基金从业考试上机题库及答案解析

第第PAGE\MERGEFORMAT1页共NUMPAGES\MERGEFORMAT1页基金从业考试上机题库及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部门/班级：得分：题型单选题多选题判断题填空题简答题案例分析题总分得分

一、单选题（共20分）

1.基金销售机构在开展基金销售活动时，应当遵循的首要原则是（）。

A.收入最大化原则

B.客户利益优先原则

C.便捷高效原则

D.竞争优先原则

2.下列关于基金份额净值的表述中，正确的是（）。

A.基金份额净值由基金管理人确定并公告

B.基金份额净值每日计算一次

C.基金份额净值是基金资产总值与基金总份额的比率

D.基金份额净值会因市场波动而频繁变动

3.投资者投资于货币市场基金，通常最关注的风险指标是（）。

A.贝塔系数

B.夏普比率

C.流动性风险

D.久期

4.下列哪种基金类型通常被认为风险较低、流动性较好（）。

A.股票型基金

B.混合型基金

C.指数型基金

D.货币市场基金

5.基金信息披露中，属于定期报告的是（）。

A.基金招募说明书

B.基金季度报告

C.基金份额持有人大会通知

D.基金净值公告

6.根据中国证监会规定，基金管理人的董事、监事、高级管理人员以及基金经理连续（）年以上未担任其他基金管理人同类职务的，不得申请基金管理人资格。

A.1

B.2

C.3

D.4

7.基金募集期间，基金管理人应当保证基金份额持有人可以（）查阅基金招募说明书、基金合同及其他有关资料。

A.在营业时间内

B.通过指定网站或销售机构

C.在基金募集结束后

D.预约安排时间

8.下列关于基金销售费用的表述中，错误的是（）。

A.基金销售费用可以按固定金额收取

B.基金销售费用不得低于代销机构从事基金销售活动必需的成本

C.基金销售费用可以计入基金资产

D.基金销售费用应当在基金合同中明确约定

9.基金托管人发现基金管理人的投资运作违反法律、行政法规等规定，应当（）。

A.立即停止基金投资

B.及时向中国证监会报告

C.要求基金管理人改正

D.通知基金份额持有人

10.下列哪种行为属于基金从业人员禁止的行为（）。

A.收取基金管理人的报酬

B.利用职务之便谋取不正当利益

C.保守基金商业秘密

D.向基金份额持有人提供证券投资建议

11.基金合同应当明确基金运作方式，下列哪种运作方式不属于基金运作方式（）。

A.封闭式运作

B.开放式运作

C.混合式运作

D.定期开放运作

12.基金募集期限自基金份额发售之日起计算，最长不得超过（）。

A.30日

B.60日

C.90日

D.180日

13.基金管理人应当建立（）制度，确保基金财产的安全完整。

A.基金资产保管

B.基金份额登记

C.基金投资运作

D.基金信息披露

14.下列关于基金投资禁止行为的表述中，错误的是（）。

A.不得违反基金合同约定

B.不得利用基金财产进行利益输送

C.不得从事内幕交易

D.不得投资于股票

15.基金信息披露的“及时性”原则要求，基金管理人应当在（）将重大信息公告。

A.事件发生之日起2日内

B.事件发生之日起3日内

C.事件发生之日起5日内

D.事件发生之日起7日内

16.下列哪种机构可以担任基金托管人（）。

A.中国证监会

B.基金管理人

C.经中国证监会批准的商业银行或其他金融机构

D.基金份额持有人

17.基金管理人应当在每个（）结束后30日内，编制完成基金报告，并报中国证监会备案。

A.月份

B.季度

C.半年度

D.年度

18.下列关于基金估值对象的表述中，错误的是（）。

A.基金拥有的股票、债券、权证等资产

B.基金应收的款项

C.基金预收的款项

D.基金应付的款项

19.基金管理人应当建立健全（）制度，加强对基金投资运作的风险管理。

A.风险评估

B.风险控制

C.风险预警

D.风险处置

20.下列哪种行为不属于基金销售机构的信息披露义务（）。

A.公告基金销售费用

B.公告基金销售协议

