押题宝典期货从业资格之《期货法律法规》题库含答案详解【新】

押题宝典期货从业资格之《期货法律法规》题库第一部分单选题(50题)1、公民、法人或者其他组织提出的查询申请，符合条件，材料齐备的，中国证监会及其派出机构自收到查询申请之日起（）个工作日内反馈？

A.3

B.5

C.7

D.10

【答案】：B

【解析】本题考查中国证监会及其派出机构对符合条件且材料齐备的查询申请的反馈时间规定。依据相关规定，公民、法人或者其他组织提出的查询申请，若符合条件且材料齐备，中国证监会及其派出机构自收到查询申请之日起5个工作日内反馈。所以本题正确答案是B选项。2、（）应当依据《期货市场客户开户管理规定》制定期货市场客户开户管理的业务操作规则，并报告中国证监会。

A.期货公司

B.期货交易所

C.中国期货保证金监控中心

D.中国期货业协会

【答案】：C"

【解析】本题正确答案选C。依据《期货市场客户开户管理规定》，中国期货保证金监控中心应当制定期货市场客户开户管理的业务操作规则，并报告中国证监会。选项A期货公司主要是接受客户委托，为客户进行期货交易等业务，并非制定客户开户管理业务操作规则的主体；选项B期货交易所主要负责组织和监督期货交易等工作；选项D中国期货业协会主要是对期货行业进行自律管理等工作。所以ABD选项均不符合规定，本题应选C。"3、根据《期货交易管理条例》，期货公司可以接受（）委托为其进行期货交易。

A.证券市场禁止进入者

B.某民营企业的工作人员

C.中国期货业协会的工作人员

D.某国家机关

【答案】：B

【解析】本题可根据《期货交易管理条例》的相关规定来分析各选项。《期货交易管理条例》规定，下列单位和个人不得从事期货交易，期货公司不得接受其委托为其进行期货交易：（1）国家机关和事业单位；（2）国务院期货监督管理机构、期货交易所、期货保证金安全存管监控机构和期货业协会的工作人员；（3）证券、期货市场禁止进入者；（4）未能提供开户证明材料的单位和个人；（5）国务院期货监督管理机构规定不得从事期货交易的其他单位和个人。-选项A：证券市场禁止进入者不得从事期货交易，期货公司不能接受其委托进行期货交易，所以该选项错误。-选项B：某民营企业的工作人员不在禁止从事期货交易的范围内，期货公司可以接受其委托为其进行期货交易，该选项正确。-选项C：中国期货业协会的工作人员属于禁止从事期货交易的人员，期货公司不得接受其委托，所以该选项错误。-选项D：某国家机关属于禁止从事期货交易的单位，期货公司不能接受其委托进行期货交易，所以该选项错误。综上，本题正确答案是B。4、期货交易所向会员收取的保证金。属于（）所有。除按规定用于交易结算外，严禁挪作他用。

A.期货保证金安全存管监控机构

B.会员

C.客户

D.用货交易所

【答案】：B

【解析】本题考查期货交易所向会员收取的保证金的归属问题。保证金是指在期货交易中，期货交易所向会员收取的一定数额的资金，用于保证会员履行交易合约。根据相关规定，期货交易所向会员收取的保证金属于会员所有，除按规定用于交易结算外，严禁挪作他用。接下来分析各个选项：-选项A：期货保证金安全存管监控机构主要负责对期货保证金的安全存管进行监控，并不拥有期货交易所向会员收取的保证金，所以A项错误。-选项B：如前文所述，期货交易所向会员收取的保证金属于会员所有，B项正确。-选项C：这里强调的是期货交易所向会员收取的保证金，并非直接涉及客户保证金，主体不同，所以C项错误。-选项D：期货交易所只是负责管理和监督保证金的使用，并不拥有保证金，所以D项错误。综上，答案选B。5、张某取得期货从业资格后，在从业过程中，因其从事的期货业务行为涉嫌违法违规被调查处理。对此，期货公司应当在知悉或者应当知悉张某违法违规被调查处理事项之E1起（）个工作日内向中国期货业协会报告。

A.5

B.7

C.10

D.20

【答案】：C"

【解析】本题主要考查期货公司对于员工违法违规被调查处理事项的报告时限规定。根据相关规定，期货公司应当在知悉或者应当知悉从业人员违法违规被调查处理事项之日起10个工作日内向中国期货业协会报告。本题中张某从事的期货业务行为涉嫌违法违规被调查处理，期货公司应按照此规定的时间进行报告，所以答案选C。"6、上海商品交易所对会员和客户就黄豆一号合约的持仓限额分别是50000手和20000手。该交易所的会员李某和客户王某在2009年8月8日分别买入黄大豆一号合约50000手和19000手，下列关于会员李某和客户王某的做法正确的是（）

A.会员李某向证监会报告持仓情况，客户王某向上海商品交易所报告持仓情况

B.会员李某向上海商品交易所报告持仓情况，客户王某向开户的期货公司报告持仓情况

C.会员李某和客户王某都向上海商品交易所报告持仓情况

D.会员李某向期货业协会报告持仓情况，客户王某向开户的期货公司报告持仓情况

【答案】：C

【解析】本题可根据上海商品交易所对于持仓报告的相关规定，来判断会员李某和客户王某应向哪个主体报告持仓情况。题干信息分析-上海商品交易所对会员和客户就黄豆一号合约的持仓限额分别是50000手和20000手。-会员李某买入黄大豆一号合约50000手，达到了交易所对会员的持仓限额。-客户王某买入黄大豆一号合约19000手，接近了交易所对客户的持仓限额。各选项分析A选项：证监会主要负责对全国证券、期货市场实行集中统一监管等宏观层面的管理工作，会员和客户的持仓情况报告通常不直接向证监会报告。客户王某应向开户的期货公司报告持仓情况，而非直接向上海商品交易所报告。所以A选项错误。B选项：虽然会员李某应向上海商品交易所报告持仓情况，但客户王某在接近持仓限额时，应向上海商品交易所报告持仓情况，而非仅向开户的期货公司报告。所以B选项错误。C选项：当会员或客户的持仓量达到交易所规定的持仓报告标准时，会员应向交易所报告其客户的相关信息，客户也应通过期货公司向交易所报告。本题中会员李某达到了持仓限额，客户王某接近持仓限额，他们都需要向上海商品交易所报告持仓情况。所以C选项正确。D选项：期货业协会主要职责是教育和组织会员遵守期货法律法规和政策，制定行业自律规则等，会员李某的持仓情况报告通常不向期货业协会报告。客户王某应向上海商品交易所报告持仓情况，不是仅向开户的期货公司报告。所以D选项错误。综上，答案是C。7、根据《期货经营机构投资者适当性管理实施指引（试行）》，普通投资者按其风险承受能力从低到高划分类别后，最高的类别是（）。

A.C4

B.C5

C.C3

D.C7

【答案】：B"

【解析】《期货经营机构投资者适当性管理实施指引（试行）》将普通投资者按其风险承受能力从低到高划分类别，其中C1至C5分别对应不同的风险承受等级，C5为最高风险承受能力类别。本题中选项A的C4风险承受能力低于C5；选项C的C3风险承受能力也低于C4和C5；选项D的C7并不在《期货经营机构投资者适当性管理实施指引（试行）》所规定的普通投资者风险承受能力分类范围内。所以本题正确答案是B。"8、期货公司计算净资本时，应当按照企业会计准则的规定对相关项目充分计提（）。

A.资产减值准备

B.风险准备金

C.净资产减值损失

D.资产折旧

【答案】：A

【解析】本题主要考查期货公司计算净资本时的相关规定。净资本是衡量期货公司资本充足和资产流动性状况的一个综合性监管指标。选项A：资产减值准备企业会计准则规定，资产的账面价值可能会由于各种原因而高于其实际可收回金额，此时就需要对资产计提减值准备。期货公司在计算净资本时，按照企业会计准则的规定充分计提资产减值准备，能够更准确地反映公司资产的实际价值和财务状况，避免资产虚增，所以选项A正确。选项B：风险准备金风险准备金是期货公司从净利润中提取的，用于应对可能发生的风险损失，与计算净资本时对相关项目按照企业会计准则的计提要求并无直接关联，故选项B错误。选项C：净资产减值损失通常不存在“净资产减值损失”这一专门用于计提的项目，并且在计算净资本时，是针对具体的资产项目进行处理，而非针对净资产，所以选项C错误。选项D：资产折旧资产折旧主要是针对固定资产而言，它是在固定资产使用过程中，按照一定的方法将其成本分摊到各个会计期间的过程，这与按照企业会计准则规定计算净资本时对相关项目计提的要求不相符，故选项D错误。综上，本题的正确答案是A。9、期货公司及其从业人员从事期货投资咨询业务，与客户之间可能发生利益冲突，应当遵循（）的原则予以处理；不同客户之间存在利益冲突的，应当遵循（）的原则予以处理。

