银行业专业人员职业资格初级（风险管理）历年真题试卷汇编2

银行业专业人员职业资格初级（风险管

理）历年真题试卷汇编2

一、单项选择题（本题共90题，每题1.0分，共90

分。）

1、抵押担保中，作为抵押权人的是（）。

A、债务人

B、债权人

C、第三方

D、借款人

标准答案：B

知识点解析：债务人或第三方为抵押人，债权人为抵押权人，提供担保的财产为抵

押物。

2、下列不属于市场风险限额指标的是（）。

A、交易账户VaR限额

B、止损限额

C、产品或组合敞口限额

D、行业限额

标准答案：D

知识点解析：市场风险限额的限额指标通常有：交易账户VaR限额、产品或组合

敞口限额、敏感度限额、止损限额等。信用风险限额的限额指标包括：单一客户贷

款集中度限额、单一集团客户授信集中度限额、行业限额等。故选项D符合题

，总、O

3、（）是银行所有风险中最具破坏力的风险。

A、信用风险

B、市场风险

C、流动性风险

D、声誉风险

标准答案：C

知识,2解晶流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿

付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。流动

性风险是银行所有风险中最具破坏力的风险。

4、下列不属于操作风险损失事件收集工作应坚持的原则的是（）。

A、及时性

B、客观性

C、重要性

D、统一性

标准答案：B

知识点解析：在操作风险损失事件收集工作中，要坚持以下原则：①重要性；②

及时性；③统一性；④谨慎性。

5、风险管理流程的第三步是（）。

A、风险识别

B、风险控制

C、风险计量

D、风险监测

标准答案：D

知识点解析♦：商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测

和风险控制四个主要步骤。

6、能够引发流动性风险的因素可分为（）。

A、微观和宏观因素

B、资产和负债因素

C、表内和表外因素

D、内部和外部因素

标准答案：D

知识点解析：商业银行的流动性主要取决于其业务组合、资产负债表结构、表内外

业务现金流状态。引发流动性风险的因素可分为内部和外部因素。但流动性风险不

是单一因素形成，而是内外部多种因素综合作用或各种风险之间相互转换产生的结

果。

7、（）是银行所有风险中最具破坏力的风险。

A、信用风险

B、市场风险

C、流动性风险

D、声誉风险

标准答案：C

知识点解析：流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿

付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。流动

性风险是银行所有风险中最具破坏力的风险。

8、信用风险管理不应当仅仅停留在单笔贷款的层面上，还应当从贷款组合的层面

进行（）。

A、识别、计量、监测和控制

B、预测、识别、监测和控制

C、识别、预测、控制和调整

D、预测、记录、控制和调整

标准答案：A

知识点解析：信用风险管理不应当仅仅停留在单笔贷款的层面上，还应当从贷款组

合的层面进行识别、计量、监测和控制。

9、频繁开销户，通过虚假交易进行洗钱活动，属于（）环节的操作风险。

A、资金业务

B、个人信贷业务

C、柜面业务

D、法人信贷业务

标准答案：C

知识点解析：在柜面业务的账户开立、使用、变更与撤销业务环节，存在频繁开销

户，通过虚假交易进行洗钱活动等操作风险。

10、商业银行在开展跨境外包活动中应遵守的原则是（）。

A、具备技术实力和服务质量

B、经营声誉和企业文化良好

C、定期填报外包活动的有关事项

D、审慎评估法律和管制风险

标准答案：D

知识点解析：商业银行在开展跨境外包活动时，应当遵守以下原则：审慎评估法律

和管制风险；确保客户信息的安全；选择境外服务提供商时，应当明确其所在国家

