金融破产管理办法

金融破产管理办法一、总则（一）目的为规范金融机构破产程序，保护金融消费者合法权益，维护金融市场秩序，防范金融风险，制定本办法。（二）适用范围本办法适用于在中华人民共和国境内依法设立的商业银行、证券公司、保险公司、信托公司等金融机构的破产管理。（三）基本原则1.依法依规原则：金融机构破产应严格依照相关法律法规进行，确保程序合法、公正。2.保护债权人利益原则：在破产程序中，充分保障债权人的合法权益，公平清偿债务。3.维护金融稳定原则：妥善处理金融机构破产事宜，防止引发系统性金融风险，维护金融市场稳定。4.信息透明原则：破产过程中的重要信息应及时、准确地向社会公开，保障公众知情权。二、金融机构破产申请与受理（一）申请主体1.金融机构自身：金融机构出现《中华人民共和国企业破产法》规定的破产原因时，可以向人民法院提出破产申请。2.债权人：当金融机构不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力时，债权人可以向人民法院提出对该金融机构进行破产清算的申请。3.监管机构：金融监管机构在履行职责过程中，发现金融机构存在重大风险隐患，可能导致破产的，可以向人民法院提出破产申请。（二）申请材料1.破产申请书：应载明申请人、被申请人的基本情况，申请目的，申请的事实和理由等内容。2.资产负债表：详细反映金融机构的资产、负债状况。3.财产状况说明：包括有形资产、无形资产、对外投资等情况。4.债务清册：列出金融机构的各类债务明细。5.债权清册：记录金融机构的各类债权情况。6.有关财务会计报告：如年度财务报告、中期财务报告等。7.职工安置预案：说明职工的安置方式、补偿标准等。8.金融监管机构的意见：金融监管机构对该金融机构破产申请的意见和建议。（三）受理程序1.人民法院审查：人民法院收到破产申请后，应当在规定期限内进行审查，决定是否受理。审查内容包括申请材料是否齐全、是否符合破产条件等。2.通知与公告：人民法院受理破产申请后，应当自裁定作出之日起五日内送达申请人，并予以公告。同时，通知已知债权人申报债权。3.指定管理人：人民法院受理破产申请后，应当同时指定管理人。管理人负责接管金融机构，管理破产财产，处理破产事务。三、管理人职责与选任（一）管理人职责1.接管金融机构：全面接管破产金融机构的财产、印章、账簿、文书等资料。2.调查财产状况：对金融机构的财产进行调查，制作财产状况报告。3.管理和处分财产：依法管理和处分破产财产，包括变现资产、追收债权等。4.决定内部管理事务：决定金融机构的内部管理事务，如停止营业、解除合同等。5.代表金融机构参加诉讼、仲裁或者其他法律程序：维护金融机构的合法权益，处理相关法律事务。6.提议召开债权人会议：根据破产程序的需要，提议召开债权人会议，报告工作进展情况。7.人民法院认为管理人应当履行的其他职责：根据具体情况，履行人民法院指定的其他职责。（二）管理人选任1.选任方式：管理人由人民法院指定，可以从依法设立的律师事务所、会计师事务所、破产清算事务所等社会中介机构中指定。对于金融机构破产案件，管理人可以优先从具有金融专业知识和经验的机构中选任。2.管理人资格：担任管理人的机构应当具备相应的专业能力和资质条件，如具有一定数量的注册会计师、律师等专业人员，且近三年内未因违法违规行为受到行政处罚或行业自律处分。3.管理人报酬：管理人的报酬由人民法院确定。报酬的计算方式和支付标准应当合理、公平，与管理人的工作难度、工作量等因素相适应。四、金融机构破产财产的范围与管理（一）破产财产的范围1.金融机构所有的财产：包括固定资产、流动资产、无形资产等。2.依法可追回的财产：如债务人的董事、监事和高级管理人员利用职权从企业获取的非正常收入和侵占的企业财产，管理人有权追回。3.其他应当认定为破产财产的财产：根据法律法规和具体案件情况确定的其他财产。（二）破产财产的管理1.设立专门账户：管理人应当为破产财产设立专门账户，对破产财产进行单独核算和管理。2.