银行业专业人员职业资格中级风险管理（风险评估与资本评估、银行监管与市场约束）模拟试卷1（共232题）

银行业专业人员职业资格中级风险管理

（风险评估与资本评估、银行监管与市

场约束）模拟试卷1（共9套）

（共232题）

银行业专业人员职业资格中级风险管理

（风险评估与资本评估、银行监管与市

场约束）模拟试卷第1套

一、单项选择题（本题共7题，每题1.0分，共7分。）

1、根据《商业银行资本管理办法（试行）》，下列关于商业银行第二支柱建设的描

述，最不恰当的是（）。

A、银行需要审慎评估各类风险、资本充足水平和资本质量，制订资本规划和资本

充足率管理计划

B、银行需要建立完善的风险管理框架和稳健的内部资本充足评估程序

C、银行应将内部资本充足评估程序作为内部管理和决策的组成部分

D、内部资本充足评估程序应至少每三年实施一次

标准答案：D

知识点解析：D项，内部资本充足评估程序应当至少每年实施一次，在银行经营情

况、风险状况和外部环境发生重大变化时，应及时进行调整和更新。

2、在商业银行全面风险管理框架中，下列不属于高级管理层的职责的是（）。

A、制订并组织执行资本管理的规章制度

B、制订并组织实施内部资本充足评估程序

C、设定与银行发展战略和外部环境相适应的风险偏好和资本充足目标

D、制订和组织实施资本规划和资本充足率管理计划

标准答案：C

知识点解析：C项属于董事会的职责。

3、为了对未来一段时期的资本充足情况进行预测和管理，资本规划通常的做法是

对未来（）进行滚动规划,

A、1年或2年

B、3年或5年

C、2年或3年

D、2年或4年

标准答案：B

知识点解析：为了对未来一段时期的资本充足情况进行预测和管理，资本规划通常

的做法是对未来3年或5年进行滚动规划。由于银行对于未来1年往往有更多的信

息，因此规划的重点往往在第1年，第1年的预测也为后几年的预测提供了基础信

息。

4、根据《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，商业银行在资本规划中。应优

先考虑补充（）。

A、其他一级资本

核心一级资本

C、储备资本

D、二级资本

标准答案：B

知识点解析：商业银行应当优先考虑补充核心一级资本，增强内部资本积累能力，

完善资本结构，提高资本质量。

5、商业银行应当在资本充足性评估程序中评估（），即进行资本评估。

A、资本充足水平

B、资产充足水平

C、风险管理水平

D、风险管理水平

标准答案：A

知识点解析：根据风险评估结果，商业银行应当在资本充足性评估程序中评估资本

充足水平，即进行资本评估。商业银行应基于风险评估过程中确定的当前风险轮

廓、未来业务规划和发展战略确定资本需求。

6、下列不属于商业银行内部资本充足评估内容的是（）。

A、风险评估

B、信息披露

C、压力测试

D、资本规划

标准答案：B

知识点解析：内部资本充足评估报告是整个内部资本充足评估的总结性报告，内容

涵盖内部资本充足评估的主要内容，即风险评估、资本规划和压力测试。

7、根据金融稳定理事会（FSB）的要求，恢复计划不包括的内容是（）。

A、金融机构在面临个体性及市场性压力情景时可采取的具体应对措施

B、情景应当能够涵盖资本短缺及流动性压力情景

C、在压力情境下及时实施恢复措施的流程安排

D、金融机构的运营、实体以及系统性重要功能的相关数据

标准答案：D

知识点解析：D项属于处置计划应包括的内容。

二、多项选择题（本题共8题，每题1.0分，共8分。）

8、商业银行应当建立与全面风险管理相适应的管理信息系统体系，相关管理信息

系统应具备以下主要功能（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：商业银行应当建立与全面风险管理相适应的管理信息系统体系，相关

管理信息系统应具备以下主要功能：①支持各业务条线的风险计量和全行风险加

总：②识别全行范围的集中度风险，以及信用风险、市场风险、流动性风险、声

誉风险等各类风险相互作用产生的风险；③分析各类风险缓释工具在不同市场环

境的作用和效果；④支持全行层面的压力测试工作，评估各种压力场景对全行及

主要业务条线的影响：⑤具有适当的灵活性，及时反映风险假设变化对风险评估

和资本评估的影响。

9、商业银行实质性风险评估的总体要求有（）。

标准答案：A,C,E

知识点解析：商业银行实质性风险评估的总体要求包括：①商业银行应当有效评

估和管理各类主要风险；②商业银行应当建立风险加总的政策和程序，确保而不

同层次上及时识别风险，商业银行可以采用多种风险加总方法，但应至少采取简单

加总法，并判断风险加总结果的合理性和审慎性；③商业银行进行风险加总，应

当充分考虑集中度风险及风险之间的相互传染。若考虑风险分散化效应，应基于长

期实证数据，且数据观察期至少覆盖一个完整的经济周期。否则，商业银行应对风

险加总方法和假设进行审慎调整。

10、风险评估体系要符合银行内部（）的需要。

标准答案：A,D

知识点解析：风险评估体系要符合银行内部风险管理和资本管理的需要，充分考虑

银行风险管理的组织分工和管理流程，结合银行的风险文化确定相应的评估内容。

11、资本规划是对正常和压力情景下的资木充足率进行预测，并将预测资本水平与

目标资本充足率比较，相应调整财务规划和业务规划，使银行（）达到动态平衡。

标准答案：A,C,D

知识点解析：资本规划是对正常和压力情景下的资本充足率进行预测，并将预测资

本水平与目标资本充足率比较，相应调整财务规划和业务规划，使银行资本充足水

平、业务规划和财务规划达到动态平衡。资本规划的核心是预测未来的资本充足

率，预测资本充足率需要对分子监管资本以及分母风险加权资产进行正常情景和压

力情景的预测。

12、监管资本的预测需要对（）分别进行预测。

标准答案：B,C,D

知识点解析：资本规划的核心是预测未来的资本充足率。预测资本充足率需要对分

子监管资本以及分母风险加权资产进行正常情景和压力情景的预测。监管资本的预

测需要对核心一级资本、其他一级资本和二级资本分别进行预测。各级资本的细项

如何变动受到投资计划、融资计划、拨备政策、利润增速、利润留存比例等的影

响。

13、总风险加权资产等于（）加权资产的总和。

标准答案：A,B,E

知识点解析：总风险加双资产等于信用风险、市场风险和操作风险加权资产的总

和。在巴塞尔协议I框架下，由于各类风险加权资产计算方法的风险敏感程度较

低，可以基于历史情况进行简单增长率预测来进行规划。

14、商业银行建立的内部资本充足评估程序的报告体系应至少包括以下内容（）。

标准答案：A,C,E

知识点解析：商业银行应当建立内部资本充足评估程序的报告体系，定期监测和报

告银行资本水平和主要影响因素的变化趋势。报告应至少包括以下内容：①评估

主要风险状况及发展趋势、战略目标和外部环境对资本水平的影响；②评估实际

持有的资本是否足以抵御主要风险：③提出确保资本能够充分覆盖主要风险的建

议。

15、根据金融稳定理事会（FSB）的要求，处置计划应当至少包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：根据金融稳定理事会（FSB）的要求，处置计划应当至少包括以下内

