项目支出部门评价报告

项目支出部门评价报告评价类型：□实施过程评价☑完成结果评价项目名称：人大事务工作经费项目单位：南昌市东湖区人民代表大会常务委员会办公室主管部门：南昌市东湖区人民代表大会常务委员会办公室（盖章）评价时间：2023年1月1日至2023年12月31日评价机构：□第三方机构□专家组☑部门评价组2024年4月25日目录一、基本情况 1（一）项目概况1（二）项目绩效目标2二、绩效评价工作开展情况2（一）绩效评价目的、对象和范围2（二）3（三）绩效评价工作过程5三、综合评价情况及评价结论5四、绩效评价指标分析7（一）项目决策情况7（二）项目过程情况9（三）项目产出情况10（四）项目效益情况11（五）项目满意度情况11五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析11六、有关建议12七、其他需要说明的问题12 人大事务工作经费项目支出绩效评价报告一、基本情况项目概况2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年,也是实施“十四五”规划承上启下的关键之年,做好今年工作十分重要。区人大常委会工作的总体要求是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，深入贯彻省委十五届三次全会、市委十二届五次全会、区委十三届五次全会精神，在区委坚强领导下，始终保持“自信、发奋、齐心”的精神状态，忠实履行宪法和法律赋予的各项职责，聚焦“五个东湖”发展定位，抓监督、促落实，办实事、惠民生，充分发挥人大代表作用，不断践行发展全过程人民民主，为积极策应强省会战略，全面建设社会主义现代化东湖贡献人大智慧与力量。为深入贯彻落实《预算法》和认真履行“十九大”全面实施绩效管理的精神，按照《江西省人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（赣府发〔2013〕8号）、《南昌市人民政府关于印发<南昌市财政支出绩效评价管理办法>（试行）的通知》（洪府发〔2014〕8号）文件精神，根据东湖区财政局《关于开展2022年度单位自评及部门评价工作的通知》（东财字〔2023〕6号）文件要求，单位认真组织开展了2023年度财政项目支出绩效评价工作。人大事务工作经费本年度实际收到193.74万，实际支出71.89万元。项目绩效目标1.项目绩效总目标根据年度工作安排和财政预算批复，组织人大代表视察、专题调研、执法检查，组织人大代表活动等工作，依法履行职责。2.项目阶段性绩效目标（1）注重思想武装，进一步加强党的领导。（2）注重服务大局，进一步加强监督工作。（3）注重联系群众，进一步加强代表工作。（4）注重改革创新，进一步加强自身建设。二、绩效评价工作开展情况（一）绩效评价目的、对象和范围本次绩效评价的对象和范围是纳入2023年东湖区人大事务工作经费项目的预算资金，合计193.74万元。资金进行绩效评价工作有力推动了项目申请报告、可研报告、初步设计等工作，对评审工作过程中出现的问题可着重从技术上和管理上抓落实，并能有针对性地对加强改进薄弱环节，并积极推动区人大工作的更深入有效开展。本次绩效的评价的范围和对象为人大事务工作经费。（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准1.绩效评价原则（1）科学公正。绩效评价应当运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正的反映。（2）统筹兼顾。单位自评、部门评价和财政评价应职责明确，各有侧重，相互衔接。单位自评应由项目单位自主实施，即“谁支出、谁自评”。部门评价和财政评价应在单位自评的基础上开展，必要时可委托第三方机构实施。（3）激励约束。绩效评价结果应与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要安排、低效要压减、无效要问责。（4）公开透明。绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督。2.评价指标体系（附表说明）根据财政部《预算绩效评价共性指标体系框架》等文件精神，确定本次绩效评价指标的整体框架，结合项目目标以及项目实施要求、申报要求、专项资金发放效果等内容，确定本次绩效评价指标体系的个性指标，具体详见《项目支出绩效评分表》，指标数据来源于相关法规、政府文件、基础数据采集、问卷调查和访谈等。