A.自身利益优先;先开发的客户利益优先

B.自身利益优先;公平对待

C.客户利益优先;公平对待

D.客户利益优先;先开发的客户利益优先

【答案】：C

【解析】本题主要考查期货公司及其从业人员处理利益冲突应遵循的原则。首先分析期货公司及其从业人员与客户之间发生利益冲突的情况。期货投资咨询业务中，客户是委托期货公司及其从业人员提供服务的主体，当二者之间可能发生利益冲突时，从维护市场公平和客户信任的角度出发，应该将客户的利益放在首位，即遵循客户利益优先原则，所以A、B选项中“自身利益优先”的表述错误。接着看不同客户之间存在利益冲突的情况。在对待不同客户时，期货公司及其从业人员不能因客户开发的先后顺序等因素而区别对待，必须保证公平公正，遵循公平对待的原则，D选项“先开发的客户利益优先”不符合这一要求。综上所述，期货公司及其从业人员从事期货投资咨询业务，与客户之间可能发生利益冲突，应当遵循客户利益优先的原则予以处理；不同客户之间存在利益冲突的，应当遵循公平对待的原则予以处理，答案选C。10、申请人或者拟任人以欺骗、贿赂等不正当手段取得任职资格的，应当予以撤销，对负有责任的公司和人员（）。

A.依法予以警告

B.予以警告，并处以3万元以下罚款

C.要求期货公司解聘该人员

D.情节严重的，暂停或者撤销任职资格

【答案】：B

【解析】本题考查对申请人或拟任人以不正当手段取得任职资格后，对负有责任的公司和人员的处理规定。分析题干题干描述的是申请人或者拟任人以欺骗、贿赂等不正当手段取得任职资格的情况，需要确定此时对负有责任的公司和人员的处理方式。逐一分析选项A选项：依法予以警告。该处罚相较于规定的处罚力度较轻，按照相关规定，仅予以警告不符合要求，所以A选项错误。B选项：予以警告，并处以3万元以下罚款。这符合对于申请人或者拟任人以欺骗、贿赂等不正当手段取得任职资格时，对负有责任的公司和人员的处理规定，所以B选项正确。C选项：要求期货公司解聘该人员。题干主要强调的是对负有责任的公司和人员的处罚方式，而不是要求期货公司解聘该人员，所以C选项错误。D选项：情节严重的，暂停或者撤销任职资格。此选项主要针对的是情节严重时任职资格的处理，并非题干中对负有责任的公司和人员的处理内容，所以D选项错误。综上，正确答案是B。11、客户交易保证金不足，期货公司履行了通知义务而客户未及时追加保证金，客户要求保留持仓并经书面协商一致的，对保留持仓期间造成的损失,（）。

A.客户不承担责任

B.期货公司承担次要赔偿责任

C.期货公司承担主要赔偿责任，最高不超过80％

D.由客户承担

【答案】：D

【解析】本题主要考查期货交易中客户交易保证金不足时，保留持仓期间损失的责任承担问题。依据相关规定，当客户交易保证金不足，期货公司履行了通知义务而客户未及时追加保证金，且客户要求保留持仓并经书面协商一致时，在保留持仓期间所造成的损失，责任应由客户承担。选项A中说客户不承担责任，这与相关规定不符；选项B提出期货公司承担次要赔偿责任，缺乏相应依据；选项C称期货公司承担主要赔偿责任且最高不超过80％，也是不符合规定的。因此，正确答案是D。12、推荐人签署的意见有虚假陈述的，自中国证监会及其派出机构作出认定之日起（）年内不再受理该推荐人的推荐意见和签署意见的年检登记表，并记入该推荐人的诚信档案。

A.2

B.3

C.5

D.7

【答案】：A"

【解析】本题考查推荐人存在虚假陈述时，相关限制措施的时间规定。依据规定，推荐人签署的意见有虚假陈述的，自中国证监会及其派出机构作出认定之日起2年内不再受理该推荐人的推荐意见和签署意见的年检登记表，并记入该推荐人的诚信档案。所以本题正确答案是A选项。"13、下列关于期货公司提供交易咨询服务的表述，错误的是（）。

A.期货公司提供的投资方案或者期货交易策略应当以本公司的研究报告、合法取得的研究报告、相关行业信息资料以及公开发布的相关信息等为主要依据

B.期货公司应当与客户签订合同，明确约定服务的具体内容和费用标准等相关事项

C.期货公司应当向客户提示潜在的市场变化和投资风险

D.期货公司应当就市场行情做出确定性判断，以利于客户做出投资决策

【答案】：D

【解析】本题主要考查期货公司提供交易咨询服务的相关规定。选项A：期货公司提供的投资方案或者期货交易策略以本公司的研究报告、合法取得的研究报告、相关行业信息资料以及公开发布的相关信息等为主要依据，这是合理且规范的做法，能够保证方案和策略的科学性与可靠性，该选项表述正确。选项B：期货公司与客户签订合同，明确约定服务的具体内容和费用标准等相关事项，这是保障双方权益、规范业务流程的必要措施，符合相关规定，该选项表述正确。选项C：期货市场具有不确定性和风险性，期货公司向客户提示潜在的市场变化和投资风险，有助于客户充分了解投资可能面临的情况，做出更谨慎的决策，该选项表述正确。选项D：期货市场行情复杂多变，受到多种因素影响，具有高度的不确定性，期货公司不可能对市场行情做出确定性判断。如果期货公司给出确定性判断，会误导客户，使客户难以正确认识投资风险，不符合相关规定，该选项表述错误。综上，答案选D。14、通过期货从业资格考试的，可以取得（）颁发的从业资格考试合格证明。

A.中国期货业协会

B.期货交易所

C.中国证监会及其派出机构

D.国家人事部门

【答案】：A"

【解析】本题答案选A。中国期货业协会负责组织期货从业资格考试，并为通过考试的人员颁发从业资格考试合格证明。期货交易所主要负责组织和监督期货交易等相关业务，并非从业资格考试合格证明的颁发主体；中国证监会及其派出机构主要承担对期货市场的监督管理职责，不负责颁发从业资格考试合格证明；国家人事部门一般主管综合性人事管理工作，与期货从业资格考试合格证明的颁发无关。因此，本题正确答案是中国期货业协会。"15、下列关于期货交易所向会员收取保证金的陈述，错误的是（）。

A.专户存储不得挪用

B.可以接受规定的有价证券作为保证金

C.保证金分为结算准备金和结算担保金

D.只能用于担保期货合约的履行

【答案】：C

【解析】本题可对每个选项逐一分析来判断对错。A选项：期货交易所向会员收取的保证金应专户存储不得挪用，这是保障保证金安全、维护市场秩序的重要规定，所以该选项表述正确。B选项：期货交易所在实际操作中，可以接受规定的有价证券作为保证金，这是符合相关规定的，所以该选项表述正确。C选项：保证金分为结算准备金和交易保证金，而不是结算准备金和结算担保金，结算担保金是由结算会员依交易所规定缴存的，用于应对结算会员违约等风险的资金，并非保证金的分类，所以该选项表述错误。D选项：保证金的主要作用就是用于担保期货合约的履行，确保交易的正常进行和市场的稳定，所以该选项表述正确。本题要求选择错误的陈述，答案是C。""16、按照《期货公司风险监管指标管理办法》，期货公司风险监管指标达到预警标准的，期货公司应当于当日向（）提交书面报告，详细说明原因。

A.全体股东

B.全体董事

C.全体董事和全体股东

D.总经理

【答案】：B"

【解析】本题考查期货公司风险监管指标达到预警标准时的报告要求。依据《期货公司风险监管指标管理办法》，当期货公司风险监管指标达到预警标准时，期货公司应当于当日向全体董事提交书面报告，并详细说明原因。所以本题答案选B。"17、李某以前在银行工作，现在上海期货交易所工作，张某、赵某、王某和罗某想要投资上海期货交易所黄金期货，其中，张某是李某同事的同学，赵某是李某的同学，王某是李某以前的同事，罗某是李某的妻子。请问这几个投资者中，（）的投资交易活动是李某应该回避的。