C.公告基金管理人信息

D.公告基金投资策略

二、多选题（共15分，每题3分，多选、错选均不得分）

21.基金合同应当载明的事项包括（）。

A.基金名称

B.基金运作方式

C.基金份额发售的价格

D.基金托管人

E.基金份额持有人

22.下列哪些属于基金投资禁止行为（）。

A.违反基金合同约定

B.从事内幕交易

C.利用基金财产进行利益输送

D.投资于禁止投资的领域

E.投资于股票

23.基金信息披露的“完整性”原则要求披露的信息应当（）。

A.全面反映基金投资运作情况

B.没有重大遗漏

C.符合法律法规规定

D.易于投资者理解

E.保持信息的一致性

24.基金管理人应当建立健全（）制度，加强对基金运作的风险管理。

A.风险评估

B.风险控制

C.风险预警

D.风险处置

E.风险报告

25.下列哪些机构可以担任基金管理人（）。

A.中国证监会

B.经中国证监会批准的基金管理公司

C.商业银行

D.证券公司

E.其他金融机构

三、判断题（共10分，每题0.5分）

26.基金募集期间，基金管理人可以暂停基金募集。（）

27.基金份额持有人有权查阅基金份额净值公告。（）

28.基金管理人可以自行销售基金。（）

29.基金托管人发现基金管理人的投资运作违反法律、行政法规等规定，应当及时向中国证监会报告。（）

30.基金从业人员可以利用职务之便谋取不正当利益。（）

31.基金合同应当明确基金运作方式。（）

32.基金募集期限自基金份额发售之日起计算，最长不得超过90日。（）

33.基金管理人应当建立基金资产保管制度，确保基金财产的安全完整。（）

34.基金信息披露的“及时性”原则要求，基金管理人应当在事件发生之日起2日内将重大信息公告。（）

35.基金估值对象包括基金应收的款项。（）

四、填空题（共10空，每空1分，共10分）

36.基金管理人应当建立健全（）制度，加强对基金运作的风险管理。

37.基金信息披露的“完整性”原则要求披露的信息应当______。

38.基金合同应当明确基金（）。

39.基金募集期间，基金管理人应当保证基金份额持有人可以______查阅基金招募说明书、基金合同及其他有关资料。

40.基金管理人应当在每个______结束后30日内，编制完成基金报告，并报中国证监会备案。

41.基金估值对象包括基金拥有的______、债券、权证等资产。

42.基金管理人应当建立健全（）制度，确保基金财产的安全完整。

43.基金从业人员应当遵守______，保守基金商业秘密。

44.基金信息披露的“及时性”原则要求，基金管理人应当在______将重大信息公告。

45.基金管理人应当在每个______结束后30日内，将基金份额净值公告给基金份额持有人。

五、简答题（共30分，每题6分）

46.简述基金管理人的主要职责。

47.简述基金信息披露的“公平性”原则的主要内容。

48.简述基金投资禁止行为的主要类型。

49.简述基金份额登记的概念及其主要职责。

50.简述基金销售费用的类型及其特点。

六、案例分析题（共15分）

某基金管理人A公司拟募集一只股票型基金，基金合同约定基金运作方式为开放式，基金募集期限为60日。在基金募集期间，A公司通过其指定的销售机构B公司销售该基金。B公司在销售过程中向投资者宣传该基金“预期收益率高达20%”，但未告知投资者该基金的风险等级。基金募集期满后，A公司未能达到其预设的募集目标，决定延长基金募集期限30日。请分析以下问题：

问题1：A公司在基金募集过程中存在哪些违规行为？

问题2：B公司在销售过程中存在哪些违规行为？

问题3：针对上述问题，应当如何进行规范？

一、单选题（共20分）

1.B

解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第四条，基金销售机构在开展基金销售活动时，应当遵循客户利益优先原则，因此B选项正确。A选项错误，收入最大化原则并非基金销售的首要原则。C选项错误，便捷高效原则是基金销售机构应当追求的目标之一，但并非首要原则。D选项错误，竞争优先原则并非基金销售的原则。