制定管理方案：管理人应当制定破产财产管理方案，明确破产财产的管理方式、处置原则、变现计划等内容，并报债权人会议和人民法院备案。3.保障财产安全：采取必要措施保障破产财产的安全，防止财产流失、毁损等情况发生。五、金融机构破产债权申报与确认（一）债权申报期限1.一般规定：债权人应当在人民法院确定的债权申报期限内向管理人申报债权。债权申报期限自人民法院发布受理破产申请公告之日起计算，最短不得少于三十日，最长不得超过三个月。2.特殊情况：对于金融机构的特定债权，如金融衍生品交易债权、保证金债权等，根据相关法律法规和行业惯例，确定具体的申报期限。（二）债权申报内容1.债权性质、数额、担保财产情况：债权人应当详细说明债权的性质，如本金债权、利息债权、违约金债权等，以及债权的数额，并提供担保财产的相关情况。2.债权产生的原因：说明债权产生的具体原因，如借款合同、金融服务合同等。3.其他相关事项：根据具体情况，债权人还应当提供其他与债权有关的事项，如债权的到期日、履行情况等。（三）债权确认程序1.管理人审查：管理人收到债权申报材料后，应当对债权进行审查，编制债权表。2.债权人会议核查：债权表应当提交债权人会议核查。债权人对债权表记载的债权有异议的，可以向管理人提出，也可以直接向人民法院提起诉讼。3.人民法院裁定：人民法院对有异议的债权进行审理后，作出裁定。经人民法院裁定确认的债权，列入债权确认表。六、债权人会议（一）债权人会议的组成1.申报债权的债权人：凡是依法申报债权的债权人，均有权参加债权人会议。2.职工代表：金融机构的职工代表可以列席债权人会议，对有关事项发表意见。3.管理人：管理人应当列席债权人会议，向债权人会议报告工作情况，接受债权人的询问。（二）债权人会议的职权1.核查债权：对管理人编制的债权表进行核查，确认债权的真实性、合法性和数额。2.申请人民法院更换管理人：债权人会议认为管理人不能依法、公正执行职务或者有其他不能胜任职务情形的，可以申请人民法院予以更换。3.监督管理人：监督管理人的工作，要求管理人对破产财产的管理、处分等情况作出说明。4.选任和更换债权人委员会成员：债权人会议可以决定选任和更换债权人委员会成员。5.决定继续或者停止债务人的营业：根据破产程序的需要，决定金融机构是否继续营业。6.通过重整计划、和解协议、破产财产的变价方案、破产财产的分配方案：对涉及破产程序重大事项的方案进行审议和表决。7.人民法院认为应当由债权人会议行使的其他职权：根据具体情况，由人民法院赋予债权人会议的其他职权。（三）债权人会议的召集与召开1.第一次债权人会议：由人民法院召集，自债权申报期限届满之日起十五日内召开。2.临时债权人会议：在破产程序进行过程中，有下列情形之一的，管理人应当及时召集临时债权人会议：（1）人民法院认为必要时；（2）管理人向债权人会议主席提议时；（3）债权人委员会向管理人提议时；（4）占债权总额四分之一以上的债权人向债权人会议主席提议时。（四）债权人会议的表决1.表决权的确定：依法申报债权的债权人，有权参加债权人会议，享有表决权。债权尚未确定的债权人，除人民法院能够为其行使表决权而临时确定债权额的外，不得行使表决权。对债务人的特定财产享有担保权的债权人，未放弃优先受偿权利的，对于通过和解协议、破产财产的分配方案的事项不享有表决权。2.表决方式：债权人会议的决议，由出席会议的有表决权的债权人过半数通过，并且其所代表的债权额占无财产担保债权总额的二分之一以上。但是，本法另有规定的除外。债权人会议通过重整计划、和解协议的决议，由出席会议的同一表决组的债权人过半数同意，并且其所代表的债权额占该组债权总额的三分之二以上。七、金融机构破产重整与和解（一）重整程序1.重整申请：金融机构或者债权人可以依照《中华人民共和国企业破产法》的规定，直接向人民法院申请对金融机构进行重整。金融监管机构也可以向人民法院提出对金融机构进行重整的建议。2.重整期间：自人民法院裁定债务人重整之日起至重整程序终止，为重整期间。在重整期间，经债务人申请，人民法院批准，债务人可以在管理人的监督下自行管理财产和营业事务。