A.张某

B.罗某

C.王某

D.赵某

【答案】：B

【解析】本题主要考查对于特定人员投资交易活动中回避情形的理解。在金融行业的相关工作中，为了保证交易的公正性、客观性以及避免利益冲突等情况，工作人员通常需要对特定关系人的交易活动进行回避。选项A中，张某是李某同事的同学，这种关系相对较为间接，一般不构成需要李某回避其投资交易活动的情形。选项B中，罗某是李某的妻子，属于近亲属关系。在很多工作场景尤其是金融领域，为了防止因亲情等因素可能导致的利益输送、信息泄露等问题，工作人员对于近亲属的投资交易活动往往需要进行回避。因此，罗某的投资交易活动是李某应该回避的，该选项正确。选项C中，王某是李某以前的同事，曾经的同事关系并不属于需要强制回避的范畴，李某通常不需要对其投资交易活动进行回避。选项D中，赵某是李某的同学，同学关系一般也不在必须回避的范围内，所以李某无需对赵某的投资交易活动进行回避。综上，答案选B。18、期货公司应当建立研究分析报告相关机制，其中包括（）。

A.广泛了解各种期货交易小道信息，并撰写研究分析报告

B.对研究分析报告、资讯信息的使用进行审阅和合规检查

C.研究人员必须提交季度和半年期研究分析报告

D.鼓励研究人员利用各种渠道获得信息

【答案】：B

【解析】本题可根据期货公司建立研究分析报告相关机制的正确要求，对各选项逐一分析。A选项：期货公司建立的研究分析报告相关机制应基于准确、可靠、合法的信息来源。而“小道信息”往往缺乏准确性和可靠性，不能作为撰写研究分析报告的依据。因此，广泛了解各种期货交易小道信息并撰写研究分析报告不符合相关机制的要求，该选项错误。B选项：对研究分析报告、资讯信息的使用进行审阅和合规检查，是保证研究分析报告质量和合规性的重要环节。通过审阅和合规检查，可以确保报告内容符合法律法规和公司内部规定，避免出现违法违规或不准确的信息。所以该选项正确。C选项：题干中并没有提及研究人员必须提交季度和半年期研究分析报告的相关内容，这不属于期货公司建立研究分析报告相关机制所包含的内容，该选项错误。D选项：虽然鼓励研究人员获取信息是有必要的，但应该是在合法、合规、可靠的前提下获取信息，而不是利用各种渠道。“各种渠道”表述过于宽泛，可能包含一些不合法、不准确的信息来源，不符合研究分析报告相关机制的要求，该选项错误。综上，正确答案是B。19、期货交易所上市交易品种，应当经（）批准。

A.国务院商务主管部门

B.中国期货业协会

C.国务院期货监督管理机构派出机构

D.国务院期货监督管理机构

【答案】：D

【解析】本题主要考查期货交易所上市交易品种的批准主体。选项A，国务院商务主管部门主要负责国内外贸易和国际经济合作等方面的管理工作，并不负责期货交易所上市交易品种的批准，所以A选项错误。选项B，中国期货业协会是期货行业的自律性组织，主要发挥行业自律管理的作用，没有批准期货交易所上市交易品种的权限，故B选项错误。选项C，国务院期货监督管理机构派出机构是国务院期货监督管理机构的下属派出单位，主要负责辖区内相关期货市场的一线监管工作，对期货交易所上市交易品种没有最终的批准权，因此C选项错误。选项D，国务院期货监督管理机构负责对期货市场实行集中统一的监督管理，期货交易所上市交易品种应当经其批准，所以D选项正确。综上，本题正确答案为D。20、期货交易所变更名称、注册资本的，应当事前向（）报告。

A.国务院

B.中国证监会

C.期货交易所员工大会

D.期货业协会

【答案】：B

【解析】本题考查期货交易所变更名称、注册资本时的报告对象。根据相关规定，期货交易所变更名称、注册资本的，应当事前向中国证监会报告。中国证监会作为对期货市场进行集中统一监管的机构，对期货交易所的重要变更事项进行监管，能够确保期货市场的稳定运行和规范发展。选项A，国务院是我国最高国家行政机关，一般不会直接处理期货交易所变更名称、注册资本这类具体事务。选项C，期货交易所员工大会主要是员工参与民主管理、反映员工意见和建议的组织，并不负责接收期货交易所变更的报告。选项D，期货业协会是期货行业的自律性组织，主要职责是制定行业规范、开展行业自律等，并非期货交易所变更事项的报告对象。综上，答案选B。21、期货公司申请金融期货结算业务资格，应当具有满足金融期货结算业务需要（）。

A.证券从业人员

B.期货从业人员

C.会计从业人员

D.银行从业人员

【答案】：B

【解析】本题考查期货公司申请金融期货结算业务资格所需的人员条件。金融期货结算业务是期货公司业务的重要组成部分，具有专业性、风险性等特点，需要专业的期货从业人员来进行操作和管理。选项A，证券从业人员主要从事证券市场相关业务，如证券经纪、投资顾问等，其业务领域和知识技能与金融期货结算业务的关联性不大，无法满足金融期货结算业务的特殊要求，所以A选项错误。选项B，期货从业人员具备期货市场的专业知识、技能和经验，熟悉期货交易规则、结算流程等，能够确保金融期货结算业务的准确、高效开展，因此期货公司申请金融期货结算业务资格应当具有满足业务需要的期货从业人员，B选项正确。选项C，会计从业人员虽然在财务核算方面有一定的专业能力，但金融期货结算业务不仅仅涉及会计核算，还涉及期货交易的专业知识和操作技巧，会计从业人员无法全面满足金融期货结算业务的需求，所以C选项错误。选项D，银行从业人员主要从事银行业务，如存款、贷款、结算等，其业务重点和专业领域与金融期货结算业务差异较大，不能有效支撑金融期货结算业务的开展，所以D选项错误。综上，本题正确答案是B。22、客户下达的交易指令数量和买卖方向明确，下列表述正确的是（）。

A.没有成交价格的，应当视为按市价交易

B.没有有效期限的，应当视为长期有效

C.没有开平仓方向的，应当视为平仓交易

D.没有成交价格的，应当视为按限价交易

【答案】：A

【解析】这道题主要考查对客户交易指令相关规定的理解。选项A：当客户下达的交易指令有明确的数量和买卖方向，但没有成交价格时，按照相关规定，应当视为按市价交易，该选项表述正确。选项B：没有有效期限的交易指令，不应视为长期有效，通常会有相应的默认有效期限规定，而不是长期有效，所以该选项错误。选项C：没有开平仓方向的交易指令，一般应视为开仓交易，而非平仓交易，故该选项错误。选项D：没有成交价格应视为按市价交易，而非按限价交易，所以该选项错误。综上，本题正确答案是A。23、协会应当自对期货从业人员作出纪律惩戒决定之日起（）工作日内，向中国证监会及其有关派出机构报告，并及时在协会网站公示。

A.3

B.5

C.10

D.15

【答案】：C"

【解析】本题考查协会对期货从业人员作出纪律惩戒决定后的报告和公示时间规定。根据相关规定，协会应当自对期货从业人员作出纪律惩戒决定之日起10个工作日内，向中国证监会及其有关派出机构报告，并及时在协会网站公示。所以正确答案选C。"24、根据《期货公司风险监管指标管理办法》，期货公司应当按照企业会计准则的规定确认预计负债，并在计算净资本时对负债项下的“预计负债”做如下处理（）。