2.C

解析：根据《证券投资基金运作管理办法》第二十六条，基金份额净值由基金管理人确定并公告，因此A选项正确。B选项错误，基金份额净值通常每日计算一次，但并非每日计算。C选项正确，基金份额净值是基金资产总值与基金总份额的比率。D选项错误，基金份额净值会因市场波动而变动，但并非频繁变动。

3.C

解析：货币市场基金的风险较低，流动性较好，投资者通常最关注其流动性风险，因此C选项正确。A选项错误，贝塔系数是衡量股票型基金风险的指标。B选项错误，夏普比率是衡量基金风险调整后收益的指标。D选项错误，久期是衡量债券型基金利率风险的指标。

4.D

解析：货币市场基金的风险较低，流动性较好，因此D选项正确。A选项错误，股票型基金的风险较高。B选项错误，混合型基金的风险介于股票型基金和债券型基金之间。C选项错误，指数型基金的风险取决于其跟踪的指数的风险。

5.B

解析：基金信息披露中，定期报告包括基金季度报告、半年度报告和年度报告，因此B选项正确。A选项错误，基金招募说明书是基金募集期间披露的文件。C选项错误，基金份额持有人大会通知是临时信息披露文件。D选项错误，基金净值公告是临时信息披露文件。

6.C

解析：根据《证券投资基金管理公司管理办法》第十四条，基金管理人的董事、监事、高级管理人员以及基金经理连续3年以上未担任其他基金管理人同类职务的，不得申请基金管理人资格，因此C选项正确。

7.B

解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第二十五条，基金募集期间，基金管理人应当保证基金份额持有人可以通过指定网站或销售机构查阅基金招募说明书、基金合同及其他有关资料，因此B选项正确。

8.C

解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第二十八条，基金销售费用不得计入基金资产，因此C选项错误。A、B、D选项均正确。

9.B

解析：根据《证券投资基金法》第三十五条，基金托管人发现基金管理人的投资运作违反法律、行政法规等规定，应当及时向中国证监会报告，因此B选项正确。A、C、D选项均错误。

10.B

解析：根据《证券投资基金从业人员执业行为准则》第五条，基金从业人员禁止利用职务之便谋取不正当利益，因此B选项正确。A、C、D选项均错误。

11.C

解析：基金合同应当明确基金运作方式，包括封闭式运作、开放式运作和定期开放运作，因此C选项不属于基金运作方式。

12.C

解析：根据《证券投资基金法》第五十四条，基金募集期限自基金份额发售之日起计算，最长不得超过90日，因此C选项正确。

13.A

解析：基金管理人应当建立基金资产保管制度，确保基金财产的安全完整，因此A选项正确。

14.D

解析：根据《证券投资基金法》第五十七条，基金管理人不得投资于股票，因此D选项错误。A、B、C选项均属于基金投资禁止行为。

15.A

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第十三条，基金信息披露的“及时性”原则要求，基金管理人应当在事件发生之日起2日内将重大信息公告，因此A选项正确。

16.C

解析：根据《证券投资基金法》第三十一条，基金托管人由经中国证监会批准的商业银行或其他金融机构担任，因此C选项正确。

17.D

解析：根据《证券投资基金法》第五十九条，基金管理人应当在每个年度结束后30日内，编制完成基金报告，并报中国证监会备案，因此D选项正确。

18.C

解析：基金估值对象包括基金拥有的股票、债券、权证等资产，基金应收的款项，以及基金应付的款项，因此C选项错误。

19.B

解析：基金管理人应当建立健全风险控制制度，加强对基金投资运作的风险管理，因此B选项正确。

20.C

解析：基金销售机构的信息披露义务包括公告基金销售费用、基金销售协议、基金管理人信息、基金投资策略等，因此C选项不属于基金销售机构的信息披露义务。

二、多选题（共15分，每题3分，多选、错选均不得分）

21.ABCDE

解析：根据《证券投资基金法》第五十二条，基金合同应当载明的事项包括：基金名称、基金运作方式、基金份额发售的价格、基金托管人、基金份额持有人、基金份额的发售、交易、申购、赎回的方式、基金投资的基本范围和投资策略、基金资产的摊销和收益分配方法、基金份额持有人大会的召集、议事规则和表决方式、基金管理人、基金托管人报酬的提取、支付方式、基金份额持有人、基金管理人、基金托管人之间的权利义务关系、基金合同终止的事由、基金财产清算方式、国务院证券监督管理机构规定的其他事项，因此ABCDE选项均正确。