或地区监管当局已与我国银行业监督管理机构签订谅解备忘录或双方认可的其他约

定。

II、反洗钱有三项主要制度，其中处于基础地位的是（）。

A、客户身份资料和交易记录保存制度

B、客户身份识别制度

C、涉嫌恐怖融资的可疑交易报告制度

D、大额交易与可疑交易报告制度

标准答案：B

知识点解析：反洗钱有三项主要制度：客户身份识别制度、客户身份资料和交易记

录保存制度、大额交易、涉嫌洗钱的可疑交易及涉嫌恐怖融资的可疑交易报告制

度。其中处于基础地位的是客户身份识别制度。处于核心地位的是大额交易与可疑

交易报告制度。

12、下列有关风险管理流程的说法，正确的是（）。

A、风险计量的目的在于帮助银行了解自身面临的风险及风险的严重程度，为下一

步的风险计量和防控打好基础

B、风险监测是在风险识别的基础上，对风险发生的可能性、风险将导致的后果及

严重程度进行充分的分析和评估，从而确定风险水平的过程

知识点解析：趋势分析通过分析单家银行不同时期的优质流动性资产结构及占比,

得出覆盖短期流动性缺口能力的变化情况。

16、个人信贷业务操作风险产生的原因是（）。

A、缺乏统筹管理

B、个人信用体系不健全

C、片面追求贷款规模和市场份额

D、因人手紧张而未严格执行换人复核制度

标准答案：B

知识点解析：个人信贷业务操作风险产生的原因有：商业银行对个人信贷业务缺乏

风险意识或风险防范经脸不足；内控制度不完善、业务流程有漏洞；管理模式不科

学、经营层次过低且缺乏约束；个人信用体系不健全等。

17、下列关于定金的说法，正确的是（）。

A、债务人履行债务后，定金可以抵作价款

B、给付定金的一方不履行约定的债务的，可以要求返还定金

C、收受定金的一方不履行约定的债务的，应当三倍返还定金

D、债务人履行债务后，定金不能收回

标准答案：A

知识点解析：定金是指当事人可以约定一方向对方给付定金作为债权的担保。债务

人履行债务后，定金应当抵作价款或者收回。给付定金的一方不履行约定的债务

的，无权要求返还定金；收受定金的一方不履行约定的债务的，应当双倍返还定

金。商业银行极少采用留置与定金作为担保方式。

18、下列有关风险限额管理的说法中，错误的是（），

A、行业标准和监管R标不是限额R标值设定的绝对参考

B、限额指标很多是绝对额指标

C、风险限额管理包括风险限额设定、风险限额监测和风险限额控制三个环节

D、监管资本是按监管当局的要求计算的资本，商业银行应满足监管的最低要求

标准答案：B

知识点解析：在风险指标的选取上，各类风险限额一般会选取监管部门关注的风险

指标作为限额指标，因此限额指标很多是比率指标，也有部分限额采用的是绝对额

指标。

19、银行机构市场准入韵内容不包括（）。

A、机构准入

B、业务准入

C、高级管理人员准入

D、从业人员准入

标准答案：D

知识点解析：根据中国策监会的监管规则，银行机构的市场准入包括三个方面：

①机构准入，指依据法定标准，批准银行机构法人或其分支机构的设立；②业务

准入，指按照审慎性标准，批准银行机构业务范围和开办新业务；③高级管理人

员准入，指对银行机构高级管理人员任职资格的核准或认可。

20、经常作为指导性的弹性限额是（）。

A、区域风险限额

B、国家风险限额

C、单一客户授信限额

D、集团客户授信限额

标准答案：A

知识点解析：区域风险限额在一般情况下经常作为指导性的弹性限额，但当某一地

区受某些（政策、法规、自然灾害、社会环境等）因素的影响，导致区域内经营环境

恶化、区域内部经营管理水平下降、区域信贷资产质量恶化时，区域风险限额将被

严格地、刚性地加以控制。

21、在操作风险治理框架中，负责监督评价操作风险治理架构的合理性、内控体系

的有效性等的部门是（）c

A、高级管理层

B、董事会风险管理委员会

C、高管层风险管理委员会

D、内部审计部门

标准答案：D

知识点解析：内部审计部门负责监督评价操作风险治理架构的合理性、内控体系的