A.中国证监会派出机构可以要求期货公司对预计负债确认的完整性进行专项说明

B.期货公司必须对预计负债进行专项说明

C.期货公司可以准确确认预计负债的，中国证监会派出机构应当要求期货公司相应核减净资本金额

D.有证据表明期货公司未能准确确认预计负债的，中国证监会派出机构应当要求期货公司相应核增净资本金额

【答案】：A

【解析】本题可依据《期货公司风险监管指标管理办法》相关规定，对各选项逐一分析来判断其正确性。选项A：中国证监会派出机构可以要求期货公司对预计负债确认的完整性进行专项说明。在实际的监管工作中，为了确保期货公司预计负债确认的准确性和完整性，保障期货公司净资本计算的科学性与合理性，中国证监会派出机构有权要求期货公司对预计负债确认的完整性进行专项说明，该选项符合规定，是正确的。选项B：题干中并未提及期货公司必须对预计负债进行专项说明，“必须”这种表述过于绝对，所以该选项错误。选项C：若期货公司可以准确确认预计负债，那么就不存在需要额外核减净资本金额的情况；只有当有证据表明期货公司未能准确确认预计负债时，才需要根据情况进行相应调整，所以该选项错误。选项D：有证据表明期货公司未能准确确认预计负债的，可能存在低估负债等情况，此时中国证监会派出机构应当要求期货公司相应核减净资本金额，而不是核增，所以该选项错误。综上，本题正确答案是A。25、证券公司介绍其控股股东、实际控制人等开户的，证券公司应当将其期货账户信息报（）中国证券监督管理委员会派出机构备案，并按照中国证券监督管理委员会的规定履行信息披露义务。

A.证券公司所在地

B.控股股东、实际控制人所在地

C.期货公司所在地

D.任意

【答案】：A

【解析】本题主要考查证券公司介绍控股股东、实际控制人等开户时期货账户信息的备案地点。依据相关规定，证券公司介绍其控股股东、实际控制人等开户的，需要将其期货账户信息报证券公司所在地中国证券监督管理委员会派出机构备案，并按照中国证券监督管理委员会的规定履行信息披露义务。所以答案是A选项。B选项控股股东、实际控制人所在地并非规定的备案地；C选项期货公司所在地也不符合要求；D选项任意的说法错误，不是可以任意选择备案地点。26、会员制期货交易所设会员大会，会员大会有（）以上会员参加方为有效。会员大会结束之日起（）日内，期货交易所应当将大会全部文件报告中国证监会。

A.2／3；5

B.1／3；5

C.2／3；10

D.1／2；10

【答案】：C"

【解析】该题主要考查会员制期货交易所会员大会的相关规定。对于会员大会的有效性，依据相关法规，需要有三分之二以上会员参加方为有效，这能够保证会员大会决策可以充分反映广大会员的意愿和利益，所以排除选项B“三分之一”和选项D“二分之一”。关于会员大会结束后文件报告中国证监会的时间，规定是在结束之日起10日内，期货交易所应将大会全部文件报告中国证监会，这样可以确保中国证监会及时了解会员大会的决策情况，加强对期货交易所的监督和管理，因此排除选项A“5日”。综上，正确答案是C。"27、证券公司从事期货中间介绍业务的专业人员必须具备（）。

A.证券销售从业人员资格

B.期货从业人员资格

C.证券投资咨询资格

D.期货投资咨询资格

【答案】：B

【解析】本题主要考查证券公司从事期货中间介绍业务的专业人员所需具备的资格。各选项分析A选项：证券销售从业人员资格证券销售从业人员资格主要是用于从事证券销售相关工作，侧重于证券产品的推销等业务。而证券公司从事期货中间介绍业务是与期货交易相关，并非单纯的证券销售业务，所以该专业人员不需要具备证券销售从业人员资格，A选项错误。B选项：期货从业人员资格在证券公司从事期货中间介绍业务时，专业人员需要对期货业务有深入的了解和操作能力。期货从业人员资格是进入期货行业的基本准入条件，具备该资格才能从事与期货相关的业务活动，包括在证券公司开展期货中间介绍业务，所以该专业人员必须具备期货从业人员资格，B选项正确。C选项：证券投资咨询资格证券投资咨询资格主要针对的是为投资者提供证券投资分析、预测或者建议等服务。证券公司从事期货中间介绍业务重点在于期货业务的介绍与衔接，并非主要进行证券投资咨询工作，因此不需要具备证券投资咨询资格，C选项错误。D选项：期货投资咨询资格期货投资咨询资格是为投资者提供期货投资分析、预测或者建议等专门的咨询服务时所需具备的资格。证券公司从事期货中间介绍业务主要是为期货公司介绍客户，并非主要开展期货投资咨询活动，所以不需要具备期货投资咨询资格，D选项错误。综上，答案选B。28、期货经营机构向（）销售产品或者提供服务前，应当规定告知可能的风险事项及明确的适当性匹配意见。

A.普通投资者

B.专业投资者

C.机构投资者

D.自然人投资者

【答案】：A

【解析】本题主要考查期货经营机构告知风险事项及适当性匹配意见的对象。选项A普通投资者在期货市场中，相较于专业投资者等群体，往往缺乏专业的金融知识和投资经验，对投资风险的认识和承受能力相对较弱。为了保护普通投资者的合法权益，遵循适当性管理原则，期货经营机构在向普通投资者销售产品或者提供服务前，应当按照规定告知可能的风险事项及明确的适当性匹配意见。所以选项A正确。选项B专业投资者通常具有丰富的投资经验、专业的金融知识和较强的风险承受能力。他们对市场和产品有更深入的了解，在一定程度上可以自行评估投资风险，所以期货经营机构对专业投资者的告知义务与普通投资者有所不同，一般不需要像对待普通投资者那样进行细致的风险告知和明确的适当性匹配意见告知。因此选项B错误。选项C机构投资者是指用自有资金或者从分散的公众手中筹集的资金专门进行有价证券投资活动的法人机构。虽然机构投资者在投资决策、风险评估等方面有一定的专业能力和资源，但不能一概而论地将其等同于需要期货经营机构进行详细风险告知和明确适当性匹配意见告知的对象，因为其中部分可能属于专业投资者类别。所以选项C错误。选项D自然人投资者包含了普通投资者和专业投资者等不同类型。期货经营机构并非对所有自然人投资者都需要进行同样程度的风险告知和适当性匹配意见告知，只有针对普通投资者才具有这样明确的义务。所以选项D错误。综上，本题正确答案是A。29、下列选项中，不属于期货公司按照有关规定应当公示信息内容的是（）。

A.咨询服务收费标准

B.业务资格

C.从业人员资格

D.服务内容和投诉方式

【答案】：A

【解析】本题可依据期货公司应公示信息的相关规定来分析各选项。选项A：咨询服务收费标准期货公司按照有关规定应当公示的信息主要侧重于业务资质、人员资格以及服务与投诉相关等方面内容，咨询服务收费标准并非必须公示的信息，所以该选项符合题意。选项B：业务资格业务资格是期货公司开展业务的重要前提和依据，向社会公示业务资格能让客户清楚了解公司从事相关期货业务的合法性和能力范围，是期货公司按规定应当公示的信息，因此该选项不符合题意。选项C：从业人员资格从业人员的专业资格反映了其从事期货业务的能力和水平，公示从业人员资格可以使客户对为其服务的人员专业素质有清晰认识，保障客户能够得到专业、合规的服务，属于期货公司应公示的信息内容，所以该选项不符合题意。选项D：服务内容和投诉方式公示服务内容能让客户明确期货公司提供的具体服务项目，便于客户根据自身需求选择合适的服务；而公示投诉方式则为客户在遇到问题或不满时提供了反馈渠道，有助于保障客户的合法权益，这也是期货公司按规定应当公示的内容，故该选项不符合题意。综上，答案选A。30、假设2015年甲期货交易所的手续费收入为2000万元，那么该交易所应提取的风险准备金为（）。

A.300万元

B.400万元

C.500万元

D.600万元

【答案】：B

【解析】本题可根据期货交易所风险准备金的提取规定来计算甲期货交易所应提取的风险准备金金额。期货交易所应当按照手续费收入的20%的比例提取风险准备金。已知2015年甲期货交易所的手续费收入为2000万元，那么该交易所应提取的风险准备金为2000×20%=400万元。所以答案选B。31、证券公司申请介绍业务资格，公司总部至少有()名、拟开展介绍业务的营业部至少有()名具有期货从业人员资格的业务人员。

A.5；2

B.5；1

C.3；2

D.3；1

【答案】：A

【解析】本题考查证券公司申请介绍业务资格时，公司总部与拟开展介绍业务的营业部所需具有期货从业人员资格的业务人员数量。根据相关规定，证券公司申请介绍业务资格，公司总部至少有5名、拟开展介绍业务的营业部至少有2名具有期货从业人员资格的业务人员。所以本题正确答案是A选项。32、甲为某期货公司的客户。如果该期货公司进行混码交易，但可证明已按照甲的交易指令入市交易的，则对交易中的损失（）。

A.完全由甲承担

B.完全由期货公司承担

C.甲、期货公司各承担一部分

D.期货交易所承担一部分

【答案】：A"