容：（1）对关键经济功能、核心业务条线、关键共享服务以及重要实体的分析。（2）

保留上述关键经济功能的处置措施，或对金融机构进行有序关停的处置措施。（3）

金融机构的运营、实体以及系统性重要功能的相关数据。（4）实施有效处置措施的

障碍及解决建议。（5）退出处置流程的路径选择。

三、判断题（本题共7题，每题L0分，共7分。）

16、商业银行应当在法人和集团层面建立与规模、业务复杂程度和风险状况相适应

的压力测试体系，并将其纳入各个层次的风险管理活动，成为风险管理体系的有机

组成部分。()

A、正确

B、错误

标准答案：A

知识点解析：商业银行应当在法人和集团层面建立与规模、业务复杂程度和风险状

况相适应的压力测试体系，并将其纳入各个层次的风险管理活动，成为风险管理体

系的有机组成部分。

17、董事会根据业务战略和风险偏好负责组织实施资本管理工作，确保资本与业务

发展、风险水平相适应，落实各项监控措施。()

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：商业银行高级管理层根据业务战略和风险偏好负责组织实施资本管理

工作。确保资本与业务发展、风险水平相适应，落实各项监控措施。

18,商业银行应当建立全面风险管理的内控机制，确保相关决策信息的准确和全行

风险管理政策的有效实施。()

A、正确

B、错误

标准答案：A

知识点解析：商业银行应当建立全面风险管理的内控机制，确保相关决策信息的准

确和全行风险管理政策的有效实施。

19、风险评估主要包括两个方面的内容，一方面是对全面风险管理框架的评估；另

一方面是实质性风险评估。()

A、正确

B、错误

标准答案:A

知识点解析：风险评估主要包括两个方面的内容，一方面是对全面风险管理框架的

评估，其中主要是对公司治理、风险政策流程和限额以及信息系统的评估。另一方

面是实质性风险评估，对银行面临的所有实质性风险进行全面评估。

20、对信用风险、市场风险、操作风险的评估要求主要是定性评估要求，是对第二

支柱监管要求的补充。()

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：对信用风险、市场风险、操作风险的评估要求主要是定性评估要求，

是对第一支柱监管要求的补充。

21、资本规划的核心是评估目前的资本充足率。（）

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：资本规划的核心是预测未来的资本充足率。

22、内部资本充足评估艰告（ICAAP报告）是整个内部资本充足评估的总结性报告。

（）

A、正确

B、错误

标准答案：A

知识点解析：内部资本充足评估报告（ICAAP报告）是整个内部资本充足评估的总结

性报告。内容涵盖内部资本充足评估的主要内容，即风险评估、资本规划和压力测

试。

银行业专业人员职业资格中级风险管理

（风险评估与资本评估、银行监管与市

场约束）模拟试卷第2套

一、单项选择题（本题共12题，每题1.0分，共12

分。）

1、国务院银行业监督管理机构在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上提出的

理念是（）。

A、管法人、管风险、管内控、提高透明度

B、管法人、管风险、管制度、提高透明度

C、管机构、管风险、管制度、提高透明度

D、管法人、管合规、管内控、提高透明度

标准答案：A

知识点脑析：在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，国务院银行业监督管理

机构提出了“管法人、管风险、管内控、提高透明度''的监管理念。这一监管理念内

生于中国的银行改革、发展与监管实践，是对当前我国银行监管工作经验的高度总

结。

2、我国银行业监管的目标是促进银行业合法、稳健运行和（）。

A、维护金融体系的安全和稳定

B、维护金融市场的正常秩序

C、维护公众对银行业的信心

D、保护存款人的利益

标准答案：C

知识点解析：《银行业监督管理法》明确我国银行业监督管理的目标是促进银行业

的合法、稳健运行，维十公众对银行业的信心。同时，提出银行业监督管理应当保

证银行业公平竞争，提高银行业竞争力。

3、下列关于风险监管的内容的表述，不正确的是（）。

A、银行机构风险状况包括其单一分支机构的风险水平

B、监管部门对商业银行人力资源状况的监管包括对技术管理人员实施任职资格申

核和对商业银行人事政策和管理程序进行评估

C、监管部门高度关注银行类金融机构所面临的风险状况，包括行业整体风险状

况、区域风险状况和银行机构自身的风险状况

D、监管部门对管理信息系统有效性的评判可用质量、数量、及时性来衡量

标准答案：B

知识点解析：B项，监管部门对商业银行人力资源状况的监管分为两大方面：①

对高级管理人员实施任职资格审核；②对商业银行人事政策和管理程序的评价。

4、根据《商业银行风险监管核心指标》，资产收益率的计算公式为（）.

A、资产收益率:税后净收入♦资本金总额

B、资产收益率=税后净利润♦资本金总额

C、资产收益率:税后净利润♦平均资本金总额

D、资产收益率:税后净收入：资产总额

标准答案：D

知识点解析：根据我国的《商业银行风险监管核心指标》，资产收益率（Retumon

Assets,ROA）是反映商业银行资产质量、收入水平、成本管理水平、负债管理水

平以及综合管理水平的综合指标。其计算公式是：资产收益率（ROA户税后净收入?

资产总额c

5、下列不属于市场准入应遵循的原则的是（）。

A依法

公

B开

便

c民

效

D率

修

路

标

：A

知识点解析：市场准入应当遵循公开、公平、公正、效率及便民的原则。

6、下列关于风险监管的说法，不正确的是（）。

A、监管部门所关注的风险状况包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构

自身的风险状况

B、银行监管部门通过现场检查和非现场监管等手段，对银行机构风险状况进行全

面评估和监控

C、按照诱发风险的原因，通常可将风险分为信用风险、市场风险、操作风险、流

动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类

D、应将监管的重心转移到银行风险管理和外部控制质量的评估上

标准答案：D

知识点解析：D项，把监管重心转移到银行风险管理和内部控制质量的评估上，明

确了监管者和银行管理层各自的职责，对银行管理层的风险管理责任提出了更高的

期望和要求。

7、下列各项中不是风险处置纠正的内容的是（）。

A、风险纠正

B、风险救助

C、市场退出

D、风险评估

标准答案：D

知识点解析：风险处置纠正贯穿银行监管始终，是指监管部门针对银行机构存在的

不同风险和风险的严重程度，及时采取相应措施加以处置，包括：①风险纠正；

②风险救助；③市场退出。

8、下列关于银行监管的法律法规的说法，不正确的是（）.