有效性及管理流程的适用性。

22、债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产

品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险是（）o

A、交易风险

B、信用风险

C、操作风险

D、市场风险

标准答案：B

知识点解析：信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量

发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风

险。

23、零容忍度类指标反映了银行对某些经营活动范围或风险类型的接受程度（）。

A、等于0

B、小于0

C、大于。小于1

D、小于1

标准答案：A

知识点解析：零容忍度类指标反映.了银行对某些经营活动范围或风险类型的接受

程度为零。

24、风险管理流程中，（）的目的在于帮助银行了解自身面临的风险及风险的严重程

度。

A、风险识别

B、风险计量

C、风险监测

D、风险控制

标准答案：A

知识点解析：风险识别是指对影响各类目标实现的潜在事项或因素予以全面识别，

进行系统分类并查找出风险原因的过程，其目的在于帮助银行了解自身面临的风险

及风险的严重程度，为下一步的风险计量和防控打好基础。

25、同业市场负债比例反映了商业银行同业负债在总负债中的比例，目前上限为

（）。

A、1/2

B、1/3

C、1/4

D、42740

标准答案：B

知识点解析：同业市场负债比例反映了商业银行同业负债在总负债中的比例，目前

上限为1/3。

26、因歧视及差别待遇导致的损失事件属于操作风险中的（）。

A、外部欺诈事件

B、内部欺诈事件

C、就业制度和工作场所安全事件

D、客户、产品和业务活动事件

标准答案：c

知识点词析：就业制度和工作场所安全事件是指违反就业、健康或安全方面的法律

或协议，个人工伤赔付或者因歧视及差别待遇导致的损失事件。

27、在识别和分析集团法人客户信用风险的过程中，商业银行应（）。

A、重点关注客户核心资产重大变动及其净资产50%以上的变动情况

B、对所有集团法人客户的架构图每两年进行一次维护

C、充分利用已有的内外部信息系统

D、使集团法人客户的识别频率与额度授信周期不一致

标准答案：C

知识点解析：在识别和分析集团法人客户信用风险的过程中，商业银行应当力争做

到：①充分利用已有的内外部信息系统。②与客户建立授信关系时，授信工作人

员应当尽职受理和调查评价，要求客户提供真实、完整的信息资料。③识别客户

关联方关系时，授信工作人员应重点关注客户的注册资金、股权分布、股权占比的

变更情况，通过间接持股方式形成的关联关系，通过非股权投资方式形成的隐性关

联关系，客户核心资产重大变动及其净资产10%以上的变动情况，客户对外融

资、大额资金流向、应收账款情况，客户主要投资者、关键管理人员及其亲密亲属

的个人信用记录。④集团法人客户的识别频率与额度授信周期应当保持一致。⑤

在定期识别期间，集团法人客户的成员单位若发生产权关系变动，导致其与集团的

关系发生变化，成员行应及时将有关材料上报牵头行，牵头行汇总有关信息后报管

辖行，管辖行做出识别判断后，决定是否继续列入集团加以统一管理或删除在集团

之外，并在集团法人客户信息资料库中做出相应调整。⑥对所有集团法人客户的

架构图必须每年进行维更新集团内的成员单位（明确新增或删除的成员单位）。

28、反映银行实际拥有的资本水平的是（）。

A、账面资本

B、经济资本

C、监管资本

D、实际资本

标准答案：A

知识点解析：账面资本是银行资本金的静态反映，反映了银行实际拥有的资本水

平。

29、主要对资产负债表和损益表进行分析的方法是（）。

A、现金流量分析

B、财务比率分析

C、财务报表分析

D、成本收益分析

标准答案：C