【解析】根据相关规定，期货公司进行混码交易，但能够证明已按照客户交易指令入市交易的，交易损失应由客户完全承担。本题中该期货公司进行混码交易且可证明已按甲的交易指令入市交易，所以交易中的损失完全由甲承担，答案选A。"33、期货公司执行非受托人的交易指令造成客户损失，客户没有予以追认的，应当()。

A.由期货公司承担主要赔偿责任

B.由非受托人承担主要赔偿责任

C.由期货公司承担赔偿责任，非受托人承担连带责任

D.由期货公司和非受托人按各自过错大小承担比例责任

【答案】：C

【解析】本题主要考查期货公司执行非受托人交易指令造成客户损失且客户未追认时的责任承担问题。A选项，“由期货公司承担主要赔偿责任”，此说法未考虑到非受托人在此事件中的责任情况，期货公司执行的是非受托人的交易指令，非受托人也存在过错，应承担相应责任，并非仅仅让期货公司承担主要赔偿责任，所以A选项错误。B选项，“由非受托人承担主要赔偿责任”，虽然非受托人发出了交易指令，但期货公司有审查交易指令是否为受托人发出的义务，其执行非受托人交易指令的行为存在过错，不能仅让非受托人承担主要赔偿责任，期货公司也需承担责任，所以B选项错误。C选项，根据相关规定，期货公司执行非受托人的交易指令造成客户损失，客户没有予以追认的，由期货公司承担赔偿责任，非受托人承担连带责任，该选项符合规定，所以C选项正确。D选项，“由期货公司和非受托人按各自过错大小承担比例责任”，这种责任承担方式不符合对于该情形的明确规定，在此种情况下是期货公司承担赔偿责任，非受托人承担连带责任，并非按过错大小承担比例责任，所以D选项错误。综上，本题答案选C。34、根据《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》的规定，证券公司开展期货介绍业务的，其净资本不低于净资产的（）。

A.80%

B.70%

C.60%

D.50%

【答案】：B

【解析】本题主要考查《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》中关于证券公司开展期货介绍业务时净资本与净资产比例的规定。依据《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》，证券公司开展期货介绍业务，其净资本不低于净资产的70%。所以答案选B。35、下列（）不属于会员制期货交易所会员大会的职权。

A.审议期货交易所风险准备金使用情况

B.决定增加或者减少期货交易所注册资本

C.决定期货交易所的合并、分立、解散和清算事项

D.制定交易所的各种管理制度

【答案】：D

【解析】本题可根据会员制期货交易所会员大会的职权相关知识，对各选项逐一分析。选项A：审议期货交易所风险准备金使用情况是会员大会的职权之一。风险准备金的使用情况关乎期货交易所的财务状况和运营安全，会员大会作为期货交易所的最高权力机构，有权利也有责任对其进行审议和监督，以确保风险准备金的合理使用，保障交易所的稳定运行。所以该选项不符合题意。选项B：决定增加或者减少期货交易所注册资本是会员大会的重要职权。注册资本的变动会直接影响期货交易所的规模、实力和市场地位，这是涉及到期货交易所重大发展战略的问题，必须由会员大会来做出决策。因此该选项不符合题意。选项C：决定期货交易所的合并、分立、解散和清算事项也属于会员大会的职权范畴。这些事项对期货交易所的生存和发展具有决定性的影响，关系到全体会员的切身利益，所以需要通过会员大会进行决策。故该选项不符合题意。选项D：制定交易所的各种管理制度通常是由期货交易所的管理层或相关职能部门负责。会员大会主要是对涉及期货交易所重大事项进行决策，而具体的管理制度的制定更侧重于实际运营管理层面的工作，并非会员大会的职权。所以该选项符合题意。综上，答案选D。36、操纵证券、期货市场，违法所得数额在五十万元以上，具有情形的，应当认定为刑法第一百八十二条第一款规定的“情节严重”。下列说法错误的是（）

A.发行人、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东或者实际控制人实施操纵证券、期货市场行为的

B.收购人、重大资产重组的交易对方及其董事、监事、高级管理人员、控股股东或者实际控制人实施操纵证券、期货市场行为的

C.行为人明知操纵证券、期货市场行为被有关部门调查，仍继续实施的

D.五年内因操纵证券、期货市场行为受过行政处罚的

【答案】：D

【解析】本题可根据题目所给条件，逐一分析每个选项，判断其是否符合“情节严重”的认定情形。选项A：发行人、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东或者实际控制人实施操纵证券、期货市场行为。这类主体在证券、期货市场中具有重要地位和影响力，他们实施操纵行为会对市场的公平、公正和稳定造成较大破坏，所以应当认定为“情节严重”，该选项说法正确。选项B：收购人、重大资产重组的交易对方及其董事、监事、高级管理人员、控股股东或者实际控制人实施操纵证券、期货市场行为。这些主体在涉及收购、重大资产重组等重要市场活动时实施操纵行为，会严重干扰市场的正常运行和资源配置，影响投资者的决策和利益，因此应认定为“情节严重”，该选项说法正确。选项C：行为人明知操纵证券、期货市场行为被有关部门调查，仍继续实施。这种行为体现了行为人主观上的故意和对监管的漠视，继续实施操纵行为会进一步加剧市场的混乱和投资者的损失，属于“情节严重”的情形，该选项说法正确。选项D：正确说法应为“二年内因操纵证券、期货市场行为受过行政处罚，又实施操纵证券、期货市场行为的”才应当认定为“情节严重”，而不是五年内，所以该选项说法错误。综上，本题答案选D。37、期货公司对期货交易所的交易结算结果有异议，而未在期货交易所交易规则规定的时间内提出的，（）。

A.视为期货公司对交易结算结果有异议

B.交易结算结果无效

C.等待期货公司对交易结算结果进行确认

D.视为期货公司对交易结算结果已予以确认

【答案】：D

【解析】本题考查对期货公司未在规定时间对期货交易所交易结算结果提出异议的相关规定的理解。在期货交易中，存在明确的规则要求。当期货公司对期货交易所的交易结算结果有异议时，需要在期货交易所交易规则规定的时间内提出。若未在规定时间内提出，从规则和逻辑角度来看，就意味着其接受了当前的交易结算结果。选项A中说视为期货公司对交易结算结果有异议，这与未在规定时间提出异议的行为相矛盾，因为正常有异议会在规定时间内提出，所以A选项错误。选项B指出交易结算结果无效，没有相关依据表明未及时提出异议会导致交易结算结果无效，所以B选项错误。选项C提到等待期货公司对交易结算结果进行确认，而题干强调的是未在规定时间提出异议这一事实，并非还处于等待确认的状态，所以C选项错误。选项D表明视为期货公司对交易结算结果已予以确认，符合规则的逻辑和实际情况，所以本题正确答案是D。38、下列不属于会员制期货交易所的会员大会行使的职权是（）

A.审议批准理事会和总经理的工作报告

B.审议批准期货交易所的财务预算方案、决算报告

C.批准期货交易所的成立

D.决定期货交易所的合并、分立、解散和清算事项

【答案】：C

【解析】本题可根据会员制期货交易所会员大会的职权范围，对各选项进行逐一分析。选项A会员大会作为会员制期货交易所的权力机构，有审议批准理事会和总经理工作报告的权力。这有助于会员了解期货交易所的运营情况、工作进展以及取得的成果等，从而对管理层的工作进行监督和评估，所以该选项属于会员大会行使的职权。选项B财务预算方案和决算报告反映了期货交易所的财务状况和资金使用情况。会员大会审议批准这些报告，能够确保交易所的财务活动公开透明，符合会员的利益和要求，保障资金的合理使用和有效管理，因此该选项属于会员大会行使的职权。选项C期货交易所的成立需要经过严格的行政审批程序，由相关监管部门依据法律法规和市场实际情况进行审查和批准，并非由会员制期货交易所的会员大会批准，所以该选项不属于会员大会行使的职权。选项D期货交易所的合并、分立、解散和清算等事项，对期货市场的稳定和会员的权益有着重大影响。会员大会作为权力机构，有权决定这些涉及期货交易所根本性质和未来发展走向的重大事项，所以该选项属于会员大会行使的职权。综上，答案选C。39、鹏程期货交易所新招了一批新人，经过测试和培训，从中挑选出了一名表现出色的人员作为交易所的中层管理人员，根据规定，该人员的任免要向（）报告。