评价指标体系表共100分。结论“优良中差”范围优：自评得分总分≥80；良：80>自评得分总分≥70；中：70>自评得分总分≥60；差：自评得分总分＜60。3.评价方法评价方法主要采用了文件核查、财务核查及问卷调查等方法，以掌握项目详细情况，并对采集的数据作详细的分析和统计。文件核查主要用以核实项目立项的规范性以及项目运行的各项要求，从而确定评价的标准和范围；财务核查则是通过专业财务人员通过查看项目相关财务凭证，掌握评审工作专项项目资金的使用情况；问卷调查则是对评审工作专项项目的相关受益群体进行，了解其对评审工作专项项目实施的真实看法及满意状况。4.评价标准绩效评价标准通常包括计划标准、行业标准、历史标准等，用于对绩效指标完成情况进行比较。（一）计划标准。指以预先制定的目标、计划、预算、定额等作为评价标准。（二）行业标准。指参照国家公布的行业指标数据制定的评价标准。（三）历史标准。指参照历史数据制定的评价标准，为体现绩效改进的原则，在可实现的条件下应当确定相对较高的评价标准。（四）财政部门和预算部门确认或认可的其他标准。绩效评价工作过程实施本次项目绩效评价，首先根据项目预先设立的绩效目标、项目管理办法、专项资金管理办法、项目实施方案等资料，选择合适的评价指标和标准，同时明确本次绩效评价的目的、方法、评价的原则、评价标准、时间安排等，形成绩效评价工作方案。提交部门审核，并根据审核意见进一步修改和完善绩效评价工作方案。然后运用科学的评价方法，对资金使用全过程及其支出的经济性、效率性和效益性进行客观公正的综合评价，以衡量预算绩效管理人大事务工作经费项目资金的使用绩效，同时分析其是否能于年底前达到预期目标，并以书面形式分析项目绩效运行情况，做出真实合理的评价结果。三、综合评价情况及评价结论2023年度人大事务工作经费项目支出绩效评分表一级指标二级指标三级指标分值权重评分标准评价得分预算执行（10分）项目立项（5分）预算编制科学性2分项目预算编制是否经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标是否相适应，用以反映和考核项目预算编制的科学性、合理性情况。0资金分配合理性2分项目预算资金分配是否有测算依据，与补助单位或地方实际是否相适应，用以反映和考核项目预算资金分配的科学性、合理性情况。0资金到位率1分实际到位资金与预算资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。0资金投入（5分）预算执行率3分项目预算资金是否按照计划执行，用以反映或考核项目预算执行情况。0资金使用合规性2分项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。0成本指标（20分）经济成本（20分）成本控制率20分成本节约率=[（计划成本-实际成本）/计划成本]×100%。评分标准：成本节约率为正数则满分，为负数则按照（1+成本节约率）*5得分。20产出指标（40分）产出数量（15分）人大日常会议召开场次15分实际开展1次规模性审查则得满分，若未完成按比例扣分。15产出质量（15分）经费保障运行率15分审查规范性文件达到要求则得满分，若未达到则不得分。15产出时效（10分）正常经费落实率10分项目实际完成时间与计划完成时间的比较，超出一天扣0.2分，扣完为止。10效益指标（20分）社会效益（20分）提高为人民群众服务的意识20分项目实施所产生的社会效益可根据项目实际情况有选择地设置和细化。20满意度指标（10分）社会公众或服务对象满意度（10分）地域周边居民对项目实施的满意程度10分社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度，100%则满分。10总分90评价等级☑优□良□中□差良：80>自评得分总分≥70；中：70>自评得分总分≥60；差：自评得分总分＜60注：请参照《项目支出绩效评价指标体系框架》完善相关指标评价组围绕绩效评价指标体系，通过数据采集分析，财务核查及深度访谈等方式，对该项目绩效进行了客观、公正、合理、有效的评价，最终评价结果为90分，本次评价结果等级为“优”。四、绩效评价指标分析（一）预算执行情况项目立项（5分）预算编制科学性（2分）：项目预算编制是否经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标是否相适应，用以反映和考核项目预算编制的科学性、合理性情况，本年度预算指标按照财政标准和计划标准进行设置，具有科学性，据评分标准，此项不得分。