融租租赁管理办法

融租租赁管理办法一、总则（一）目的与宗旨本办法旨在规范公司融资租赁业务的操作流程，加强融资租赁业务的风险管理，确保公司融资租赁业务的稳健发展，保护公司及相关利益方的合法权益，依据国家相关法律法规及行业标准制定本办法。（二）适用范围本办法适用于公司内所有涉及融资租赁业务的部门及人员，包括但不限于业务拓展部、风险管理部、财务部、法务部等。本办法所指融资租赁业务是指出租人根据承租人对租赁物和供货人的选择或认可，将其从供货人处取得的租赁物按合同约定出租给承租人占有、使用，向承租人收取租金的交易活动。（三）基本原则1.合规性原则融资租赁业务必须严格遵守国家法律法规、监管要求以及行业标准，确保业务操作合法合规。2.风险可控原则在业务开展过程中，要充分识别、评估和控制各类风险，确保公司资产安全，实现风险与收益的平衡。3.审慎经营原则秉持审慎态度开展融资租赁业务，对业务决策、合同签订、租金管理等各个环节进行严格审核和把控。4.客户至上原则以客户需求为导向，为客户提供优质、高效、专业的融资租赁服务，维护良好的客户关系。二、业务流程（一）项目前期调研1.客户开发与需求沟通业务拓展部通过多种渠道积极开发潜在客户，与客户进行初步沟通，了解其融资租赁需求，包括租赁物的名称、规格、数量、用途、租赁期限、租金支付方式等。2.项目可行性评估业务拓展部收集客户相关资料，包括营业执照、财务报表、征信报告等，对客户的基本情况、经营状况、信用状况进行调查分析。会同风险管理部、财务部等相关部门对项目的可行性进行评估，从市场前景、技术可行性、经济效益、风险程度等方面进行综合考量。评估通过的项目进入项目立项阶段。（二）项目立项1.立项申请业务拓展部填写《融资租赁项目立项申请表》，详细阐述项目背景、客户情况、租赁物情况、租金方案、风险评估及应对措施等内容，提交至公司立项审批小组。2.立项审批立项审批小组由公司高层管理人员、业务部门负责人、风险管理部门负责人、财务部门负责人等组成。对立项申请表进行审核，评估项目的可行性和风险可控性。如通过立项审批，项目进入尽职调查阶段。（三）尽职调查1.尽职调查计划制定风险管理部根据项目情况制定详细的尽职调查计划，明确调查内容、方法、时间安排及人员分工等。2.尽职调查实施尽职调查团队通过实地考察、问卷调查、访谈、查阅资料等方式，对客户、租赁物、担保人等进行全面调查。调查内容包括客户的经营管理情况、财务状况、信用状况、租赁物的所有权情况、使用状况、市场价值等，以及担保人的担保能力和信用状况等。3.尽职调查报告撰写尽职调查结束后，尽职调查团队撰写《融资租赁项目尽职调查报告》，详细阐述调查情况、发现的问题及风险点，并提出相应的建议和措施。（四）合同评审与签订1.合同评审法务部对租赁合同草案进行合法性审查，确保合同条款符合法律法规要求，不存在法律风险。风险管理部对合同中的风险条款进行审核，评估风险程度并提出风险防控建议。财务部对租金计算、支付方式、费用条款等进行审核，确保财务安排合理。各部门审核通过后，将审核意见反馈给业务拓展部，业务拓展部根据反馈意见对合同草案进行修改完善。2.合同签订合同修改完善后，由公司法定代表人或其授权代表与承租人签订《融资租赁合同》。同时，根据项目需要签订相关的担保合同、抵押合同、质押合同等附属合同。合同签订过程中要确保签字盖章等手续齐全、合法有效。（五）租赁物交付与管理1.租赁物交付业务拓展部督促供货人按照合同约定将租赁物交付给承租人，并协助承租人进行验收。承租人验收合格后，出具租赁物验收证明，作为租赁业务的重要文件存档。2.租赁物管理风险管理部定期对租赁物的使用状况、保管情况进行检查，确保租赁物的安全和完好。建立租赁物台账，详细记录租赁物的名称、规格、数量、购置时间、使用地点、维修保养情况等信息。如发现租赁物存在损坏、灭失等情况，及时与承租人沟通，要求其采取相应措施进行处理，并根据合同约定追究承租人的责任。（六）租金管理1.租金计算与支付财务部根据合同约定的租金计算方式，准确计算每期租金金额，并及时通知承租人支付租金。2.租金催收业务拓展部负责租金催收工作，定期跟踪承租人的租金支付情况。对于逾期未付租金的承租人，按照合同约定发出催款通知，采取适当的催收措施，如电话催收、上门催收、法律催收等，确保租金及时足额收回。3.租金核算与账务处理财务部对租金收入进行及时、准确的核算，做好账务处理工作。定期对租金收入情况进行统计分析，为公司决策提供数据支持。（七）项目后期管理1.租赁期限届满管理在租赁期限届满前，业务拓展部提前与承租人沟通，了解其续租或留购租赁物的意向。根据承租人的意向，按照合同约定办理续租或留购手续。