知识点解析：财务报表分析主要是对资产负债表和损益表进行分析，有助于商业银

行深入了解客户的经营状况以及经营过程中存在的问题C

30、下列关于资本监管要求的说法，错误的是（）。

A、逆周期资本要求为0--2.5%

B、系统重要性银行附加资本要求为1%

C、系统重要性银行的资本充足率不得低于8%

D、非系统重要性银行资本充足率不得低于10.5%

标准答案：C

知识点解析：《商业银行资本管理办法（试行）》全面引入了巴塞尔协议HI确立的资

本监管最新要求，资本监管要求分为：①最低资本要求，核心一级资本充足率、

一级资本充足率和资本充足率分别为5%、6%和8%；②储备资本要求和逆周期

资本要求，包括2.5%的储备资本要求和0—2.5%的逆周期资本要求；③系统

重要性银行附加资本要求为1%；④第二支柱资本要求。《商业银行资本管理办法

（试行）》实施后，通常情况下系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分

别不得低于II.5%和10.5%o多层次的监管资本要求既符合巴塞尔协议ID确定

的资本监管新要求，与资本监管国际规则保持一致，又增强了资本监管的审慎性和

灵活性，确保资本充分覆盖国内银行面临的系统性风险和个体风险。

31、《商业银行资本管理办法（试行）》中规定，负责设定风险偏好的是（），负责根

据业务战略和风险偏好组织实施资本管理工作的是（）o

A、监事会；风险管理部门

B、风险管理部门；高级管理层

C、监事会；董事会

D、董事会；高级管理层

标准答案：D

知识点解析：《商业银行资本管理办法（试行）》中规定，明确商业银行内部充足评

估程序要实现资本水平与风险偏好和风险管理水平相适应的目标，同时，规定董事

会负责设定风险偏好，高级管理层负责根据业务战略和风险偏好组织实施资本管理

工作。

32、风险规避策略制定的原则是（）。

A、多样化投资

B、风险与收益相匹配

C、没有风险就没有收益

D、零风险

标准答案：C

知识点解析：风险规避策略制定的原则是“没有风险就没有收益”，即在规避风险的

同时自然也失去了在这一业务领域获得收益的机会。因此，风险规避策略的局限性

在于其是一种消极的风险管理策略，不宜成为商业银行风险管理的主导策略。

33、在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市

场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失是（）。

A、缺口分析

B、久期分析

C、风险价值

D、敏感性分析

标准答案：C

知识点解析：风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股

票价格和商品价格等市场风险耍素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最

大损失。

34、（）是指商业银行在追求实现战略目标的过程中，愿意且能够承担的风险类型和

风险总量。

A、风险限额

B、风险水平

C、风险偏好

D、风险文化

标准答案：C

知识点解析：风险偏好是商业银行在追求实现战略目标的过程中，愿意且能够承担

的风险类型和风险总量。

35、下列损失中，归属于操作风险资产损失形态的是（）。

A、因火灾造成账面价值减少

B、内部欺诈导致的销账

C、外部欺诈导致的收入损失

D、超授权交易造成的账面损失

标准答案：A

知识点解析：操作风险的资产损失是由于疏忽、事故或自然灾害等事件造成实物资

产的直接毁坏和价值的减少。如火灾、洪水、地震等自然灾害所导致的账面价值减

少等。账面减值是由于偷盗、欺诈、未经授权活动等操作风险事件所导致的资产账

面价值直接减少。如内部欺诈导致的销账、外部欺诈和偷盗导致的账面资产或收入

损失，以及未经授权或超授权交易导致的账面损失等。故A项正确，其余三项均

属于账面减值。