A、按照法律的效力等级划分，我国银行监管法律框架由法律、行政法规和规章三

个层级的法律规范构成

B、行政法规是由国务院依法制定的，以主席令的形式发布的各种有关活动的法律

规范，其效力等同于法律

C、规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限范围内制定的规范性文

件

D、法律是由全国人民代表大会及其常务委员会根据宪法，并依照法定程序制定的

有关法律规范，是法律框架的最基本组成部分

标准答案：R

知识点解析：B项，行政法规是由国务院依法制定，以国务院令的形式发布的各种

有关活动的法律规范，其效力低于法律。

9、监管部门是市场约束的核心，其作用不包括（）。

A、制定信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性

B、实施惩戒，即建立有效的监督检查确保政策执行和有效信息披露

C、引导其他市场参与者改进做法，强化监督

D、建立风险处比和准入，促进行政约束机制最终发挥作用

标准答案：D

知识点解析：D项应为建立风险处置和退出机制，促进市场约束机制最终发挥作

用。

10、在外部审计与信息披露的关系中，外部审计除了有利于提高信息披露质量外,

还有利于（）。

A、提高我国商业银行的竞争能力

B、进一步完善信息披露的监控机制

C、对银行产生更强有力的监管和市场约束

D、提高审计效率

标准答案：C

知识点解析：由于我国信息披露的不健全，市场参与者难以及时获得诸如银行财务

状况、经营战略、风险管理能力、收益等方面的可靠信息，无法判断哪些银行风险

较低，或要求风险较高的银行提供更高的收益。因此，借助外部审计机构的专业力

量提高银行信息披露质量。有助于对银行产生更强有力的监管和市场约束。

II、关于操作风险的定性信息披露的内容是指（）。

A、操作风险情况

B、银行账户利率风险测量的频度

C、逾期及不良贷款的定义

D、贷款损失准备的计提方法

标准答案：A

知识点解析：B项为关于银行账户的利率风险的定性信息披露；C、D两项为关于

信用风险的定性信息披露。

12、关于强化信息披露监控机制，下列表述不正确的是（）。

A、信息披露如果不符合要求，必要时可要求增加信息披露的内容甚至重新进行信

息披露

B、日常监督机制主要针对商业银行信息披露的行为、特点，进行有效、稳定的信

息、披露监督

C.法律赋予监管当局的责任越大，揭示商业银行信息披露的动机越小，商业策行

在信息披露上造假的动见就越大

D、为了达到有效银行监管的目的，监管当局必须强化信息披露监控机制，包括日

常监督机制、惩罚机制和监管当局责任

标准答案：C

知识点解析：c项，法律赋予监管当局的责任越大，监管者的能力越强，揭示商业

银行信息披露的动机越强烈，商业银行在信息披露上造假的动机就越小，也越有可

能提供真实可靠的信息数据。

二、多项选择题（本题共〃题，每题7.0分，共〃

分。）

13、市场约束参与方主要包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析•：市场约束参与方主要有监管部门、公众存款人、股东、其他债权人、

外部中介机构（评级机构）和其他参与方。

14、构成商业银行有效管理控制风险的外部保障的要素包括（）。

标准答案：A,B

知识点解析：监管部门监督检查与市场约束共同构成商业银行有效管理和控制风险

的外部保障。

15、下列属于监管当局对银行机构进行现场检查的重点内容有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：现场检查的重点内容包括业务经营的合法合规性、风险状况和资本充

足性、资产质量、流动性、盈利能力、管理水平和内部控制、市场风险敏感度。

16、我国银行监管应当逐步从合规监管向风险监管的方向转变。风险监管是•种全

面、动态掌握银行情况的监管，其目的是重点检查和评价涉及银行业务的各个方

面，并关注银行的（）。

标准答案：A,B,C

知识点解析：风险监管是指通过识别银行固有的风险种类，进而对其经营管理所涉

及的各类风险进行评估，并按照评级标准，系统、全面、持续地评价一家银行经营

管理状况的监管方式。这种监管方式重点关注银行的业务风险、内部控制和风险管

理水平，检查和评价涉及银行业务的各个方面，是一种全面、动态掌握银行情况的

监管。

17、在有限的资源约束下，采用风险为本的监管是一种最具成本效益的选择，其发

挥的重要作用有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析•：除A、B、C、D、E五项以外，采用风险为本的监管发挥的重要作用

还有通过对机构信息的收集、对业务和各类风险及风险管理程序的评估，及早识别

出即将形成的风险，具有前瞻性。

18、风险抵补类指标用于衡量商业银行抵补风险损失的能力，主要包括（）。

标准答案:B,D,E

知识点解析：风险抵补类指标主要衡量商业银行抵补风险损失的能力，包括盈利能

力、准备金充足程度和资本充足程度。A项属于风险迁徙类指标，C项属于风险水

平类指标。

19、下列关于风险迁徙类指标的说法，正确的有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：风险迁徙类指标是风险监管核心指标的主要类别之一，它衡量商业银

行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标，包

括正常贷款迁徙率和不曳贷款迁徙率。

20、监管部门在市场约束中的作用在于（）。

标准答案：A,B,D,E

知识点解析：监管部门在市场约束中的作用在于制定信息披露标准和指南、实施惩

戒、引导其他市场参与者改进做法和建立风险处置和退出机制。

21、关于《核心原则》要求达到的目的，下列说法正确的有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：《核心原则》要求达到的目的，除A、R、C、D、F五项外，还包

括：①评价商业银行会计和管理信息系统的完善程度：②评价银行各项资产组合

的质量和准备金的充足程度；③其他历次监管中发现的问题。

22、信息披露的形式包话（）。

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：信息披露通常是指公众公司以招股说明书、上市公告书，以及定期报

告和临时报告等形式，的公司及与公司相关的信息，向投资者和社会，公众进行披

露的行为。

23、外部审计的作用有（）。

标准答案：B,E

知识点解析：外部审计有助于发现银行管理的缺陷，引导投资者、社会公众对银行

经营水平和财务状况进行分析、判断，客观上对银行产生约束作用。A、C两项为

信息披露的作用；D项为市场约束机制的作用。

三、判断题（本题共4题，每题1.0分，共4分。）

24、风险是银行体系不可消除的内生因素。（）

A、正确

B、错误

标准答案：A

知识点解析：风险是银行体系不可消除的内生因素，银行机构正是通过管理和经营

风险获得收益。

25、资本监管是银行微观审慎监管的核心。（）

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：资本监管是银行宏观审慎监管的核心。

26、外部审计和银行监管的侧重点有所不同，银行监管侧重于金融机构合规管理与

风险控制的分析和评价，而外部审计侧重于财务报表审计，关注财务信息的完整

性、及时性和可靠性。（）

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：外部审计和银行监管的侧重点有所不同。银行监管侧重于金融机构合