资金分配合理性（2分）：项目预算资金分配是否有测算依据，与补助单位或地方实际是否相适应，用以反映和考核项目预算资金分配的科学性、合理性情况，本项目仅根据上年度的资金使用情况制定下年度的预算资金分配，科学性合理性有待提升，根据评分标准，此项不得分。资金到位率（1分）：实际到位资金与预算资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度，2023年度区人大事务工作经费的财政预算为193.74万元，实际到位资金71.89万元，资金到位率为37.11%，根据评分标准，此项不得分。资金投入（5分）预算执行率（3分）：项目预算资金是否按照计划执行，用以反映或考核项目预算执行情况，截止到2023年12月31日项目实际使用资金193.74元，资金使用率37.11%，根据评分标准，此项不得分。资金使用合规性（2分）：项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况，经核实人大账面数据，该项目资金71.89万元全部用于本单位人大日常事务工作，根据评分标准，此项不得分。（二）项目成本情况（20分）经济成本（20分）成本控制率（20分）：区人大该项目预算193.74元，实际完成71.89万元，根据评分标准，此项得20分。（三）项目产出情况产出数量（15分）人大日常会议召开场次12场（15分）：单位实际开展12场规模性审查，根据评分标准，此项得15分。产出质量（15分）经费保障运行率（15分）：单位实际完成率100%，根据评分标准，此项得15分。产出时效（10分）经费保障运行是否按时完成保质保量工作（10分）：区人大截至2023年12月31日，已按时保质保量完成该项目工作，根据评分标准，此项得10分。（四）项目效益情况社会效益指标（20分）提高为人民群众服务的意识（20分）：不定期开展代表进展活动、人大代表履职情况、人大代表项目督导落实等活动，还存在比较大的提升空间，根据评分标准，此项得20分。（五）项目满意度情况服务对象满意度指标（10分）地域周边居民对项目实施的满意程度（10分）：服务对象对项目实施效果的满意程度，100%则满分，调查实际满意度结果为95%，根据评分标准，此项得10分。五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析主要经验：定期不定期地对项目实施情况和经费使用情况进行跟踪检查，对能实现预期绩效目标的项目予以充分肯定，对进展缓慢，预期绩效目标较差的项目，及时进行协调和提出整改措施，确保项目实施工作正常运行，达到预期绩效目标。存在的问题：监督工作的实效性还需要进一步增强，监督的方式和渠道需要进一步拓展；代表主体作用发挥还不够充分，常委会与代表、代表与群众的联系还有待进一步加强；人大工作基础比较薄弱，指导力度还有待进一步加大等。六、有关建议1.加强学习，提高自身素养：一是加强政治理论学习，着力提高思想政治素质，以习近平新时代中国特色社会主义思想武装头脑，增强解决实际问题的能力；二是加强法律知识学习，着力提高依法办事，依法行政的水平。三是加强业务知识学习，着力提高真才实学。人大工作随着经济工作不断深入发展不断地提高对工作要求，自己需要不断学习充电；另一方面注重理论联系实际、注重调查研究，做到在实践中提高自己的真才实学。2、按照财政支出绩效管理的要求，建立科学的财政资金效益考评制度体系，不断提高财政资金使用管理的水平和效率。七、其他需要说明的问题无东湖区人大2024年4月25日项目支出部门评价报告评价类型：□实施过程评价☑完成结果评价项目名称：人大事务公务经费项目单位：南昌市东湖区人民代表大会常务委员会办公室主管部门：南昌市东湖区人民代表大会常务委员会办公室（盖章）评价时间：2023年1月1日至2023年12月31日评价机构：□第三方机构□专家组☑部门评价组2024年4月25日目录一、基本情况 1（一）项目概况1（二）项目绩效目标2二、绩效评价工作开展情况2（一）绩效评价目的、对象和范围2（二）3（三）绩效评价工作过程5三、综合评价情况及评价结论5四、绩效评价指标分析7（一）项目决策情况7（二）项目过程情况9（三）项目产出情况10（四）项目效益情况11（五）项目满意度情况11五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析11六、有关建议12七、其他需要说明的问题12区人大事务公用经费项目支出绩效评价报告基本情况项目概况2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年,也是实施“十四五”规划承上启下的关键之年,做好今年工作十分重要。