预结算工作管理办法

预结算工作管理办法总则1.1目的为加强公司预结算工作的管理，规范预结算流程，提高预结算工作质量和效率，合理控制成本，确保公司经济效益最大化，特制定本办法。1.2适用范围本办法适用于公司内所有涉及工程建设项目、物资采购项目以及其他各类需要进行预结算的业务活动。1.3基本原则1.合法性原则：预结算工作必须严格遵守国家法律法规、行业标准以及公司内部的各项规章制度。2.准确性原则：确保预结算数据真实、准确、完整，不得虚报、漏报或故意高估、低估。3.及时性原则：按照规定的时间节点完成预结算工作，为项目决策、成本控制等提供及时有效的依据。4.保密性原则：参与预结算工作的人员应严格遵守公司保密制度，对涉及的商业机密、项目信息等予以保密。预结算工作流程2.1项目立项与预算编制1.项目发起：项目需求部门根据公司战略规划和业务发展需要，提出项目立项申请，详细说明项目背景、目标、内容、规模、预计时间等信息。2.预算编制准备：项目管理部门组织相关人员进行项目调研，收集项目相关资料，包括项目设计文件、技术规范、市场价格信息等，为预算编制提供依据。3.预算编制：由具备相应资质和经验的造价人员根据项目资料，按照规定的计价规范和定额标准，编制项目预算。预算内容应包括直接费用（如人工、材料、设备等）、间接费用（如管理费、利润、规费、税金等）以及其他费用，并明确各项费用的计算依据和标准。4.预算审核：预算编制完成后，由项目管理部门组织相关专业人员进行审核。审核内容包括预算的准确性、完整性、合规性等方面。审核通过后的预算作为项目成本控制的重要依据。2.2合同签订与预算调整1.合同签订：根据审核后的预算，商务部门与供应商或承包商签订合同。合同中应明确项目内容、价格、付款方式、结算方式、违约责任等条款，确保合同金额与预算金额一致或在可控范围内。2.预算调整：在项目实施过程中，如因设计变更、工程洽商、市场价格波动等原因导致预算发生变化，项目管理部门应及时通知造价人员进行预算调整。预算调整应按照规定的程序进行，经相关部门审核批准后执行。2.3工程进度款支付与结算1.工程进度款支付：项目实施过程中，施工单位根据工程进度提交工程进度款申请。监理单位对工程进度进行审核，确认无误后报项目管理部门。项目管理部门根据合同约定和预算控制情况，审核工程进度款支付申请，并报公司领导审批。财务部门按照审批结果支付工程进度款。2.工程竣工结算：工程竣工后，施工单位应在规定时间内提交工程竣工结算报告及相关资料。造价人员对竣工结算报告进行审核，审核内容包括工程实际完成情况、工程量计算、计价依据、费用调整等方面。审核过程中，如发现问题应及时与施工单位沟通协商，要求其进行整改。审核通过后的竣工结算报告作为工程最终结算的依据。2.4结算审计与存档1.结算审计：为确保结算的准确性和合规性，公司可根据需要委托具有资质的审计机构对工程竣工结算进行审计。审计机构应按照审计规范和程序进行审计，出具审计报告。对审计中发现的问题，公司应督促相关部门进行整改。2.存档：预结算工作完成后，相关资料应及时整理归档。归档资料包括项目立项文件、预算编制文件、合同文件、工程进度款支付凭证、竣工结算报告、审计报告等。存档资料应妥善保管，以备查阅。预结算工作岗位职责3.1项目需求部门职责1.负责提出项目立项申请，明确项目需求和目标。2.协助项目管理部门进行项目调研，提供项目相关资料。3.参与项目预算审核，对预算的合理性提出意见和建议。4.负责项目实施过程中的变更管理，及时提交变更申请，并配合做好预算调整工作。3.2项目管理部门职责1.组织项目立项申报，协调项目各参与方的工作。2.负责项目预算编制的组织和协调工作，审核预算编制的准确性和完整性。3.监督项目实施过程，审核工程进度款支付申请，控制项目成本。4.组织工程竣工结算工作，审核竣工结算报告，配合结算审计工作。5.负责预结算工作相关资料的整理和归档。3.3造价人员职责1.熟悉国家法律法规、行业标准和计价规范，掌握市场价格信息。2.负责项目预算的编制、审核和调整工作，确保预算准确合理。3.参与工程合同的起草和审核，对合同中的价格条款、结算方式等提出专业意见。4.对工程进度款支付进行审核，协助控制项目成本。5.负责工程竣工结算的审核工作，出具审核报告。6.配合结算审计工作，提供相关资料和解释说明。3.4商务部门职责1.根据审核后的预算，与供应商或承包商签订合同，确保合同条款符合公司利益。2.负责合同执行过程中的商务协调工作，处理合同纠纷。3.参与工程竣工结算工作，审核结算金额是否符合合同约定。3.5财务部门职责1.负责工程进度款的支付审核和账务处理，确保资金支付合规、准确。2.参与工程竣工结算工作，审核结算金额的财务合规性。3.对预结算工作涉及的财务数据进行统计和分析，为公司决策提供支持。预结算工作质量控制4.1人员资质与培训1.从事预结算工作的人员应具备相应的专业资质和工作经验，持证上岗。2.公司应定期组织预结算人员参加业务培训，不断更新知识结构，提高业务水平。培训内容包括法律法规、计价规范、新技术应用、市场价格动态等方面。4.2审核制度1.建立严格的预结算审核制度，对预算编制、结算审核等环节进行层层把关。审核人员应具备专业知识和丰富经验，确保审核工作客观、公正、准确。2.审核过程中应实行双人或多人审核制度，对重大项目或存在争议的问题，可组织专家进行会审。审核意见应详细记录，作为预结算工作的重要依据。4.3资料管理1.加强预结算工作相关资料的管理，确保资料真实、完整、有效。资料应包括项目立项文件、设计图纸、技术规范、合同文件、预算编制书、结算报告、审计报告等。2.建立资料档案管理制度，对资料进行分类、编号、归档，便于查阅和使用。同时，应做好资料的保密工作，防止资料泄露。4.4信息化管理1.利用信息化手段提高预结算工作效率和质量。建立预结算管理信息系统，实现预算编制、审核、调整、结算等工作的信息化流程管理。2.通过信息系统及时收集、整理、分析市场价格信息，为预结算工作提供准确的价格依据。同时，利用系统对预结算数据进行统计和分析，为公司决策提供支持。预结算工作监督与考核5.1监督机制1.公司内部审计部门定期对预结算工作进行监督检查，重点检查预结算流程的执行情况、工作质量、资料管理等方面。2.对发现的问题及时提出整改意见，并跟踪整改落实情况。对违反规定的行为，按照公司相关制度进行严肃处理。5.2考核办法1.建立预结算工作考核制度，对参与预结算工作的部门和人员进行考核评价。考核指标包括工作质量、工作效率、团