规管理与风险控制的分析和评价，而外部审计侧重于财务报表审计，关注财务信息

的完整性、准确性和可靠性。

27、银行业协会通过制定自律性行业原则，在稳健做法方面达成一致并公布，促使

银行机构规范开展经营活动。银行员工通过举报违法或违反职业道德的做法，或反

映其他公司治理方面的缺陷，实现对银行业机构的市场约束。（）

A、正确

B、错误

标准答案：A

知识点解析：银行业协会通过制定自律性行业原则，在稳健做法方面达成一致并公

布，促使银行机构规范开展经营活动。银行员工通过举报违法或违反职业道德的做

法，或反映其他公司治理方面的缺陷，实现对银行业机构的市场约束。

银行业专业人员职业资格中级风险管理

（风险评估与资本评估、银行监管与市

场约束）模拟试卷第3套

一、单项选择题（本题共12题，每题1.0分，共12

分。）

1、国务院银行业监督管理机构对银行业的监管措施中，市场准入不包括（）准入。

A、信息

B、机构

C、业务

D、高级管理人员

标准答案：A

知识点解析：根据我国的监管规则，银行机构的市场准入包括三个方面：（1）机构

准入，指依据法定标准，批准银行机构法人或其分支机构的设立。（2）业务准入，

指按照审慎性标准。批准银行机构业务范围和开办新业务。（3）高级管理人员准

入，指对银行机构高级管理人员任职资格的核准或认可。

2、银行监管是由（）主导实施的对银行业金融机构的监督管理行为，监管部门通过

制定法律、制度和规则。实施监督检查，促进金融体系的安全和稳定，有效保护存

款人利益。

A、国务院银行业监督管理机构

B、中国人民银行

C、政府

D、银行业协会

标准答案：c

知识点诵析：银行监管是由政府主导实施的对银行业金融机构的监督管理行为，监

管部门通过制定法律、制度和规则，实施监督检查，促进金融体系的安全和稳定，

有效保护存款人利益。

3、下列不属于监管机构对商业银行现场检查的重点的是（）。

A、内控风险

B、业务经营的合法合规性

C、资本充足性

D、风险状况

标准答案：A

知识点解析：现场检查的重点内容包括业务经营的合法合规性、风险状况和资本充

足性、资产质量、流动性、盈利能力、管理水平和内部控制、市场风险敏感度。

4、下列不属于风险水平类指标的是（）。

A、正常贷款迁徙率

B、信用风险指标

C、市场风险指标

D、流动性风险指标

标准答案：A

知识点解析：风险水平类指标包括信用风险指标、市场风险指标、操作风险指标和

流动性风险指标。A项属于风险迁徙类指标。

5、下列指标的计算公式中，正确的是（）。

A、资本金收益率二税后净收入♦资产总额

B、资产收益率=税后净收入;资本金总额

C、净业务收益率二（营业收入■营业支出户资产总额

D、非利息收入率二（非利息收入-非利息支出户（营业收入-营业支出）

标准答案：C

知识点解析：A项，资本金收益率=税后净收入♦资本金总额；B项，资产收益率二

税后净收入：资产总额：D项，非利息收入率二（非利息收入-非利息支出户资产总

额。

6、关于风险监管方法，下列表述不正确的是（）。

A、风险监管的方法一般分为非现场监管与现场检查两类

B、非现场监管是非现场监管人员按照风险为本的监管理念，全面持续地收集、检

测和分析被监管机构的风险信息

C、通过非现场检查可修正现场监管的结果

D、非现场监管工作对现场检查发现的问题和风险进行持续跟踪监测，督促被监管

机构的整改进度和情况

标准答案：C

知识点解析：C项，通过现场检查可修正非现场监管的结果。

7、下列关于现场检查说法不正确的是（）。

A、现场检查是指监管当局及其分支机构派出监管人员到被监管的金融机构进行实

地检查

B、现场检查过程分为检查准备、检查实施、检查报告、检查处理和检查档案整理

五个阶段

C、现场检查实施阶段可分为五个环节：进点会谈、检查实施、分析整理、评为定

性、结束现场检查作业

D、现场检查对非现场监管有指导作用

标准答案：D

知识点解析：D项，非现场监管对现场检查有指导作用。

8、关于风险救助，下列说法不正确的是（）。

A、风险救助是针对有问题的银行机构采取的救助性措施

B、其内容包括调整决策层和管理层、实施资产和债务重组等

C、其措施可分为两类：一类是建议性或参考性措施，另一类是带有一定强制性或

监控性的措施

D、其目的是通过风险救助，改善银行机构经营状况，有效处置化解风险，防止风

险进一步扩大和恶化

标准答案：C

知识点解析：C项，风险的纠正性措施可分为两类：一类是建议性或参考性措施，

另一类是带有一定强制性或监控性的措施。

9、下列关于市场约束的表述不正确的是（）。

A、监管部门是市场约束的核心

B、市场约束的目的在于促进银行稳健经营

C、外部中介机构独立于市场约束机制之外

D、股东通过行使权利给银行经营者施加经营压力，有利于银行改善治理，实现对

银行的市场约束

标准答案：C

知识点解析：C项，外部中介机构属于市场约束参与方。

10、（）作为独立的第三方，能够对银行进行客观公正的评级。

A、监管部门

B、银行业协会

C、评级机构

D、审计师

标准答案：C

知识点解析：评级机构作为独立的第三方，能够对银行进行客观公正的评级，为投

资者和债权人提供有关资金安全的风险信息，引导公众选择资金安全性高的金融机

构。

11、银行监管与外部审计各有侧重，通常情况下，银行监管侧重于（）。

A、银行机构风险和合规性的分析、评价

B、财务报表检查

C、会计资料规范性

D、关注财务数据完整性、准确性和可靠性

标准答案：A

知识点解析：银行监管侧重于金融机构合规管理与风险控制的分析和评价；外部审

计则侧重于财务报表审计，关注财务信息的完整性、准确性、可靠性。

12、为了确保银行的财务报告公允地反映公司的财务状况以及公司在各重要方面的

表现，董事会和高级管理层可使用外部审计师，下列关于外部审计目的的表述错误

的是（）。

A、评估从商业银行收到报告的精确性

B、评价商业银行总体经营情况

C、评价商业银行各项风险管理制度

D、评价银行各项资产组合的质量和风险暴露程度

标准答案：D

知识点解析：D项，评价银行各项资产组合的质量和准备金的充足程度。

二、多项选择题（本题共12题，每题1.0分，共72

分。）

13、银行监管所依据的法律包括（）。

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：银行监管所依据的法律包括《银行业监督管理法》《中国人民银行

法》《商业银行法》《行政许可法》。这些法律构成银行监管部门依法行使银行监

管职能的基础。此外，《物权法》《信托法》《票据法》《公司法》《担保法》

《合同法》等法律，从不同角度对银行业金融机构经营管理提出了基本法律要求。

14、银行监管中，采取市场准入的主要目的有（）。

标准答案：C,D,E

知识点露析「市场准入应当遵循公开、公平、公正、效率及便民的原则，其主要目

标是：①保证注册银行具有良好品质，预防不稳定机构进入银行体系；②维护银

行市场秩序；③保护存款者利益。

15、依据《商业银行风险监管核心指标（试行）》,属于风险监管核心指标的有（）。

标准答案：B,C,E

知识点解析：依据《商业银行风险监管核心指标（试行）》，风险监管核心指标分为

以下二个主要类别：风险水平类指标、风险迁徙类指标、风险抵补类指标。

16、国务院银行业监督管理机构提出的银行监管的具体目标包括（）。

标准答案：B,C,D,E

知识点解析：国务院银行业监督管理机构在总结国内外银行业监管经验的基础上，

提出了四条银行监管的具体目标：①通过审慎有效的监管，保护广大存款人和金

融消费者的利益；②通过审慎有效的监管，增进市场信心；③通过相关金融知识

的宣传教育工作和相关信息的披露，增进公众对现代金融的了解；④努力减少金

融犯罪，维护金融稳定。

17、银行监管的“公开原则”中的“公开”包含（）。

标准答案：A,B,C

知识点解析：银行监管的公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当

具有适当透明度，主要包括三个方面的内容：①监管立法和政策标准公开；②监

管执法和行为标准公开；③行政复议的依据、标准、程序公开。

18、在全球范围内，各国对银行监管实行严格的行业准入，是因为（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：市场准入监管的必要性主要包括以下方面：①银行是一种含有复杂

