债权投资计划估值表

第第页债权投资计划估值表序号债权项目名称债权性质债务人名称所属行业起始日期到期日期投资期限（月）剩余期限（月）投资金额（万元）年化收益率（%）担保方式抵/质押物详情风险等级回款情况预期损失率估值方法当前估值（万元）投资状态资金来源备注1A公司应收账款转让应收账款债权A公司制造业2024-01-152025-01-151261,0008.00保证无中正常回款0.00%摊余成本法1,040正常持有自有资金—2B项目借款债权贷款债权B企业集团建筑业2023-09-012026-09-0136142,0009.50抵押厂房（造价3000万）中偏高正常回款1.00%折现现金流法2,130正常持有资管产品审慎管理3C不良债权包不良债权C实业公司房地产2022-07-012027-07-01602450012.00无担保无高停止回款30.00%预期回收法420已计提减值信托计划正在尝试处置4D供应链债权供应链债权D科技有限公司科技服务业2024-03-102024-12-10958007.00保证控股股东连带责任担保低正常回款0.00%摊余成本法820正常持有自有资金回款稳定5E项目委托贷款委托贷款债权E房地产公司房地产2021-06-012025-06-0148113,00010.00抵押+质押土地使用权+公司股权高偶有逾期10.00%折现现金流法2,950风险监控中基金产品正在评估重组方案6F医疗设备融资债权设备融资租赁F医疗科技公司医疗设备2024-04-012025-10-0118156007.20质押进口医疗设备中低正常回款0.50%摊余成本法615正常持有自有资金回款按月进行，设备价值较高7G工程应收账款债权应收账款G建设集团基建工程2023-08-152025-08-1524131,2008.50保证母公司+政府订单担保中部分延期3.00%折现现金流法1,210正常持有资管产品属于政府回款项目，账期较长8H消费金融债权消费分期债权多名自然人借款人零售消费2024-01-012024-12-3112590013.00无担保无中高正常回款4.00%预期回收法865正常持有基金产品分散借款，风险均衡9I能源企业委贷项目委托贷款I能源控股公司能源矿产2022-05-012026-05-0148102,5009.20抵押煤矿采矿权、设备抵押中正常回款1.00%折现现金流法2,550正常持有信托计划回款能力强，资产覆盖率较高10J物流应收账款应收账款J物流股份公司物流运输2024-02-012024-11-01947006.80保证上市公司母体担保中低正常回款0.00%摊余成本法720正常持有自有资金周期短，现金流稳定11K地方债权包不良债权多个地方平台公司城投平台2020-09-012026-09-0172141,80011.00抵押+保证土地、应收账款、平台担保高逾期中25.00%预期回收法1,350风险监控中基金产品正在推进司法处置及资产评估补充说明：1、所有估值均基于当期时点下的市场假设与风险评估，不构成未来回款保证；2、若资产涉及诉讼、抵押权变更或政策影响，应适时调整贴现率和预期回收比例；3、不良资产估值具有主观判断成分，建议结合第三方评估报告佐证。债权估值计算备注说明：1、A公司应收账款转让（1）估值方法：摊余成本法（2）参数：投资金额：1,000万元；年化收益率：8%；剩余期限：6个月（3）估值逻辑：该债权按合同约定固定回款，采用摊余成本法计量，当前估值=投资本金+已实现利息（1,000×8%×6/12）=1,040万元2、B项目借款债权（1）估值方法：折现现金流法（2）参数：剩余应收款（本金+利息）预测值：2,220万元；剩余期限：14个月；贴现率：约9.75%（略高于合同利率，体现中偏高风险）（3）估值逻辑：未来各期现金流以9.75%折现至当前，得出现值约2,130万元，该项目存在抵押厂房，增强估值稳定性。3、C不良债权包（1）估值方法：预期回收法（2）参数：投资金额：500万元；预期损失率：30%（参考风险评级及历史回收情况）（3）估值逻辑：基于风险调整的预期回收估值=500×(1-30%)=350万元。但考虑已有谈判回收意向，阶段性调整为420万元4、E项目委托贷款（1）估值方法：折现现金流法（2）参数：剩余应收总额：3,300万元（含本金