如承租人选择留购租赁物，财务部按照合同约定计算留购价款，办理相关收款手续，并协助承租人办理租赁物所有权转移手续。2.项目档案管理项目结束后，业务拓展部负责整理项目档案，将项目前期资料、尽职调查报告、合同文件、租金支付记录、租赁物交付与管理资料等进行分类归档，妥善保管。项目档案保存期限按照国家法律法规及公司相关规定执行。三、风险管理（一）风险识别与评估1.风险识别风险管理部会同业务拓展部、财务部等相关部门，对融资租赁业务面临的各类风险进行识别，包括信用风险、市场风险、操作风险、法律风险等。针对不同类型的风险，分析其可能产生的原因和表现形式。2.风险评估采用定性与定量相结合的方法，对识别出的风险进行评估，确定风险的等级和程度。建立风险评估指标体系，如信用评级指标、市场波动指标、操作失误率指标、法律合规性指标等，通过对各项指标的分析评估，得出风险评估结果。（二）风险控制措施1.信用风险控制加强客户信用调查与评估，建立完善的客户信用档案，对客户的信用状况进行动态跟踪和管理。要求承租人提供有效的担保措施，如保证担保、抵押担保、质押担保等，降低信用风险。合理确定租金支付方式和期限，根据客户信用状况调整租金水平，对信用状况较差的客户采取更为严格的租金支付要求和风险防控措施。2.市场风险控制密切关注市场动态，对租赁物所在行业的市场前景、市场价格波动等情况进行分析预测，及时调整业务策略。在租赁合同中合理设置租金调整条款、租赁物价值重估条款等，以应对市场风险变化。通过多元化的业务布局，分散市场风险，避免过度集中于某一行业或某一地区的业务。3.操作风险控制建立健全业务操作流程和内部控制制度，明确各部门和岗位的职责权限，规范业务操作行为。加强员工培训，提高员工的业务素质和风险意识，确保员工熟悉业务流程和风险防控要求。定期对业务操作进行内部审计和检查，及时发现和纠正操作中的问题和风险隐患。4.法律风险控制法务部参与业务全过程，对合同条款、交易结构等进行合法性审查，确保业务操作符合法律法规要求。加强与外部法律顾问的沟通协作，及时咨询解决业务中遇到的法律问题，防范法律风险。定期组织法律培训，提高员工的法律意识和法律素养，使其能够识别和应对法律风险。（三）风险监测与预警1.风险监测指标设定设定一系列风险监测指标，如逾期租金率、不良资产率、客户信用评级变化、租赁物市场价值变动等，对融资租赁业务风险状况进行实时监测。2.风险预警机制建立根据风险监测指标的变化情况，设定不同的风险预警级别，如红色预警、橙色预警、黄色预警等。当风险监测指标达到预警级别时，及时发出预警信号，通知相关部门采取相应的风险应对措施，防范风险进一步扩大。四、内部控制与监督（一）内部控制制度建设1.制度框架搭建建立健全涵盖融资租赁业务各个环节的内部控制制度，包括业务流程规范、风险管理办法、财务管理制度、内部审计制度等，形成完善的内部控制体系。2.制度细化与完善对各项内部控制制度进行细化，明确具体的操作流程、审批权限、风险防控措施等内容。定期对内部控制制度进行评估和修订，确保制度的有效性和适应性。（二）内部监督机制1.内部审计监督设立独立的内部审计部门，定期对融资租赁业务进行内部审计，检查业务操作的合规性、内部控制制度的执行情况、风险防控措施的落实情况等。内部审计部门出具审计报告，对发现的问题提出整改建议，并跟踪整改落实情况。2.风险管理监督风险管理部对融资租赁业务风险状况进行实时监控，定期向公司管理层汇报风险情况。对重大风险事件及时进行分析评估，提出风险应对建议，并监督风险应对措施的执行效果。3.业务部门自查业务拓展部、财务部等业务部门定期开展自查工作，对本部门业务操作的规范性、风险防控情况等进行自我检查，发现问题及时整改，并将自查情况报告公司管理层。五、信息管理（一）信息收集与整理1.客户信息收集业务拓展部负责收集客户的基本信息、经营信息、财务信息、信用信息等，并建立客户信息档案。客户信息档案应包括客户营业执照、税务登记证、组织机构代码证、法定代表人身份证明、财务报表、征信报告、合同协议等相关资料。2.租赁物信息收集业务拓展部会同风险管理部、财务部等部门收集租赁物的详细信息，包括租赁物名称、规格、型号、数量、购置时间、购置价格、市场价值、使用状况、维修保养记录等，并建立租赁物信息档案。3.业务信息收集业务部门负责收集融资租赁业务过程中的各类信息，如项目立项文件、尽职调查报告、合同文件、租金支付记录、租赁物交付与管理记录等，并按照规定进行整理归档。（二）信息分析与利用1.数据分析财务部、风险管理部等部门运用数据分析工具和方法，对收集到的客户信息、租赁物信息、业务信息