区人大常委会工作的总体要求是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，深入贯彻省委十五届三次全会、市委十二届五次全会、区委十三届五次全会精神，在区委坚强领导下，始终保持“自信、发奋、齐心”的精神状态，忠实履行宪法和法律赋予的各项职责，聚焦“五个东湖”发展定位，抓监督、促落实，办实事、惠民生，充分发挥人大代表作用，不断践行发展全过程人民民主，为积极策应强省会战略，全面建设社会主义现代化东湖贡献人大智慧与力量。为深入贯彻落实《预算法》和认真履行“十九大”全面实施绩效管理的精神，按照《江西省人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（赣府发〔2013〕8号）、《南昌市人民政府关于印发<南昌市财政支出绩效评价管理办法>（试行）的通知》（洪府发〔2014〕8号）文件精神，根据东湖区财政局《关于开展2022年度单位自评及部门评价工作的通知》（东财字〔2023〕6号）文件要求，单位认真组织开展了2023年度财政项目支出绩效评价工作。区人大事务公用经费本年度实际收到58.6万元，实际支出29.23万元。项目绩效目标项目绩效总目标根据年度工作安排和财政预算批复，组织人大代表视察、专题调研、执法检查，组织人大代表活动等工作，依法履行职责。项目阶段性绩效目标（1）注重思想武装，进一步加强党的领导。（2）注重服务大局，进一步加强监督工作。（3）注重联系群众，进一步加强代表工作。（4）注重改革创新，进一步加强自身建设。绩效评价工作开展情况绩效评价目的、对象和范围本次绩效评价的对象和范围是纳入2023年东湖区人大事务公用经费项目的预算资金，合计58.6万元。资金进行绩效评价工作有力推动了项目申请报告、可研报告、初步设计等工作，对评审工作过程中出现的问题可着重从技术上和管理上抓落实，并能有针对性地对加强改进薄弱环节，并积极推动区人大工作的更深入有效开展。本次绩效的评价的范围和对象为人大事务公用经费。绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准绩效评价原则（1）科学公正。绩效评价应当运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正的反映。（2）统筹兼顾。单位自评、部门评价和财政评价应职责明确，各有侧重，相互衔接。单位自评应由项目单位自主实施，即“谁支出、谁自评”。部门评价和财政评价应在单位自评的基础上开展，必要时可委托第三方机构实施。（3）激励约束。绩效评价结果应与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要安排、低效要压减、无效要问责。（4）公开透明。绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督。评价指标体系（附表说明）根据财政部《预算绩效评价共性指标体系框架》等文件精神，确定本次绩效评价指标的整体框架，结合项目目标以及项目实施要求、申报要求、专项资金发放效果等内容，确定本次绩效评价指标体系的个性指标，具体详见《项目支出绩效评分表》，指标数据来源于相关法规、政府文件、基础数据采集、问卷调查和访谈等。评价指标体系表共100分。结论“优良中差”范围优：自评得分总分≥80；良：80>自评得分总分≥70；中：70>自评得分总分≥60；差：自评得分总分＜60。评价方法评价方法主要采用了文件核查、财务核查及问卷调查等方法，以掌握项目详细情况，并对采集的数据作详细的分析和统计。文件核查主要用以核实项目立项的规范性以及项目运行的各项要求，从而确定评价的标准和范围；财务核查则是通过专业财务人员通过查看项目相关财务凭证，掌握评审工作专项项目资金的使用情况；问卷调查则是对评审工作专项项目的相关受益群体进行，了解其对评审工作专项项目实施的真实看法及满意状况。评价标准绩效评价标准通常包括计划标准、行业标准、历史标准等，用于对绩效指标完成情况进行比较。（一）计划标准。指以预先制定的目标、计划、预算、定额等作为评价标准。（二）行业标准。指参照国家公布的行业指标数据制定的评价标准。