A.期货业协会

B.中国证监会

C.期货交易所理事会

D.中国证监会派出机构

【答案】：B

【解析】本题主要考查期货交易所中层管理人员任免的报告对象相关规定。选项A分析期货业协会是期货行业的自律性组织，其主要职责是对期货从业人员及会员进行自律管理、维护期货市场秩序、促进期货市场规范发展等，但并不负责期货交易所中层管理人员任免的报告接收，所以选项A错误。选项B分析中国证监会是国务院直属正部级事业单位，依照法律、法规和国务院授权，统一监督管理全国证券期货市场，维护证券期货市场秩序，保障其合法运行。期货交易所中层管理人员的任免属于期货市场监管范畴内的重要事项，按照规定需要向中国证监会报告，所以选项B正确。选项C分析期货交易所理事会是期货交易所的决策机构，负责审议和决定交易所的重大事项，而不是接收中层管理人员任免报告的对象，故选项C错误。选项D分析中国证监会派出机构主要是根据中国证监会的授权，对辖区内的证券期货市场进行日常监管，在本题所涉及的期货交易所中层管理人员任免报告规定中，并非报告的主体，所以选项D错误。综上，正确答案是B。40、国务院期货监督管理机构履行监督管理职责，不能采取的措施是()。

A.复制与被调查事件有关的财产权登记材料

B.进入涉嫌违法行为发生场所调查取证

C.限制违法行为人的人身自由

D.对期货公司进行现场检查

【答案】：C

【解析】本题考查国务院期货监督管理机构履行监督管理职责时可采取的措施范围。选项A：复制与被调查事件有关的财产权登记材料，这是调查取证过程中常见且合理的措施，有助于获取与事件相关的重要信息，以更好地进行监督管理工作，所以该机构可以采取此措施。选项B：进入涉嫌违法行为发生场所调查取证是监督管理机构履行职责的重要手段之一。通过实地调查，可以直接获取第一手证据和信息，准确掌握违法行为的情况，因此该机构有权采取此措施。选项C：限制违法行为人的人身自由属于限制公民人身权利的强制措施，具有严格的法律规定和程序要求。国务院期货监督管理机构作为行政监督管理部门，并不具备限制公民人身自由的权力，此权力通常由司法机关等特定部门依据相关法律程序行使。所以该机构不能采取限制违法行为人人身自由的措施，该选项符合题意。选项D：对期货公司进行现场检查是国务院期货监督管理机构对期货市场进行监督管理的常规方式。通过现场检查，可以深入了解期货公司的业务运营、风险管理等情况，及时发现问题并采取相应措施，保障期货市场的健康稳定发展，所以该机构可以采取此措施。综上，答案选C。41、期货交易所允许期货公司开仓透支交易的，对透支交易造成的损失，（）。

A.期货交易所承担主要赔偿责任，赔偿额不超过损失的百分之六十

B.期货交易所承担主要赔偿责任

C.期货交易所承担主要赔偿责任，赔偿额不超过损失的百分之八十

D.期货交易所不承担责任

【答案】：A

【解析】本题可依据相关期货交易法规对各选项进行分析。分析A选项在期货交易中，若期货交易所允许期货公司开仓透支交易，依据相关规定，期货交易所应承担主要赔偿责任，并且赔偿额不超过损失的百分之六十，A选项符合规定，所以该选项正确。分析B选项该选项只提及期货交易所承担主要赔偿责任，但没有明确赔偿额的上限，在实际法律法规中有明确赔偿额不超过损失的百分之六十的规定，此选项表述不完整，所以该选项错误。分析C选项规定中赔偿额不超过损失的百分之六十，而该选项说赔偿额不超过损失的百分之八十，与法规不符，所以该选项错误。分析D选项期货交易所允许期货公司开仓透支交易，其行为存在过错，按照规定需要承担相应赔偿责任，并非不承担责任，所以该选项错误。综上，本题正确答案是A。42、期货公司应当设（），对期货公司经营管理行为的合法合规性、风险管理进行监督、检查。

A.首席风险官

B.首席执行官

C.首席财务官

D.首席行政官

【答案】：A

【解析】本题考查期货公司的人员设置相关知识。选项A，首席风险官是期货公司应当设置的职位，其职责是对期货公司经营管理行为的合法合规性、风险管理进行监督、检查，所以该选项正确。选项B，首席执行官（CEO）是公司中负责日常事务的最高行政官员，主要负责公司的整体战略规划和运营管理等方面，并非专门针对经营管理行为的合法合规性及风险管理进行监督检查，所以该选项错误。选项C，首席财务官（CFO）主要负责公司的财务管理和财务决策等工作，侧重于财务方面的事务，并非执行对经营管理行为合法合规性及风险管理的监督检查职责，所以该选项错误。选项D，首席行政官主要负责公司的行政管理工作，确保公司行政事务的顺利进行，与题目所涉及的对经营管理行为合法合规性、风险管理进行监督检查的职责不相关，所以该选项错误。综上，本题正确答案是A。43、设立期货交易所，由（）审批。

A.国务院

B.中国证券监督管理委员会

C.中国期货业协会

D.商务部

【答案】：B

【解析】本题主要考查设立期货交易所的审批主体。选项A，国务院是我国最高国家行政机关，主要负责国家重大事务的决策和行政管理等宏观层面工作，通常并不直接进行设立期货交易所这类专业性金融机构的审批工作，所以选项A错误。选项B，中国证券监督管理委员会是国务院直属正部级事业单位，统一监督管理全国证券期货市场，维护证券期货市场秩序，保障其合法运行。设立期货交易所属于证券期货市场的重要事项，应由中国证券监督管理委员会进行审批，所以选项B正确。选项C，中国期货业协会是期货行业的自律性组织，主要职责是对会员进行自律管理，维护期货市场秩序等，并不具备审批设立期货交易所的权力，所以选项C错误。选项D，商务部主要负责国内外贸易和国际经济合作等方面的工作，与设立期货交易所的审批职能并无直接关联，所以选项D错误。综上，本题正确答案是B。44、证券公司与期货公司签订、变更或者终止委托协议的，双方应当在()工作日内报各自所在地的中国证监会派出机构备案。

A.3个

B.5个

C.7个

D.10个

【答案】：B

【解析】本题考查证券公司与期货公司签订、变更或终止委托协议时向中国证监会派出机构备案的时间要求。根据相关规定，证券公司与期货公司签订、变更或者终止委托协议的，双方应当在5个工作日内报各自所在地的中国证监会派出机构备案。所以本题答案选B。45、在我国，期货交易的结算，由（）统一组织进行。

A.中国证券登记结算公司

B.期货公司

C.期货交易所

D.中国期货业协会

【答案】：C

【解析】本题考查我国期货交易结算的组织主体。选项A，中国证券登记结算公司主要负责证券登记、存管和结算等业务，并非期货交易结算的统一组织方，所以A选项错误。选项B，期货公司是指依法设立的、接受客户委托、按照客户的指令、以自己的名义为客户进行期货交易并收取交易手续费的中介组织，并不承担统一组织期货交易结算的职责，故B选项错误。选项C，按照相关规定，在我国，期货交易的结算由期货交易所统一组织进行，所以C选项正确。选项D，中国期货业协会是期货行业的自律性组织，其主要职能是制定行业规范和准则、开展行业培训和宣传等工作，不负责期货交易结算的统一组织，因此D选项错误。综上，本题正确答案是C。46、（）负责公司制期货交易所股东大会和董事会会议的筹备、文件保管以及期货交易所股东资料的管理等事宜。

A.董事会秘书

B.董事长

C.副董事长

D.理事长

【答案】：A

【解析】本题主要考查公司制期货交易所相关职位的职责。选项A，董事会秘书负责公司制期货交易所股东大会和董事会会议的筹备、文件保管以及期货交易所股东资料的管理等事宜，该选项符合题意。选项B，董事长是公司或机构的最高管理者，主持公司的董事会，主要职责通常侧重于领导和决策层面，并非负责会议筹备、文件保管及股东资料管理等具体事务，所以该选项错误。选项C，副董事长协助董事长工作，在董事长不能履行职务或者不履行职务时，由副董事长履行相关职责，但并不承担董事会秘书的特定职责，因此该选项错误。选项D，理事长是会员制期货交易所的负责人，而本题说的是公司制期货交易所，主体不匹配，故该选项错误。综上，本题正确答案是A。47、期货交易所保证金管理制度的内容中不包括（）。