3.重整计划的制定与批准：债务人或者管理人应当自人民法院裁定债务人重整之日起六个月内，同时向人民法院和债权人会议提交重整计划草案。重整计划草案应当包括债务人的经营方案、债权分类、债权调整方案、债权受偿方案、重整计划的执行期限、重整计划执行的监督期限等内容。人民法院应当自收到重整计划草案之日起三十日内召开债权人会议，对重整计划草案进行表决。重整计划草案经债权人会议通过后，由债务人负责执行，并在规定期限内向人民法院和债权人会议提交执行情况报告。（二）和解程序1.和解申请：金融机构可以依照《中华人民共和国企业破产法》的规定，直接向人民法院申请和解；也可以在人民法院受理破产申请后、宣告债务人破产前，向人民法院申请和解。2.和解协议的制定与通过：债务人申请和解，应当提出和解协议草案。和解协议草案应当包括债务人的财产状况说明、债务清偿的方式和期限、减免债务的数额等内容。人民法院应当自收到和解协议草案之日起十五日内召开债权人会议，对和解协议草案进行表决。和解协议草案经债权人会议通过后，由人民法院裁定认可，终止和解程序，并予以公告。3.和解协议的执行：和解协议由债务人负责执行。债务人应当按照和解协议规定的条件清偿债务。和解债权人对债务人的保证人和其他连带债务人所享有的权利，不受和解协议的影响。八、金融机构破产清算（一）破产宣告1.宣告条件：人民法院经审理认为金融机构符合破产条件的，应当依法宣告其破产。2.宣告程序：人民法院宣告金融机构破产的，应当自裁定作出之日起五日内送达债务人和管理人，自裁定作出之日起十日内通知已知债权人，并予以公告。（二）破产财产的变价与分配1.变价方案：管理人应当及时拟订破产财产变价方案，提交债权人会议讨论通过。破产财产变价方案应当包括变价财产的范围、变价方式、变价时间等内容。2.变价方式：破产财产可以通过拍卖、变卖等方式进行变价。变价过程应当公开、公平、公正，确保破产财产的价值得到充分实现。3.分配方案：管理人应当及时拟订破产财产分配方案，提交债权人会议讨论通过。破产财产分配方案应当包括可供分配的财产种类、数额，各债权人的受偿顺序、受偿比例，破产财产分配的方式、时间等内容。4.分配顺序：破产财产在优先清偿破产费用和共益债务后，依照下列顺序清偿：（1）破产人所欠职工的工资和医疗、伤残补助、抚恤费用，所欠的应当划入职工个人账户的基本养老保险、基本医疗保险费用，以及法律、行政法规规定应当支付给职工的补偿金；（2）破产人欠缴的除前项规定以外的社会保险费用和破产人所欠税款；（3）普通破产债权。破产财产不足以清偿同一顺序的清偿要求的，按照比例分配。（三）破产程序的终结1.终结情形：破产人无财产可供分配的，管理人应当请求人民法院裁定终结破产程序。人民法院应当自收到管理人终结破产程序的请求之日起十五日内作出是否终结破产程序的裁定。裁定终结的，应当予以公告。破产财产分配完毕，管理人应当及时向人民法院提交破产财产分配报告，并提请人民法院裁定终结破产程序。人民法院应当自收到管理人终结破产程序的请求之日起十五日内作出裁定，并予以公告。2.遗留事务处理：破产程序终结后，管理人应当向破产人的原登记机关办理注销登记，并将办理情况及时通知人民法院。破产人的财产不足以清偿债务的，依法负有清算责任的人应当向人民法院申请破产清算。九、法律责任（一）对金融机构及其相关人员的责任追究1.金融机构责任：金融机构在破产过程中，违反法律法规规定，隐匿、转移财产，虚构债务或者承认不真实的债务的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予罚款、拘留；构成犯罪的，依法追究刑事责任。2.相关人员责任：金融机构的董事、监事和高级管理人员违反忠实义务、勤勉义务，致使所在金融机构破产的，依法承担民事赔偿责任，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予罚款、拘留；构成犯罪的，依法追究刑事责任。（二）对管理人及相关机构和人员的责任追究1.管理人责任：管