非银行基金管理办法

非银行基金管理办法总则制定目的本办法旨在规范非银行基金管理活动，保护投资者合法权益，促进非银行基金行业健康发展，维护金融市场秩序。适用范围本办法适用于在中华人民共和国境内设立的非银行基金管理机构（以下简称“基金管理机构”）及其开展的基金管理业务。基本原则基金管理机构从事基金管理业务，应当遵循自愿、公平、诚实信用的原则，不得损害国家利益、社会公共利益和投资者合法权益。基金管理机构的设立、变更与终止设立条件1.有符合规定的章程。2.注册资本不低于规定的限额，且必须为实缴货币资本。3.主要股东具有从事证券经营、证券投资咨询、信托资产管理或者其他金融资产管理的较好的经营业绩和良好的社会信誉，最近三年没有违法记录，注册资本不低于规定的限额。4.取得基金从业资格的人员达到法定人数。5.有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金管理业务有关的其他设施。6.有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度。7.法律、行政法规规定的和经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。设立程序1.申请人向中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）提交申请材料。2.中国证监会对申请材料进行审查，必要时可以进行现场检查。3.经审查符合条件的，中国证监会予以批准，并颁发基金管理资格证书；不符合条件的，不予批准，并书面说明理由。变更与终止1.基金管理机构变更名称、住所、法定代表人、注册资本、股东等重大事项，应当报中国证监会批准。2.基金管理机构终止的，应当在中国证监会指定的报刊上公告，同时报中国证监会备案，并按照有关规定进行清算。基金从业人员资格管理资格条件基金从业人员应当具备下列条件：1.具有中华人民共和国国籍。2.遵守国家法律、行政法规，恪守职业道德和行为规范。3.具有大学本科以上学历。4.通过基金从业资格考试。5.中国证监会规定的其他条件。资格考试与注册1.基金从业资格考试由中国证券投资基金业协会（以下简称“基金业协会”）统一组织。2.取得基金从业资格的人员，应当通过所在机构向基金业协会申请执业注册。监督管理1.基金业协会应当建立基金从业人员诚信档案，记录基金从业人员的诚信信息。2.基金管理机构应当加强对基金从业人员的管理，督促其遵守法律法规和职业道德规范。3.中国证监会及其派出机构有权对基金从业人员的资格管理情况进行监督检查。基金的募集与销售募集程序1.基金管理机构申请募集基金，应当按照中国证监会的规定提交申请材料。2.中国证监会对申请材料进行审查，作出核准或者不予核准的决定。3.基金管理机构应当自收到核准文件之日起六个月内进行基金募集。超过六个月开始募集，原核准的事项未发生实质性变化的，应当报中国证监会备案；发生实质性变化的，应当向中国证监会重新提交申请材料。销售活动1.基金管理机构可以自行销售基金，也可以委托经中国证监会认定的其他机构代为销售基金。2.基金销售机构应当具备下列条件：具有健全的治理结构、完善的内部控制和风险管理制度，并得到有效执行。财务状况良好，运作规范稳定。有与基金销售业务相适应的营业场所、安全防范设施和其他设施。有安全、高效的办理基金发售、申购和赎回等业务的技术设施，且符合中国证监会对基金销售业务信息管理平台的有关要求，基金销售业务的技术系统已与基金管理人、中国证券登记结算公司相应的技术系统进行了联网测试，测试结果符合国家规定的标准。制定了完善的资金清算流程，资金管理符合中国证监会对基金销售结算资金管理的有关要求。有评价基金投资人风险承受能力和基金产品风险等级的方法体系。制定了完善的业务流程、销售人员执业操守、应急处理措施等基金销售业务管理制度，符合中国证监会对基金销售机构内部控制的有关要求。有符合法律法规要求的反洗钱内部控制制度。中国证监会规定的其他条件。3.基金销售机构应当按照基金合同和招募说明书的约定，向投资人充分揭示投资风险，并根据投资人的风险承受能力销售不同风险等级的基金产品。基金的投资与运作投资范围基金应当投资于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法公开发行上市的股票、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。投资限制基金不得有下列行为：1.承销证券。2.向他人贷款或者提供担保。3.从事承担无限责任的投资。4.买卖其他基金份额，但是国务院另有规定的除外。5.向其基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人发行的股票或者债券。6.买卖与其基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与其基金管理人、基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券。7.从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动。8.依照法律、行政法规有关规定，由国务院证券监督管理机构规定禁止的其他活动。运作管理1.基金管理机构应当按照基金合同的约定，对基金资产进行投资运作，不得擅自改变投资方向。2.基金管理机构应当建立健全内部风险控制制度，对基金投资、交易、清算等业务环节进行严格管理，有效防范和控制风险。3.基金托管人应当按照基金合同的约定，对基金资产进行托管，确保基金资产的安全和完整。基金的托管托管资格基金托管人应当具备下列条件：1.净资产和资本充足率符合有关规定。2.设有专门的基金托管部门。3.取得基金从业资格的专职人员达到法定人数。4.有安全保管基金财产的条件。5.有安全高效的清算、交割系统。6.有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金托管业务有关的其他设施。7.有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度。8.法律、行政法规规定的和经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。托管职责1.安全保管基金财产。2.按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户。3.对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立。4.保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。5.按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜。6.办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项。7.对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见。8.复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格。9.按照规定召集基金份额持有人大会。10.按照规定监督基金管理人的投资运作。11.国务院证券监督管理机构规定的其他职责。基金的估值、费用与收益分配估值1.基金管理机构应当按照国家有关规定和基金合同的约定，对基金资产进行估值。2.基金资产估值的方法应当符合国家有关规定，并保持一致性。费用1.基金费用包括基金管理人的管理费、基金托管人的托管费、基金合同生效后的信息披露费用、基金合同生效后的会计师费和律师费、基金份额持有人大会费用、基金的证券交易费用、按照国家有关规定和基金合同约定，可以在基金财产中列支的其他费用。2.基金费用的计提标准和支付方式应当在基金合同中明确约定。收益分配1.基金收益分配应当采用现金方式。2.基金收益分配比例不得低于基金净收益的百分之九十。3.基金收益分配方案应当由基金管理人拟订，并由基金托管人复核，依照《中华人民共和国证券投资基金法》的有关规定公告并实施。基金的信息披露披露内容1.基金管理机构应当按照中国证监会的规定，编制并披露基金年度报告、中期报告、季度报告等定期报告。2.基金管理机构应当在基金合同生效之日起的规定期限内，编制并披露基金招募说明书、基金合同、基金托管协议等文件。3.基金管理机构应当及时披露可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响的信息。披露方式1.基金管理机构应当在中国证监会指定的报刊上披露基金信息。2.基金管理机构应当在基金管理机构网站上披露基金信息。监督管理与法律责任监督管理1.中国证监会及其派出机构依法对基金管理机构及其业务活动进行监督管理。2.基金业协会应当依法对基金管理机构及其从业人员进行自律管理。法律责任1.基金管理机构违反本办法规定的，中国证监会及其派出机构可以采取责令