A.当会员结算准备金余额低于交易所规定最低余额时的处置方法

B.向会员收取保证金的标准和形式

C.专用结算账户中会员结算准备金最低余额

D.期货合约的结算方法

【答案】：D

【解析】本题可根据期货交易所保证金管理制度所包含的内容，逐一分析各选项来确定答案。选项A：当会员结算准备金余额低于交易所规定最低余额时的处置方法，这是保证金管理制度的重要组成部分。因为在期货交易中，结算准备金的充足与否关系到交易的正常进行和风险控制。明确当余额低于规定最低余额时的处置办法，能保障交易所和其他会员的利益，确保市场的稳定运行，所以该选项属于保证金管理制度的内容。选项B：向会员收取保证金的标准和形式是保证金管理制度的核心内容之一。不同的期货合约、不同的会员类型等可能对应不同的保证金收取标准，而收取保证金的形式（如现金、有价证券等）也需要明确规定，这样才能规范会员参与期货交易的行为，保障市场的正常秩序，所以该选项属于保证金管理制度的内容。选项C：专用结算账户中会员结算准备金最低余额的设定，是保证金管理制度中风险控制的重要环节。通过规定最低余额，可以保证会员有足够的资金来应对可能出现的交易风险，维护期货市场的稳定和安全，所以该选项属于保证金管理制度的内容。选项D：期货合约的结算方法主要涉及期货交易完成后如何计算盈亏、进行资金划转等操作，它是一个独立于保证金管理制度的概念。保证金管理制度主要关注的是保证金的收取、管理以及余额相关的规定，而不是期货合约具体的结算方法，所以该选项不属于保证金管理制度的内容。综上，答案选D。48、期货公司风险监管指标不包括（）。

A.最低额度保证金

B.净资本与净资产的比例

C.负债与净资产的比例

D.规定的最低限额的结算准备金要求

【答案】：A

【解析】本题主要考查期货公司风险监管指标的相关内容，需要判断各选项是否属于期货公司风险监管指标。选项A：最低额度保证金最低额度保证金并非期货公司风险监管指标。保证金是期货交易中客户向期货公司缴纳的履约保证资金，主要作用是保证交易的顺利进行和风险控制，但它不属于衡量期货公司整体风险状况的监管指标范畴。选项B：净资本与净资产的比例净资本与净资产的比例是重要的期货公司风险监管指标。净资本是衡量期货公司资本充足和资产流动性状况的综合性监管指标，通过计算净资本与净资产的比例，可以反映期货公司的资本质量和抗风险能力。该比例越高，说明期货公司的资本结构越稳健，风险承受能力越强。选项C：负债与净资产的比例负债与净资产的比例同样属于期货公司风险监管指标。该比例体现了期货公司的负债水平和财务杠杆程度。负债与净资产比例过高，意味着期货公司负债规模较大，面临的财务风险相对较高；反之，则表明公司财务状况较为稳健。监管机构通过对该比例的监测，能够及时发现期货公司潜在的财务风险。选项D：规定的最低限额的结算准备金要求规定的最低限额的结算准备金要求是期货公司风险监管指标之一。结算准备金是期货公司为应对交易结算而在交易所专用结算账户中预先准备的资金，规定最低限额的结算准备金要求，有助于确保期货公司在交易过程中有足够的资金来履行结算义务，保障市场的正常运行和交易的顺利进行，避免因结算资金不足引发的风险。综上，答案选A。49、期货公司从事经纪业务，接受客户委托，以自己的名义为客户进行期货交易，交易结果（）。

A.由客户承担

B.由期货公司承担

C.由政府承担

D.由保险公司承担

【答案】：A

【解析】本题主要考查期货公司从事经纪业务时交易结果的承担主体。期货公司从事经纪业务，是接受客户委托，以自己的名义为客户进行期货交易。在这种委托代理关系中，期货公司只是按照客户的指令进行操作，其本身并不承担交易的盈亏风险。选项A，交易结果由客户承担是符合期货市场的基本规则和委托代理关系的本质的。客户是交易的实际决策者和利益相关者，其通过期货公司进行交易，相应的交易结果自然应该由其自己承担，所以该选项正确。选项B，期货公司仅提供经纪服务，并非交易盈亏的实际承担者，不应对交易结果负责，所以该选项错误。选项C，政府主要是对期货市场进行监管，维护市场的正常秩序，并不会承担期货交易的结果，所以该选项错误。选项D，保险公司一般是在特定的保险合同约定范围内承担风险，与期货交易的结果没有直接关联，所以该选项错误。综上，本题正确答案是A。50、实行会员分级结算制度的期货交易所会员由（）组成。

A.非期货公司会员

B.期货公司会员

C.期货公司会员和非期货公司会员

D.结算会员和非结算会员

【答案】：D

【解析】本题考查实行会员分级结算制度的期货交易所会员的组成。在实行会员分级结算制度的期货交易所中，会员被分为结算会员和非结算会员。结算会员能够参与期货交易所的结算业务，承担相应的结算责任和义务；而非结算会员则不能直接进行结算，需要通过结算会员来进行结算等相关业务操作。选项A，非期货公司会员只是会员类型的一种表述，不能完整涵盖实行会员分级结算制度下会员的组成情况。选项B，期货公司会员同样只是部分会员类型，不是实行会员分级结算制度下会员的完整构成。选项C，期货公司会员和非期货公司会员的分类方式并非是会员分级结算制度下的分类依据，这种表述不符合本题所涉及的制度要求。所以，实行会员分级结算制度的期货交易所会员由结算会员和非结算会员组成，答案选D。第二部分多选题(20题)1、某期货公司期末财务报表显示，该公司总资产为7000万元，净资产为3000万元，在计算期末净资本时，假定公司的资产调整值为500万元，负债调整值为300万元，客户因可用资金为负（尚未穿仓）而应追加的保证金为100万元。

A.净资本/净资产

B.净资本/公司的风险资本

C.负债/净资产

D.净资本

【答案】：ABCD

【解析】本题可先根据所给数据计算出净资本，再分析各选项是否为期货公司风险监管指标。步骤一：计算净资本净资本的计算公式为：净资本=净资产-资产调整值+负债调整值-/+其他调整项。已知该公司净资产为\(3000\)万元，资产调整值为\(500\)万元，负债调整值为\(300\)万元，客户因可用资金为负（尚未穿仓）而应追加的保证金为\(100\)万元，此保证金应作为其他调整项从净资产中扣除。将数据代入公式可得：净资本\(=3000-500+300-100=2700\)（万元）。步骤二：逐一分析选项A选项：净资本/净资产净资本与净资产的比例关系是衡量期货公司风险承受能力和财务稳健性的重要指标之一。该指标反映了公司净资本在净资产中所占的比重，能体现公司利用自有资本抵御风险的能力，因此属于期货公司风险监管指标。B选项：净资本/公司的风险资本净资本与公司风险资本的比例是期货公司风险监管的核心指标之一。它衡量了公司净资本对风险资本的覆盖程度，该比例越高，说明公司抵御风险的能力越强，所以此项属于期货公司风险监管指标。C选项：负债/净资产负债与净资产的比例反映了公司的负债水平和偿债能力。过高的负债水平可能会增加公司的财务风险，影响公司的稳定运营，所以该指标也是期货公司风险监管的重要内容之一。D选项：净资本净资本是期货公司风险监管的关键指标，它是在净资产的基础上，对资产负债等项目进行风险调整后得出的综合性风险监管指标，能更准确地反映公司的实际风险承受能力。综上，ABCD四个选项均属于期货公司风险监管指标，本题答案选ABCD。2、期货公司及其从业人员在开展期货投资咨询服务时，不得从事的行为有（）。