风险体系的行业；②银行具有特殊的资产结构；③银行具有很强的公众性；④

存款人挤兑对银行稳定行很大威胁；⑤银行对社会经济发展和资源再分配有重大

影响；⑥银行业具有很强的竞争性。

19、下列各项中，（）属于风险评估环节。

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：在风险监管框架中，风险评估是风险为本监管最为核心的步骤，其作

用是认识和把握机构所面临的风险种类、风险水平和演变方向以及风险管理能力。

风险评估环节包含四个阶段：①了解银行的业务和风险管理制度；②界定其主要

的业务领域；③用风险矩阵对每一业务领域的八种潜在风险逐一识别和衡量；®

形成风险评估报告。

20、风险水平类指标主要包括（）。

标准答案：A,C,D,E

知识点解析：B项，不良贷款迁徙率属于风险迁徙类指标。

21、下列属于我国商业桀行信息披露问题的有（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：管理层信息披露不够充分不是我国商业银行信息披露的问题。

22、市场约束的参与方主要包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：市场约束参与方主要包括监管部门、公众存款人、股东、其他债权

人、外部中介机构和其他参与方。

23、商业银行堇事会负责本行资本充足率的信息披露，信息披露需保证其（），以便

市场参与者能够对商业艰行资本充足率作出正确的判断。

标准答案：A.B,C,E

知识点解析：商业银行董事会负责本行资本充足率的信息披露，未设立董事会的，

由行长负责。信息披露的内容须经董事会或行长批准，并保证信息披露的真实性、

准确性、充分性、及时性、公平性，以便市场参与者能够对商业银行资本充足率作

出正确的判断。

24、下列属于关于市场风险定量信息披露的主要内容的有（）。

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：关于市场风险的定性信息披露包括标准法下计量市场风险覆盖的风险

暴露，内部模型法下计量市场风险覆盖的风险暴露、所用模型的特点、压力测试情

况；定量信息披露包括标准法下利率风险、股票风险、外汇风险、商品风险、期权

风险的资本要求，市场风险期权风险价值及平均风险价值，内部模型法下市场风险

期末风险价值，报告期的最高、最低、平均风险价值，返回检验中的显著异常值。

三、判断题（本题共4题，每题7.。分，共4分。）

25、银行体系内部还存在个体理性与集体理性的冲突，如果每家银行都理性行事，

就保证所有银行的整体行动结果还是理性的，经济学中将这种现象称为“合成谬

误”。（）

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：银行体系内部还存在个体理性与集体理性的冲突，即便每家银行都理

性行事，也并不能保证所有银行的整体行动结果还是理性的，经济学中将这种现象

称为“合成谬误”。

26、监管部门高度关注铜行类金融机构所面临的风险状况，包括行业整体风险状

况、区域风险状况和银行机构自身风险状况。()

A、正确

B、错误

标准答案：A

知识点解析：监管部门高度关注银行类金融机构所面临的风险状况，包括行业整体

风险状况、区域风险状况和银行机构自身风险状况。

27、债券持有人的市场约束作用包含通过使用权利给银行经营者施加经营压力这方

面内容。()

A^正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：通过使用权利给银行经营者施加经营压力是股东的市场约束作用。

28、银行股东拥有银行经营的决策权、投票权、转让股份等权利。股东通过行使权

利给银行经营者施加经营压力，有利于银行改善治理，实现对银行的市场约束。()

A、正确

B、错误

标准答案：A

知识点解析：银行股东那有银行经营的决策权、投票权、转让股份等权利。股东通

过行使权利给银行经营者施加经营压力，有利于银行改善治理，实现对银行的市场

约束。

银行业专业人员职业资格中级风险管理

(风险评估与资本评估、银行监管与市

场约束)模拟试卷第4套

一、单项选择题(本题共7题，每题1.0分，共7分。)

1、内部资本充足评估程序应当至少每年实施()次。

A、1

B、2

C、3

D、4

标准答案：A

知识点解析：内部资本充足评估程序应当至少每年实施一次，在银行经营情况、风

险状况和外部环境发生重大变化时，应及时进行调整和更新。

2、商业银行（）承担本行资本管理的首要责任。

A、高级管理层

B、监事会

C、股东大会

D、董事会

标准答案：D

知识点解析：商业银行董事会承担本行资本管理的首要责任；商业银行高级管理层

根据业务战略和风险偏好负责组织实施资本管理工作，确保资本与业务发展、风险

水平相适应，落实各项监控措施。商业银行监事会应当对董事会及高级管理层在资

本管理和资本计量高级方法管理中的履职情况进行监督评价，并至少每年一次向股

东大会报告董事会及高级管理层的履职情况。

3、商业银行进行风险加总，若考虑风险分散化效应，应基于长期实证数据，且数

据观察期至少覆盖（）完整的经济周期。

A、2个

B、4个

C>1个

D、3个

标准答案：C

知识点解析：商业银行进行风险加总，应当充分考虑集中度风险及风险之间的相互

传染。若考虑风险分散化效应，应基于长期实证数据，且数据观察期至少覆盖一个

完整的经济周期C否则,商加银行应对风险加总方法和假设进行审慎调整C

4、资本规划应至少设定内部资本充足率（）目标。

A、1年

B、2年

C、3年

D、5年

标准答案：C

知识点解析：商业银行制定资本规划，应当综合考虑风险评估结果、未来资本需

求、资本监管要求和资本可获得性，确保资本水平持续满足监管要求。资本规划应

至少设定内部资本充足率3年目标。

5、下列关于商业银行资本规划的表述，错误的是（）。

A、银行应当通过严格和前瞻性的压力测试，测算不同压力条件下的资本需求和资

本可获得性

B、资本规划应充分考虑对银行资本水平可能产生重大负面影响的因素

C、对于轻度压力测试结果，银行应当在应急预案中明确相应的资本补充政策安排

和应对措施

D、资本规划应至少设定内部资本充足率3年目标

标准答案：C

知识点解析：C项，对于重度压力测试结果，商业银行应当在应急预案中明确相应

的资本补充政策安排和应对措施，并充分考虑融资市场流动性变化，合理设计资本

补充渠道。

6、下列关于商业银行内部资本充足评估报告的表述，错误的是()。

A、报告应评估银行实际持有的资本是否足以抵御主要风险

B、监管机构认为银行的内部资本充足评估程序符合监管要求时，可基于银行刍行

评估的内部资源水平来确定监管资本要求

C、监管机构在银行提交评估报告后，不需要再对银行内部资本充足评估程序进行

检查

D、报告可以作为内部完善风险管理体系和控制机制的重要参考文件

标准答案：c

知识点3析：C项，商业银行应当建立内部资本充足评估程序的报告体系，定期监

测和报告银行资本水平和主要影响囚素的变化趋势。

7、根据国际监管要求，全球系统重要性金融机构(C—SIFI)应当在入选后的

个月和个月内制订出集团范围内的恢复计划和处置计划，并提交

给相应的危机管理小组(CMG)进行评价以确保恢复和处置计划的整体有效性。()