（三）历史标准。指参照历史数据制定的评价标准，为体现绩效改进的原则，在可实现的条件下应当确定相对较高的评价标准。（四）财政部门和预算部门确认或认可的其他标准。绩效评价工作过程实施本次项目绩效评价，首先根据项目预先设立的绩效目标、项目管理办法、专项资金管理办法、项目实施方案等资料，选择合适的评价指标和标准，同时明确本次绩效评价的目的、方法、评价的原则、评价标准、时间安排等，形成绩效评价工作方案。提交部门审核，并根据审核意见进一步修改和完善绩效评价工作方案。然后运用科学的评价方法，对资金使用全过程及其支出的经济性、效率性和效益性进行客观公正的综合评价，以衡量预算绩效管理人大事务公用经费项目资金的使用绩效，同时分析其是否能于年底前达到预期目标，并以书面形式分析项目绩效运行情况，做出真实合理的评价结果。综合评价情况及评价结论2023年度人大事务公用经费项目支出绩效评分表一级指标二级指标三级指标分值权重评分标准评价得分预算执行（10分）项目立项（5分）预算编制科学性2分项目预算编制是否经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标是否相适应，用以反映和考核项目预算编制的科学性、合理性情况。0资金分配合理性2分项目预算资金分配是否有测算依据，与补助单位或地方实际是否相适应，用以反映和考核项目预算资金分配的科学性、合理性情况。0资金到位率1分实际到位资金与预算资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。0资金投入（5分）预算执行率3分项目预算资金是否按照计划执行，用以反映或考核项目预算执行情况。0资金使用合规性2分项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。0成本指标（20分）经济成本（20分）成本控制率20分成本节约率=[（计划成本-实际成本）/计划成本]×100%。评分标准：成本节约率为正数则满分，为负数则按照（1+成本节约率）*5得分。20产出指标（40分）产出数量（15分）人大日常会议召开场次15分实际开展1次规模性审查则得满分，若未完成按比例扣分。15产出质量（15分）经费保障运行率15分审查规范性文件达到要求则得满分，若未达到则不得分。15产出时效（10分）正常经费落实率10分项目实际完成时间与计划完成时间的比较，超出一天扣0.2分，扣完为止。10效益指标（20分）社会效益（20分）提高为人民群众服务的意识20分项目实施所产生的社会效益可根据项目实际情况有选择地设置和细化。20满意度指标（10分）社会公众或服务对象满意度（10分）地域周边居民对项目实施的满意程度10分社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度，100%则满分。10总分90评价等级☑优□良□中□差良：80>自评得分总分≥70；中：70>自评得分总分≥60；差：自评得分总分＜60注：请参照《项目支出绩效评价指标体系框架》完善相关指标评价组围绕绩效评价指标体系，通过数据采集分析，财务核查及深度访谈等方式，对该项目绩效进行了客观、公正、合理、有效的评价，最终评价结果为90分，本次评价结果等级为“优”。四、绩效评价指标分析（一）预算执行情况项目立项（5分）预算编制科学性（2分）：项目预算编制是否经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标是否相适应，用以反映和考核项目预算编制的科学性、合理性情况，本年度预算指标按照财政标准和计划标准进行设置，具有科学性，据评分标准，此项不得分。资金分配合理性（2分）：项目预算资金分配是否有测算依据，与补助单位或地方实际是否相适应，用以反映和考核项目预算资金分配的科学性、合理性情况，本项目仅根据上年度的资金使用情况制定下年度的预算资金分配，科学性合理性有待提升，根据评分标准，此项不得分。资金到位率（1分）：实际到位资金与预算资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度，2023年度区人大事务工作经费的财政预算为58.6万元，实际到位资金29.23万元，资金到位率为49.88%，根据评分标准，此项不得分。资金投入（5分）预算执行率（3分）：项目预算资金是否按照计划执行，用以反映或考核项目预算执行情况，截止到2023年12月31日项目实际使用资金29.23元，资金使用率49.88%，