1.与交易对手进行商务洽谈，明确交易标的、价格、数量、质量标准、交货时间、付款方式等主要条款。2.审核合同条款，确保合同内容符合法律法规和企业利益，避免合同漏洞和风险。3.按照企业内部合同审批流程，履行审批手续后签订合同。（三）合同履行与跟踪1.严格按照合同约定履行义务，及时组织货源或安排销售，确保按时交货或收款。2.建立合同履行跟踪机制，定期对合同执行情况进行检查，及时发现并解决合同履行过程中出现的问题。3.如遇合同变更或解除，应按照法律法规和合同约定的程序办理相关手续。（四）结算与资金管理1.规范贸易业务结算流程，确保资金安全和及时回笼。2.加强资金风险管理，合理安排资金使用，防范资金链断裂风险。3.定期对贸易业务资金往来进行核对和清理，确保账目清晰。（五）货物交付与验收1.按照合同约定组织货物交付，确保货物质量、数量符合要求。2.督促交易对手及时进行货物验收，对验收过程中发现的问题及时协商解决。3.妥善保管货物交付相关凭证和资料，以备查询和审计。五、贸易业务风险管理（一）风险识别与评估1.企业应建立贸易业务风险识别机制，全面梳理贸易业务各环节可能存在的风险，包括市场风险、信用风险、合同风险、操作风险等。2.定期对贸易业务风险进行评估，采用定性与定量相结合的方法，确定风险等级和影响程度。（二）风险防控措施1.市场风险防控加强市场监测和分析，及时掌握市场动态，合理制定采购、销售价格策略。采用套期保值等金融工具，对冲市场价格波动风险。优化贸易业务结构，分散市场风险。2.信用风险防控对交易对手进行信用评级和尽职调查，了解其经营状况、财务状况、信用记录等。合理确定信用额度，避免过度授信。加强应收账款管理，建立有效的催款机制，降低坏账风险。3.合同风险防控严格合同审核，确保合同条款合法合规、明确清晰。加强合同执行过程管理，及时跟踪合同履行情况，发现问题及时采取措施。建立合同纠纷处理机制，妥善解决合同纠纷。4.操作风险防控完善贸易业务操作流程和内部控制制度，明确各岗位操作规范和职责。加强业务人员培训，提高业务操作水平和风险意识。强化内部审计和监督，及时发现和纠正操作风险隐患。（三）风险应急预案1.企业应制定贸易业务风险应急预案，明确风险事件发生时的应急处置流程和责任分工。2.定期对应急预案进行演练，提高应急处置能力。3.风险事件发生后，应及时启动应急预案，采取有效措施控制风险影响，减少损失，并及时向上级主管部门报告。六、贸易业务监督检查（一）内部监督1.企业应建立健全内部监督机制，加强对贸易业务的日常监督检查。2.内部审计部门定期对贸易业务进行审计，检查业务流程合规性、内部控制有效性、风险防控措施落实情况等。3.业务部门应定期开展自查自纠，及时发现和整改存在的问题。（二）国资委监督1.国资委通过定期检查、不定期抽查、专项审计等方式，对企业贸易业务进行监督检查。2.要求企业报送贸易业务相关资料，包括年度计划、合同台账、财务报表、风险排查报告等。3.对监督检查中发现的问题，及时下达整改通知，要求企业限期整改，并跟踪整改落实情况。（三）责任追究1.对于企业贸易业务中存在的违规行为和风险事件，按照有关规定追究相关人员的责任。2.责任追究方式包括责令改正、通报批评、经济处罚、纪律处分、法律追究等。3.建立责任追究档案，记录责任追究情况，作为对企业和相关人员考核评价的重要依据。七、信息管理与报告（一）信息管理1.企业应建立贸易业务信息管理系统，及时、准确记录贸易业务相关信息，包括交易对手信息、合同信息、业务流程信息、风险信息等。2.加强信息安全管理，确保贸易业务信息的保密性、完整性和可用性。3.定期对贸易业务信息进行整理和分析，为企业决策提供支持。（二）报告制度1.企业应定期向国资委报送贸易业务年度总结报告，包括业务开展情况、风险防控情况、存在问题及改进措施等。2.遇重大事项或风险事件，应及时向国资委报告，报告内容