A、12；18

B、6；12

C、4；6

D、6；18

标准答案：A

知识点解析：根据国际监管要求，全球系统重要性金融机构(G—SIFI)应当在入选

后的12个月和18个月内制订出集团范围内的恢复计划和处置计划，并提交给相应

的危机管理小组(CMG)进行评价以确保恢复和处置计划的整体有效性。

二、多项选择题(本题共10题，每题1.0分，共10

分。)

8、《商业银行资本管理办法(试行)》规定，商业银行内部资本充足评估程序应实

现以下的目标有()。

标准答案：A,B,C

知识点解析•：《商业银行资本管理办法(试行)》第一百零六条规定，商业银行内部

资本充足评估程序应实现以下目标：①确保主要风险得到识别、计量或评估、监

测和报告；②确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应；③确保资本规划

与银行经营状况、风险变化趋势及长期发展战略相匹配。

9、国际银行业开展风险评估的基本原则有（）。

标准答案：A,B,D

知识点解析：银行在建立风险评估体系时，一般要坚持三个基本原则：①符合监

管要求，即实质性风险评估体系必须要符合监管机构的相关要求；②符合银行实

际，即评估体系要符合策行内部风险管理和资本管理的需要；③保证一定的前瞻

性，即在建立风险评估体系时需要充分借鉴世界各国监管机构和银行同业的先进经

验，保证评估体系具有一定的前瞻性。

10、根据《商业银行资本管理办法（试行）》，监管部门对商业银行风险管理进行评

估的要素有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：根据《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，监管部门对商业策行

风险管理能力的评估主要包括以下方面：①有效的堇事会和高级管理层监督；②

适当的政策、程序和限额；③全面、及时地识别、计量、监测、缓释和控制风

险；④良好的管理信息系统；⑤全面的内部控制，

11、《商业银行资本管理办法（试行）》规定，商业银行应在内部资本充足评估程序

框架下建立（）资本充足率压力测试工作机制。

标准答案：B,C,E

知识点解析：《商业银行资本管理办法（试行）》规定，商业银行应在内部资本充足

评估程序框架下建立全面、审慎、前瞻性的资本充足率压力测试工作机制，通过以

定量分析为主的方法测算在某些不利情景下可能发生损失及风险资产的变化，以评

估对银行整休层面资木充足水平的影响。

12、商业银行制定资本规划需要考虑的因素有（）。

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：商业银行制定资本规划，应当综合考虑风险评估结果、未来资本需

求、资本监管要求和资本可获得性，确保资本水平持续满足监管要求。

13、商业银行制定资本规划，应当（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：除了A、B、C、D、E五项外，商业果行制定资本规划的监管要求还

有：①对于重度压力测试结果，商业银行应当在应急预案中明确相应的资本补充

政策安排和应对措施，并充分考虑融资市场流动性变化，合理设计资本补充渠道；

②商业银行高级管理层应当充分理解压力条件下商业银行所面临的风险及风险间

的相互作用、资本工具吸收损失和支持业务持续运营的能力，并判断资本管理目

标、资本补充政策安排和应对措施的合理性。

14、各级资本的细项如何变动受到（）等的影响。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：资本规划的核心是预测未来的资本充足率，预测资本充足率需要对分

子（监管资本）和分母（风险加权资产）进行正常情景和压力情景的预测。监管资本的

预测需要对核心一级资本、其他一级资本和二级资本分别进行预测。各级资本的细

项如何变动受到投资计划、融资计划、拨备政策、利涧增速、利涧留存比例等的影

响。

15、商业银行的资本应急预案应包括（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：对于重度压力测试结果，商业银行应当在应急预案中明确相匝的资本

补充政策安排和应对措施，并充分考虑融资市场流动性变化，合理设计资本补充渠

道。商业银行的资本应急预案应包括紧急筹资成本分析和可行性分析、限制资本占

用程度高的业务发展、采用风险缓释措施等。

16、商业银行应基于风险评估过程中确定的（）确定资本需求。

标准答案：A,C,E

知识点解析：根据风险评估结果，商业银行应当在资本充足性评估程序中评估资本

充足水平，即进行资本评估。商业银行应基于风险评估过程中确定的当前风险轮

廓、未来业务规划和发展战略确定资本需求。

17、全球系统重要性金融机构由国际监管机构在全球范围内从（）等方面对大型跨国

金融机构进行评价后确定，每年的11月由金融稳定理事会（FSB）对外公布。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析•：G-SIFI由国际监管机构在全球范围内从规模、关联性、复杂性、可

替代性及全球活跃程度等五个方面对大型跨国金融机构进行评价后确定，每年的

11月由金融稳定理事会（FSB）对外公布。

三、判断题（本题共6题，每题1.0分，共6分。）

18、商业银行采用资本计量高级方法的，高级管理者应负责审批资本计量高级方法

的管理体系实施规划和重大管理政策，监督高级管理层制定并实施资本计量高级方

法的管理政策和流程，确保商业银行有足够资源支持资本计量高级方法管理体系的

运行。（）

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：商业银行采用资本计量高级方法的，董事会还应负责审批资本计量高

级方法的管理体系实施规划和重大管理政策，监督高级管理层制定并实施资本计量

高级方法的管理政策和流程，确保商业银行有足够资源支持资本计量高级方法管理

体系的运行。

19、商业银行监事会应当对董事会及高级管理层在资木管理和资本计量高级方法管

理中的履职情况进行监督评价，并至少每两年一次向股东大会报告董事会及高级管

理层的履职情况。()

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：商业银行监事会应当对董事会及高级管理层在资本管理和资本计量高

级方法管理中的履职情况进行监督评价，并至少每年一次向股东大会报告瞪事会及

高级管理层的履职情况。

20、国际银行业开展实质性风险评估主要采用打分卡方法。()

A、正确

B、错误

标准答案：A

知识点解析：国际银行业开展实质性风险评估主要采用打分卡方法。

21、商业银行高级管理层根据业务战略和风险偏好负责组织实施资本管理工作，确

保资本与业务发展、风险水平相适应，落实各项监控措施。()

A、正确

B、错误

标准答案：A

知识点解析：商业银行高级管理层根据业务战略和风险偏好负责组织实施资本管理

工作，确保资本与业务发展、风险水平相适应，落实各项监控措施。

22、由于银行对未来一年往往有更多的信息，因此规划的重点往往在第一年。()

A、正确

B、错误

标准答案：A

知识点解析：由于银行对未来一年往往有更多的信息，因此规划的重点往往在第一

年，第一年的预测也为后几年的预测提供了基础信息。

23、商业银行应当建立内部资本充足评估程序的报告体系。随时监测和报告银行资

本水平和主要影响因素的变化趋势。()

