案场财产管理办法

案场财产管理办法一、总则（一）目的为加强案场财产管理，确保案场财产的安全、完整，合理配置和有效利用，保障公司业务的正常开展，特制定本办法。（二）适用范围本办法适用于公司所有案场的财产管理，包括但不限于销售中心、样板房、办公区域等涉及的各类固定资产、低值易耗品及其他相关财产。（三）基本原则1.统一管理原则：案场财产实行统一规划、统一调配、统一核算，由公司指定的部门或专人负责管理。2.分级负责原则：按照“谁使用、谁保管、谁负责”的原则，明确各部门及人员在案场财产管理中的职责，确保责任落实到人。3.规范操作原则：严格遵守国家法律法规和行业标准，建立健全各项管理制度和操作流程，规范案场财产的购置、验收、入库、保管、使用、维修、盘点、处置等环节。4.效益优先原则：在保障案场正常运营的前提下，充分发挥财产的使用效能，合理降低管理成本，提高资产的经济效益。二、管理职责（一）资产管理部门1.负责制定和完善案场财产管理制度及相关流程，并监督执行。2.组织开展案场财产的清查、盘点工作，定期编制财产清查报告，对发现的问题及时提出处理意见。3.审核案场财产的购置、维修、处置等计划，按规定权限进行审批。4.负责建立案场财产台账，详细记录财产的名称、规格、型号、数量、购置时间、使用部门、存放地点等信息，并定期更新。5.协调解决案场财产管理中的重大问题，对违规行为进行纠正和处理。（二）使用部门1.负责本部门使用的案场财产的日常管理，指定专人负责财产的保管和使用，确保财产的安全和正常使用。2.按照规定的操作规程正确使用财产，定期对财产进行维护保养，发现问题及时报告资产管理部门。3.配合资产管理部门做好财产的清查、盘点工作，如实提供财产使用情况和相关资料。4.根据业务需要，提出财产购置、维修、处置等申请，并按照审批结果执行。（三）财务部门1.负责案场财产的财务核算，按照国家财务制度和公司规定，正确记录财产的增减变动及相关费用支出。2.审核财产购置、维修、处置等费用的报销凭证，确保费用支出的合理性和合规性。3.参与案场财产的清查、盘点工作，对财产的账面价值进行核实和调整。4.定期与资产管理部门核对财产账目，确保账账相符、账实相符。三、财产购置（一）购置计划1.使用部门根据业务发展需要和实际工作情况，提前编制财产购置计划，详细说明购置财产的名称、规格、型号、数量、用途、预计购置时间等信息，并提交至资产管理部门。2.资产管理部门对使用部门提交的购置计划进行审核，综合考虑公司实际需求、预算安排、现有财产状况等因素，提出审核意见。对于重大财产购置项目，需组织相关部门进行论证，报公司领导审批。3.经批准后的购置计划作为财产购置的依据，资产管理部门按照计划组织实施采购工作。（二）采购流程1.采购申请：使用部门根据批准的购置计划，填写财产采购申请表，明确采购的具体要求、预算金额等内容，并提交至资产管理部门。2.审批：资产管理部门对采购申请表进行审核，审核通过后报公司领导审批。审批通过后，由资产管理部门负责组织采购。3.采购实施：资产管理部门根据采购申请表的要求，选择合适的供应商进行采购。采购过程中应遵循公平、公正、公开的原则，确保采购质量，降低采购成本。4.验收：财产到货后，由资产管理部门会同使用部门、财务部门等相关人员进行验收。验收内容包括财产的数量、规格、型号、质量、性能等是否符合采购合同要求。验收合格后，填写财产验收单，并办理入库手续。四、财产验收与入库（一）验收标准1.财产的验收应严格按照采购合同约定的标准进行，确保财产的质量、规格、型号等符合要求。2.对于固定资产，应检查其外观是否完好，性能是否正常，随机附件、工具、资料是否齐全，并进行试运行或测试，确保其能够正常使用。3.对于低值易耗品，应检查其数量、规格、型号是否与采购清单一致，质量是否合格。（二）验收程序1.采购人员通知资产管理部门、使用部门等相关人员进行验收。2.验收人员对照采购合同和相关标准，对财产进行逐一检查验收。3.验收合格后，验收人员在财产验收单上签字确认，并注明验收情况。验收不合格的财产，应及时与供应商联系，要求其更换或处理。（三）入库管理1.验收合格的财产，由资产管理部门负责办理入库手续。入库时，应填写财产入库单，详细记录财产的名称、规格、型号、数量、购置日期、供应商等信息。2.财产入库后，应按照规定的存放地点进行存放，并做好标识，便于查找和管理。3.资产管理部门应定期对入库财产进行核对，确保账实相符。五、财产保管（一）保管责任1.使用部门负责本部门使用财产的日常保管工作，应指定专人负责，并明确保管人员的职责。2.保管人员应熟悉所保管财产的性能、特点和使用方法，严格按照操作规程进行操作，确保财产的安全和正常使用。3.保管人员应定期对保管的财产进行检查、维护和保养，发现问题及时报告并处理。（二）保管要求1.财产应分类存放，标识清晰，便于查找和管理。对于贵重物品、易燃易爆物品等特殊财产，应按照相关规定进行单独存放和保管。2.