A.以个人名义收取服务报酬

B.向客户做获利保证，或者约定分享收益或共担风险

C.以虚假信息、市场传言或者内幕信息为依据向客户提供期货投资咨询服务

D.利用期货投资咨询活动操纵期货交易价格、进行内幕交易，或者传播虚假、误导性信息

【答案】：ABCD

【解析】本题可依据期货公司及其从业人员开展期货投资咨询服务的相关规定，对各选项进行逐一分析。选项A以个人名义收取服务报酬这种行为缺乏规范和监管，容易产生利益输送等问题，破坏期货投资咨询服务市场的正常秩序，也无法保障客户权益，因此期货公司及其从业人员在开展期货投资咨询服务时不得以此种方式收取报酬，A选项符合题意。选项B期货市场具有不确定性和风险性，向客户做获利保证或者约定分享收益、共担风险是不切实际的，因为市场行情难以准确预测，这样的承诺会误导客户，让客户对投资风险产生错误认知，所以期货公司及其从业人员不被允许有此类行为，B选项符合题意。选项C以虚假信息、市场传言或者内幕信息为依据向客户提供期货投资咨询服务，会使客户基于错误的信息做出投资决策，导致客户遭受损失，严重损害了客户的合法权益，扰乱了期货市场的正常运行，因此该行为是被禁止的，C选项符合题意。选项D利用期货投资咨询活动操纵期货交易价格、进行内幕交易，或者传播虚假、误导性信息，这些行为严重违背了市场的公平、公正、公开原则，破坏了期货市场的正常交易秩序，损害了广大投资者的利益，所以期货公司及其从业人员不得从事此类行为，D选项符合题意。综上，ABCD四个选项均为期货公司及其从业人员在开展期货投资咨询服务时不得从事的行为，本题答案选ABCD。3、期货公司开展资产管理业务时，与客户约定按委托资产额的2％收取管理费，资产管理业绩收益率超过30％的，超出部分的收益，按50％的比例收取业绩报酬。对于上述做法，下列说法正确的是（）。

A.不符合资产管理业务的管理规定

B.违反禁止共担风险、共享收益的规定

C.符合规定，约定有效

D.不构成保本保底的约定

【答案】：CD

【解析】本题可根据期货公司资产管理业务的相关规定，对各选项逐一分析。选项A期货公司在开展资产管理业务时，与客户约定按委托资产额的2％收取管理费，以及当资产管理业绩收益率超过30％时，超出部分的收益按50％的比例收取业绩报酬，这种做法是在合理的业务操作和约定范围内，是符合资产管理业务管理规定的，并非不符合规定。所以选项A错误。选项B禁止共担风险、共享收益是指在资产管理业务中不允许以不合理方式约定双方共同承担投资风险并分享收益。而本题中期货公司收取管理费和业绩报酬，是基于资产管理业务的正常运营和激励机制，并非共担风险、共享收益的违规行为。因此，该做法没有违反禁止共担风险、共享收益的规定，选项B错误。选项C期货公司按照委托资产额收取一定比例的管理费，以及在业绩达到一定标准后收取业绩报酬，属于行业常见的收费模式和激励约定，是符合相关规定的，该约定具有法律效力，是有效的。所以选项C正确。选项D保本保底约定是指承诺投资者无论投资结果如何，都能保证其本金不受损失或获得一定的固定收益。本题中期货公司并没有对客户做出保本保底的承诺，只是根据管理资产的规模和业绩情况收取相应费用。因此，不构成保本保底的约定，选项D正确。综上，本题正确答案选CD。4、某期货公司董事会认为王某无法胜任首席风险官的职务而做出免除其职务的决议，王某对此不服。对此，下列说法正确的有（）。

A.公司董事会应该提前通知本人

B.公司董事会不需要提前通知本人，可以随时免除王某职务

C.公司董事会应将免职理由、首席风险官履行职责情况及替代人选名单书面报告中国证监会

D.王某可以向公司住所地中国证监会派出机构解释说明情况

【答案】：AD

【解析】本题可依据期货公司对于首席风险官免职的相关规定，对各选项进行逐一分析。选项A依据相关规定，期货公司董事会拟免除首席风险官职务的，应当提前通知本人，并按规定将免职理由、首席风险官履行职责情况及替代人选名单书面报告公司住所地中国证监会派出机构。所以公司董事会应该提前通知本人，选项A正确。选项B正如上述规定，董事会不能随意随时免除王某职务，而是需要遵循提前通知等一系列程序，所以选项B错误。选项C公司董事会应将免职理由、首席风险官履行职责情况及替代人选名单书面报告公司住所地中国证监会派出机构，而非中国证监会，选项C错误。选项D当王某对董事会免除其职务的决议不服时，他可以向公司住所地中国证监会派出机构解释说明情况，以维护自身权益，选项D正确。综上，本题正确答案为AD。5、期货公司客户可以通过（）等委托方式下达交易指令。

A.书面

B.计算机

C.互联网

D.电话

【答案】：ABCD

【解析】本题考查期货公司客户下达交易指令的委托方式。在期货交易中，为了方便客户下达交易指令，提供了多种委托方式。选项A，书面委托方式是一种传统且具有法律效力的方式。客户可以通过填写书面的交易指令单等形式，明确表达自己的交易意愿，这种方式严谨、规范，能较好地留存交易意图的证据。选项B，计算机委托方式借助计算机软件和相关系统，客户能直接在电脑上操作下达交易指令。计算机系统可以高效地处理和传输指令，具有速度快、准确性高的特点，极大地提高了交易效率。选项C，互联网委托方式是随着互联网技术的发展而兴起的。客户通过网络接入期货交易系统，无论身处何地，只要有网络连接，就可以实时下达交易指令，突破了地域和时间的限制，为客户提供了极大的便利。选项D，电话委托方式也是常见的一种。客户可以拨打期货公司指定的电话，按照语音提示或者与客服人员沟通，下达交易指令。对于一些不太熟悉电子设备操作或者希望即时确认交易的客户来说，电话委托是一种较为合适的方式。综上所述，期货公司客户可以通过书面、计算机、互联网、电话等委托方式下达交易指令，答案选ABCD。6、以下情形中，不能视为客户对期货公司交易结算报告提出异议的有f)。

A.客户在期货经纪合同约定的时间内提出过口头异议，且未对交易结算报告的内容确认

B.客户未在期货经纪合同约定的时间内提出异议，也未对交易结算报告的内容确认

C.客户在期货经纪合同约定的时间后向期货公司提出书面异议

D.客户在期货经纪合同约定的时间内向期货公司提出书面异议

【答案】：ABC

【解析】本题考查对客户对期货公司交易结算报告提出异议情形的判断。选项A客户在期货经纪合同约定的时间内提出过口头异议，且未对交易结算报告的内容确认。虽然客户提出了口头异议，但口头异议的效力在实际操作中存在不确定性，并且未进行内容确认也不能确凿地认定为有效提出异议，所以这种情形不能视为客户对交易结算报告提出了有效的异议。选项B客户未在期货经纪合同约定的时间内提出异议，也未对交易结算报告的内容确认。按照合同约定，应在特定时间内提出异议才有效，未在约定时间内提出，即便未确认内容，也不能视为提出了异议。选项C客户在期货经纪合同约定的时间后向期货公司提出书面异议。由于已超出合同约定的时间，不符合提出有效异议的时间条件，所以不能视为客户对交易结算报告提出了有效的异议。选项D客户在期货经纪合同约定的时间内向期货公司提出书面异议。既满足了时间要求，又以书面形式提出，符合提出有效异议的条件，可以视为客户对交易结算报告提出异议。综上，不能视为客户对期货公司交易结算报告提出异议的情形有选项ABC。7、李某为某期货公司的总经理，王某为其朋友，王某在李某所任职的期货公司开立账户，此后多次找到李某，请求其透漏一些期货信息，李某利用其职位获取相关信息，对其暗示某些期货价格可能会上涨，结果王某从中获利50万元，并给予李某好处费10万元。下列说法中，正确的是（）。

A.李某属于“知情人士”，不得向外透漏期货交易的内幕

B.李某的行为已构成商业贿赂

C.应当没收李某违法所得，并处3万元以下罚款

D.情节严重的，中国证监会可以暂停或者撤销李某的任职资格，依法追究其刑事责任

【答案】：ABCD

【解析】本题可根据相关法规和规定，对每个选项逐一进行分析。选项A李某作为期货公司的总经理，属于“知情人士”。根据相关期货交易法规，期货交易内幕信息的知情人员或者非法获取期货交易内幕信息的人员，不得泄露内幕信息，不得利用内幕信息从事期货交易。所以李某不得向外透漏期货交易的内幕，选项A正确。选项B商业贿赂是指经营者以排斥竞争对手为目的，为争取交易机会，暗中给予交易对方有关人员和能够影响交易的其他相关人员以财物或其他好处的不正当竞争行为。在本题中，李某利用职务之便为王某提供期货信息，王某从中获利后给予李某好处费10万元，这种行为符合商业贿赂的特征，李某的行为已构成商业贿赂，选项B正确。