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：商业银行应当建立内部资本充足评估程序的报告体系，定期监测和报

告银行资本水平和主要影响因素的变化趋势。

银行业专业人员职业资格中级风险管理

（风险评估与资本评估、银行监管与市

场约束）模拟试卷第5套

一、单项选择题（本题共5题，每题7.0分，共5分。）

1、银行监管与外部审计各有侧重，通常情况下，银行监管侧重于（）。

A、银行机构风险和合规性的分析、评价

B、财务报表检查

C、会计资料规范性

D、关注财务数据完整性、准确性和可靠性

标准答案：A

知识点解析：银行监管侧重于金融机构合规管理与风险控制的分析和评价；外部审

计则侧重于财务报表审计，关注财务信息的完整性、准确性、可靠性。

2、关于操作风险的定性信息披露的内容是指（）。

A、操作风险情况

B、银行账户利率风险测量的频度

C、逾期及不良贷款的定义

D、贷款损失准备的计提方法

标准答案：A

知识点解析：B项为关于银行账户的利率风险的定性信息披露；C、D两项为关于

信用风险的定性信息披露。

3、关于专有信息和保密信息的内容，下列表述错误的是（）。

A、有关专有信息和保密信息的免除规定不得与会计准则的披露要求产生冲突

B、专有信息是指如果与竞争者共享这些信息、，会导致银行在这些产品和系统的投

资价值下降，并进而削弱其竞争地位

C、如果专有信息和保密信息的披露会严重损害银行的地位，那么银行可以选择不

披露其具体内容

D、保密信息通常包括有关客户的信息，以及内部安排的一些详细情况，如使用的

方法论、估计参数和数据等

标准答案：C

知识点解析：C项，在某些情况下，专有或保密信息的对外披露会严重损害银行的

竞争地位。这种情况下策行可以不披露具体的项目，但必须对要求披露的信息进行

一般性披露。并解释某些项目未对外披露的事实和原因。

4、为了确保银行的财务报告公允地反映公司的财务状况以及公司在各重要方面的

表现，堇事会和高级管理层可使用外部审计师，下列关于外部审计目的的表述错误

的是（）。

A、评估从商业银行收到报告的精确性

B、评价商业银行总体经营情况

C、评价商业银行各项风险管理制度

D、评价银行各项资产组合的质量和风险暴露程度

标准答案：D

知识点解析：D项，评价银行各项资产组合的质量和准备金的充足程度。

5、关于强化信息披露监控机制，下列表述不正确的是（）。

A、信息披露如果不符合要求，必要时可要求增加信息披露的内容甚至重新进行信

息披露

B、日常监督机制主要针对商业银行信息披露的行为、特点，进行有效、稳定的信

息披露监督

C、法律赋予监管当局的责任越大，揭示商业银行信息披露的动机越小，商业策行

在信息披露上造假的动机就越大

D、为了达到有效银行监管的目的.监管当局必须强化信息披露监控机制，包括日

常监督机制、惩罚机制和监管当局责任

标准答案：C

知识点解析：C项，法律赋予监管当局的责任越大，监管者的能力越强，揭示商业

银行信息披露的动机越强烈，商业银行在信息披露上造假的动机就越小，也越有可

能提供真实可靠的信息数据。

二、多项选择题（本题共13题，每题1.0分，共73

分。）

6、信息披露应与银行的经营特点相适应，原则包括（）。

标准答案：A,B,D

知识点解析：信息披露应与银行的经营特点相适应，原则是侧重披露总量指标、谨

慎披露结构指标和暂不披露机密指标。

7、下列属于我国商业银行信息披露问题的有（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：管理层信息披露不够充分不是我国商业银行信息披露的问题。

8、监管部门在市场约束中的作用在于（）。

标准答案：A,B,D,E

知识点解析：监管部门在市场约束中的作用在于制定信息披露标准和指南、实施惩

戒、引导其他市场参与者改进做法和建立风险处置和退出机制。

9、在信息披露不充分的条件下，为了达到有效银行监管的目的，监管当局必须强

化信息披露监控机制，包括（）。

标准答案：A,R,C,D,F

知识点解析：在信息披露不充分的条件下，为了达到有效银行监管的目的，监管当

局必须强化信息披露监控机制，包括以下几方面的内容：①日常监督机制。主要

针对商业银行信息披露的行为、特点，进行有效、稳定的信息披露监督，使其能自

愿、真实、及时、准确地按照市场规则披露信息。②惩罚机制。信息披露如果不

符合要求，必要时可要求增加信息披露的内容甚至重新进行信息披露。③监管当

局责任。法律赋予监管当局责任越大，监管者的能力越强，揭示商业银行信息披露

的动机越强烈，商业银行在信息披露上造假的动机就越小，也越有可能提供真实可

靠的信息数据。

10、市场约束的参与方主要包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：市场约束参与方主要包括：监管部门、公众存款、股东、其他债权

人、外部中介机构和其他参与方。

11、关于《核心原则》要求达到的目的，下列说法正确的有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：《核心原则》要求达到的目的，除A、B、C、D、E五项外，还包

括•：①评价商业银行会计和管理信息系统的完善程度；②评价银行各项资产组合

的质量和准备金的充足程度；③其他历次监管中发现的问题。

12、关于市场约束，下列表述正确的有（）。

标准答案：B,C,D,E

知识点解析：A项，监管部门是市场约束的核心。

13、商业银行董事会负责本行资本充足率的信息披露，信息披露需保证其（），以便

市场参与者能够对商业限行资本充足率作出正确的判断。

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：商业银行董事会负责本行资本充足率的信息披露，未设立董事会的，

由行长负责。信息披露的内容须经董事会或行长批准。并保证信息披露的真实性、

准确性、充分性、及时性、公平性，以便市场参与者能够对商业银行资本充足率作

出正确的判断。

14、信息披露的形式包括（）。

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：信息披露通常是指公众公司以招股说明书、上市公告书，以及定期报

告和临时报告等形式，壬公司及与公司相关的信息，向投资者和社会公众进行披露

的行为。

15、下列关于外部审计的说法，正确的有（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：E项，适度发挥外部审计对银行的监督作用，有利于大幅降低监管成

本，提高监管效率。

16、下列属于关于市场风险定量信息披露的主要内容的有（）。

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：关于市场风险的定性信息披露包括：标准法下计量市场风险覆盖的风

险暴露，内部模型法下计量市场风险覆盖的风险暴露、所用模型的特点、压力测试

情况：定量信息披露包存：标准法下利率风险、股票风险、外汇风险、商品风险、

期权风险的资本要求，市场风险期权风险价值及平均风险价值，内部模型法下市场

风险期末风险价值，报告期的最高、最低、平均风险价值，返回检验中的显著异常

值。

17、外部审计的作用有（）。

标准答案：B,E

知识点解析：外部审计有助于发现银行管理的缺陷，引导投资者、社会公众对银行

经营水平和财务状况进行分析、判断，客观上对银行产生约束作用。A、C两项为

信息披露的作用：D项为市场约束机制的作用。

18、关于外部审计和监督检查的关系，下列说法正确的有（）。

标准答案：C,D,E

知识点解析：A项，银行监管侧重于金融机构合规管理与风险控制的分析和评价，

外部审计侧重于财务报表审计；B项，外部审计和银行监管都采用现场检查的方

式。

三、判断题（本题共5题，每题分，共5分。）

19、债券持有人的市场约束作用包含通过使用权利给银行经营者施加经营压力这方

面内容。()