仓库应保持整洁、干燥、通风良好，具备必要的防火、防盗、防潮、防虫等设施，确保财产的安全。3.建立财产保管台账，详细记录财产的出入库情况、使用状况、维修记录等信息，并定期与资产管理部门核对账目。六、财产使用（一）使用登记1.使用部门领用财产时，应填写财产领用单，注明领用财产的名称、规格、型号、数量、用途、领用日期、领用人等信息，并经部门负责人签字确认。2.资产管理部门根据财产领用单办理出库手续，并在财产台账上记录财产的领用情况。（二）使用规范1.使用人员应按照规定的操作规程正确使用财产，不得擅自改变其用途或性能。2.严禁将案场财产外借他人使用，如因工作需要确需外借的，应经公司领导批准，并办理相关手续。3.使用过程中如发现财产损坏或故障，应及时报告资产管理部门，并填写财产维修申请表。（三）归还与交接1.使用完毕后，使用人员应及时将财产归还至原保管部门，并办理归还手续。归还时，保管人员应对财产进行检查，确认财产完好无损后，在财产领用单上签字确认。2.如因工作调动、岗位变动等原因需要进行财产交接的，交接双方应填写财产交接清单，详细记录交接财产的名称、规格、型号、数量、状况等信息，并经双方签字确认。交接清单一式两份，交接双方各执一份，资产管理部门留存一份。七、财产维修（一）维修申请1.使用部门发现财产损坏或故障后，应及时填写财产维修申请表，详细说明财产的名称、规格、型号、故障情况、维修要求等信息，并提交至资产管理部门。2.资产管理部门对维修申请表进行审核，根据财产的损坏程度和维修难度，确定维修方式（自行维修或委托外部维修）。对于重大维修项目，需组织相关人员进行评估，报公司领导审批。（二）维修实施1.对于自行维修的项目，资产管理部门安排维修人员进行维修，并做好维修记录。维修记录应包括维修时间、维修内容、维修人员等信息。2.对于委托外部维修的项目，资产管理部门应选择具有资质和信誉的维修单位进行维修，并签订维修合同。维修过程中，应加强监督，确保维修质量和进度。3.维修完成后，由资产管理部门会同使用部门对维修结果进行验收。验收合格后，填写财产维修验收单，并办理相关费用报销手续。八、财产盘点（一）盘点计划1.资产管理部门应定期组织案场财产盘点工作，每年至少进行一次全面盘点。根据实际情况，也可进行不定期的专项盘点。2.在盘点前，资产管理部门应制定详细的盘点计划，明确盘点的范围、时间、人员、方法等内容，并通知各使用部门做好准备工作。（二）盘点实施1.盘点人员按照盘点计划对案场财产进行逐一清点，核对财产的数量、规格、型号、存放地点等信息，并与财产台账进行核对。2.对于盘点中发现的账实不符情况，应及时查明原因，并填写财产盘点差异表，详细记录差异情况及原因。3.盘点结束后，盘点人员应编制财产盘点报告，总结盘点情况，提出处理意见和建议。财产盘点报告应包括盘点时间、范围、方法、结果、差异分析及处理建议等内容。（三）盘点结果处理1.根据财产盘点报告，资产管理部门对盘盈、盘亏的财产进行核实和处理。对于盘盈的财产，应查明原因，按规定办理入账手续；对于盘亏的财产，应查明责任，属于正常损耗的，按规定办理核销手续；属于人为原因造成的，应追究相关人员的责任，并要求其赔偿损失。2.财务部门根据财产盘点报告及相关处理结果，对财产账目进行调整，确保账实相符。九、财产处置（一）处置范围1.已达到使用年限且无法继续使用的财产。2.因技术进步、产品更新换代等原因，已被淘汰或不再适用的财产。3.因自然灾害、意外事故等原因造成损坏且无法修复的财产。4.闲置、多余或不需用的财产。（二）处置方式1.报废：对于已无使用价值的财产，经公司领导批准后，进行报废处理。报废财产应按照国家有关规定进行处置，如变卖、拆除等。2.出售：对于仍有一定使用价值的闲置、多余或不需用的财产，经公司领导批准后，可进行出售。出售财产应按照公开、公平、公正的原则进行，通过招标、拍卖、挂牌等方式确定购买方，并签订相关合同。3.捐赠：对于符合条件的财产，经公司领导批准后，可进行捐赠。捐赠财产应办理相关手续，并做好记录。（三）处置程序1.提出申请：使用部门或资产管理部门根据财产的实际情况，填写财产处置申请表，详细说明处置财产的名称、规格、型号、数量、处置原因、处置方式等信息，并提交至资产管理部门。2.审核：资产管理部门对财产处置申请表进行审核，审核通过后报公司领导审批。3.实施处置：经批准后的财产处置申请，由资产管理部门按照规定的处置方式组织实施。处置过程中，应做好相关记录，并及时办理财产核销手续。4.账务处理：财务部门根据财产处置结果，对财产账目进行调整，确保账实相符。十、监督与检查（一）内部审计公司内部审计部门定期对案场财产管理情况进行审计监督，检查财产管理制度的执行情况、财产的购置、验收、保管、使用、维修、盘点、处置等环节是否合规，发现问题及时提出整改意见，并跟踪整改落实情况。（二）日常检查资产管理部门应加强对案场财产管理情况的日常检查，定期或不定期对各使用部门的财产保管、使用情况进行检查，发现问题及时督促整改。（三）违规处