22.ABCD

解析：根据《证券投资基金法》第五十七条，基金管理人不得从事内幕交易、利用基金财产进行利益输送、投资于禁止投资的领域，因此ABCD选项均属于基金投资禁止行为。E选项错误，基金管理人可以投资于股票，但需符合基金合同约定的投资范围。

23.AB

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第十二条，基金信息披露的“完整性”原则要求披露的信息应当全面反映基金投资运作情况，没有重大遗漏，因此AB选项正确。C、D、E选项均错误。

24.ABCDE

解析：基金管理人应当建立健全风险评估、风险控制、风险预警、风险处置、风险报告制度，加强对基金运作的风险管理，因此ABCDE选项均正确。

25.BDE

解析：根据《证券投资基金管理公司管理办法》第三条，基金管理人由基金管理人登记机构在中国证监会指导下批准设立，基金管理人可以是经中国证监会批准的基金管理公司、商业银行、证券公司或其他金融机构，因此BDE选项正确。A选项错误，中国证监会是监管机构，不是基金管理人。C选项错误，商业银行可以担任基金托管人，但不是基金管理人。

26.×

解析：根据《证券投资基金法》第五十二条，基金募集期间，基金管理人不得暂停基金募集。

27.√

解析：根据《证券投资基金法》第五十二条，基金份额持有人有权查阅基金份额净值公告。

28.√

解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第三条，基金管理人可以自行销售基金。

29.√

解析：根据《证券投资基金法》第三十五条，基金托管人发现基金管理人的投资运作违反法律、行政法规等规定，应当及时向中国证监会报告。

30.×

解析：根据《证券投资基金从业人员执业行为准则》第五条，基金从业人员禁止利用职务之便谋取不正当利益。

31.√

解析：根据《证券投资基金法》第五十二条，基金合同应当明确基金运作方式。

32.√

解析：根据《证券投资基金法》第五十四条，基金募集期限自基金份额发售之日起计算，最长不得超过90日。

33.√

解析：根据《证券投资基金法》第五十二条，基金管理人应当建立基金资产保管制度，确保基金财产的安全完整。

34.×

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第十三条，基金信息披露的“及时性”原则要求，基金管理人应当在事件发生之日起2日内将重大信息公告。

35.√

解析：基金估值对象包括基金应收的款项。

36.风险控制

37.没有重大遗漏

38.运作方式

39.通过指定网站或销售机构

40.年度

41.股票

42.基金资产保管

43.诚实守信

44.事件发生之日起2日内

45.月份

三、判断题（共10分，每题0.5分）

26.×

27.√

28.√

29.√

30.×

31.√

32.√

33.√

34.×

35.√

四、填空题（共10空，每空1分，共10分）

36.风险控制

37.没有重大遗漏

38.运作方式

39.通过指定网站或销售机构

40.年度

41.股票

42.基金资产保管

43.诚实守信

44.事件发生之日起2日内

45.月份

五、简答题（共30分，每题6分）

46.答：基金管理人的主要职责包括：

①保存基金财产；

②依法合规运作基金资产；

③建立健全风险控制制度；

④保存基金份额持有人名册；

⑤依法出具基金份额净值公告；

⑥依法编制并披露基金报告；

⑦依法办理与基金财产管理业务有关的其他事项。

47.答：基金信息披露的“公平性”原则要求披露的信息应当公平对待所有基金份额持有人，不得进行选择性披露或误导性披露，确保所有投资者能够获得相同的信息，因此基金信息披露的“公平性”原则的主要内容是公平对待所有基金份额持有人。

48.答：基金投资禁止行为的主要类型包括：

①违反基金合同约定；

②从事内幕交易；

③利用基金财产进行利益输送；

④投资于禁止投资的领域；

⑤操纵基金价格；

⑥违规使用基金财产；

⑦违规披露基金信息；

⑧其他违反法律、行政法规的行为。

49.答：基金份额登记是指基金份额登记机构办理基金份额的登记过户、存管和结算等业务。基金份额登记的主要职责包括：

①办