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：通过使用权利给银行经营者施加经营压力是股东的市场约束作用。

20、外部审计和银行监管的侧重点有所不同。银行监管侧重于金融机构合规管理与

风险控制的分析和评价，而外部审计侧重于财务报表审计，关注财务信息的完整

性、及时性和可靠性。()

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：外部审计和银行监管的侧重点有所不同。银行监管侧重于金融机构合

规管理与风险控制的分析和评价，而外部审计侧重于财务报表审计，关注财务信息

的完整性、准确性和可靠性。

21、市场约束机制需要一系列配套制度得以实现，包括完善的信息披露制度、健全

的中介机构管理约束、交好的市场环境和有效的市场退出政策，以及监管机构对银

行业金融机构所披露的信息进行评估等。()

A、正确

B、错误

标准答案：A

知识点解析：市场约束机制需要一系列配套制度得以实现，包括完善的信息披露制

度、健全的中介机构管理约束、良好的市场环境和有效的市场退出政策，以及监管

机构对银行业金融机构所披露的信息进行评估等。

22、银行股东拥有银行经营的决策权、投票权、转让股份等权利。股东通过行使权

利给银行经营者施加经营压力，有利于银行改善治理，实现对银行的市场约束。

()

A、正确

B、错误

标准答案：A

知识点解析：银行股东现有银行经营的决策权、投票权、转让股份等权利。股东通

过行使权利给银行经营者施加经营压力，有利于银行改善治理，实现对银行的市场

约束。

23、银行业协会通过制定自律性行业原则，在稳健做法方面达成致并公布，促使

银行机构规范开展经营活动。银行员工通过举报违法或违反职业道德的做法，或反

映其他公司治理方面的缺陷，实现对银行业机构的市场约束。()

A、正确

B、错误

标准答案：A

知识点解析•：银行业协会通过制定自律性行业原则，在稳健做法方面达成一致并公

布，促使银行机构规范开展经营活动。银行员工通过举报违法或违反职业道德的做

法，或反映其他公司治理方面的缺陷，实现对银行业机构的市场约束。

四、案例分析（本题共4题，每题7.0分，共4分。）

2014年4月3日，经中国银监会核准，中国工商银行（下称“工行”）正式获准实施资

本管理高级方法”作为全球系统重要性银行，工行积极实施资木管理高级方法，学

习借鉴国际先进经验，用更高的标准要求自己，不断提高风险管理能力，把工行打

造成能够抵御住各种风险冲击的“百年老店股改上市以来，面对国际金融危机

和国内经济转型的挑战，工行积极探索，在各项业务保持持续发展的同时，控制住

了风险。一是管好了战咯风险。通过实施国际化战略、“大零售、大资管、信息化

银行”战略，实现了风险的分散化与盈利的多元化。二是确立了稳健的风险文化。

制定了本行的风险偏好，正确处理长、短期利益关系，形成了合规、严谨、稳健的

风险文化。三是建立了完善的风险治理构架。从集团层面做到了各类风险的统一管

理，使全行资产组合的布局更加合理。四是建立了科学的风险计量与监控体系。通

过实施资本管理高级方法,利用大数据和系统手段，实现了对风险的科学化、精细

化管理。经济进入新常态后。银行面临资产质量劣变的压力，工行通过实施内部

评级法，抓转型、促应用，不断完善风险管理的精细化、前瞻性手段，积极应对新

的形势与挑战。工行充分发挥自身的信息科技优势和信贷管理经验，于2014年成

立了业内首个专业化信用风险监控机构——信用风险监控中心。该中心集信用风险

的分析、监测、预警、管控于一体，以大数据分析技术为手段，确立了分析建模、

实时监测、风险预警、咳查管控、跟踪督办、反馈优化及考核评价的信用风险监控

工作流程，实时开展融资客户、融资产品、信贷机构及信贷人员风险的监测预警及

跟踪管控，并实现了监控工作的系统化运行，有效增强了工行信用风险管理的及时

性和前瞻性，促进了全行信贷经营管理水平的提升。在风险监测预警方面，工商

银行在有效整合和深入挖掘行内外数据信息的基础上，分析融资客户风险变化规

律，研发并投产了一系列，信用风险监控预警模型，构建了覆盖信贷投放、资产质

量、口常运营及基础管理等多维度的信用风险日常监测指标体系，有效监测信贷与

代理投资业务运行情况，及时揭示和管控业务风险。同时，加强对内外部形势的深

入分析和提前预判，针对风险隐患相对较大的重点风险领域开展专项分析和治理，

为有效防范系统性风险发挥了积极作用。根据以上案例描述，回答下列4小题。

24、在风险监测预警方面，工行研发并投产了一系列信用风险监控预警模型，构建

了覆盖信贷投放、资产质量、日常运营及基础管理等多维度的信用风险日常监测指

标体系。风险预警的程序包括（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：风险预警是各种工具和各种处理机制的组合结果，无论是否依托于动

态化、系统化、精确化的风险预警系统，都应当逐级、依次完成以下程序：①信

用信息的收集和传递。②风险分析。③风险处置。④后评价。

25、2014年成立了业内首个专业化信用风险监控机构——信用风险监控中心。下

列对商业银行风险监管格标的表述，不正确的是（），

标准答案：A

知识点解析：银行风险监管指标设计以风险监管为核心，以法人机构为主体，兼顾

分支机构，并形成分类、分级的监测体系。

26、工行作为全球系统重要性银行，其附加资本要求为o

标准答案：10%

知识点解析；系统重要性银行附加资本要求为2%,

27、有效的信用监测体系应实现的目标包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：有效的信用监测体系应实现的目标包括：①监测对合同条款的遵守

情况；②识别借款人违约情况，并及时对风险上升的授信进行分类：③评估抵

（质）押物相对债务人当前状况的抵补程度以及抵（质）押物价值的变动趋势：④确保

商业银行了解借款人或交易对方当前的财务状况及其变动趋势。

银行业专业人员职业资格中级风险管理

（风险评估与资本评估、银行监管与市

场约束）模拟试卷第6套

一、单项选择题（本题共〃题,每题7.0分，共〃

分。）

1、下列不属于商业银行内部资本充足评估内容的是（）。

A、风险评估

B、信息披露

C、压力测试

D、资本规划

标准答案：B

知识点解析：内部资本充足评估报告是整个内部资本充足评估的总结性报告，内容

涵盖内部资本充足评估的主要内容，即风险评估、资本规划和压力测试。

2、下列关于商业银行内部资本充足评估报告的表述，错误的是（）。

A、报告应评估银行实际持有的资本是否足以抵御主要风险

B、