36、（）必要时可指定具备相应资质的外部审计机构对商业银行执行信息科技审计或

相关检查“

A、证监会

B、银行业协会

C、基金业协会

D、银监会及其派出机构

标准答案：D

知识点解析：银监会及其派出机构必要时可指定具备相应资质的外部审计机构对商

业银行执行信息科技审计或相关检查。

37、货币贬值是指本地货币兑美元的汇率在一年内贬值超过（）或一个更高的比例，

具体贬值幅度依据年代背景和一国监管需要。

A、5%

B、10%

C、20%

D、25%

标准答案：D

知识点解析：货币贬值是指本地货币兑美元的汇率在一年内贬值超过25%或一个

更高的比例，具体贬值嗝度依据年代背景和一国监管需要。

38、负责发起账户初始划分、账户分类调整申请的部门是（）。

A、人力资源部门

B、财务部门

C、风险管理部门

D、前台业务部门

标准答案：D

知识点解析：商业银行应制定交易账户与银行账户划分管理制度流程，明确账户划

分标准，应列入交易账户的金融工具，账户划分管理的职责分工，账户初始划分和

账户调整的流程等。前台业务部门负责根据划分标准和程序，发起账户初始划分、

账户分类调整申请，提交风险管理部门审核后，由高级管理层审批后执行。

39、内部控制的第一类目标针对企业的基本业务目标，下列属于第一类目标的是

（）。

A、盈利目标

13、中期财务报表

C、业绩公告

D、简要财务报表

标准答案：A

知识点解析：内部控制的目标主要包括以下三类：第一类目标针对企业的基本业务

目标，包括业绩和盈利目标以及资源的安全性。第二类目标关于编制可靠的公开发

布的财务报表，包括中期和简要的财务报表以及从这些公开发布的报表中精选的财

务数据，例如业绩公告。第三类目标涉及对于企业所适用的法律及法规的遵循。

40、传统上，危机管理主要采用（）的对抗战略推卸责任。

A、化敌为友

B、辩护或否认

C、化整为零

D、协商或否认

标准答案：B

知识点解析：传统上，危机管理主要采用“辩护或否认”的对抗战略推卸责任，但往

往招致更强烈的对抗行动，如今更加具有建设性的危机处理方法是“化敌为友”，敢

于面刻暂时性的危机或挑战，勇于承担责任并与内外部利益持有者协商解决问题，

以缓解利益持有者的持续对抗C因此.声誉危机管理应当建立在良好的道德规范和

公众利益基础上，而且如果能够在监管部门采取行动之前妥善处理，将取得更好的

效果。

41、在进行风险与控制自我评估工作时，应以操作风险管理薄弱或者风险易发、高

发环节为主，即自我评估工作要坚持（）原则。

A、重要性

B、准确性

C、系统性

D、动态性

标准答案：A

知识点解析：自评工作要坚持的原则有：①全面性；②及时性；③客观性；④前

瞻性；⑤重要性，自我评估应以操作风险管理薄弱或者风险易发、高发环节为

主。

42、客户编造虚假项目、利用虚假合同、使用官方假证明向商业银行骗贷，这类操

作风险发生于法人信贷业务的（）环节。

A、授信评级

B、贷前调查

C、信贷审查

D、信贷审批

标准答案：B

知识点解析：贷前调查环节的操作风险有：信贷调查人员未按规定对信贷业务的合

法性、安全性和盈利性及客户报表真实性、生产经营状况进行调查，或调查不深入

细致，或按他人授意进行调查，未揭示问题和风险，造成调查严重失实；未按规定

对抵（质）押物的真实性、权利有效性和保证人情况进行核实，造成保证人、抵（质）

押物、质押权利不具备条什，或重复抵（质）押及抵（质）押价值高估；客户编造虚假

项目、利用虚假合同、陵用官方假证明向商业银行骗贷，或伪造虚假质押物或质押

权利等。

43、前中后台分离是从部门银行向（）转变的重要环节。

A、流程银行

B、分工银行

C、专业化银行

D、国际化银行

标准答案：A

知识点解析：前中后台分离是从部门银行向流程银行转变的重要环节。

44、商业银行流动性风险管理的核心是（）。

A、提高资产的流动性和负债的稳定性，并在两者之间寻求最佳的风险一收益平衡

点

B：提高资产的稳定性和负债的流动性，并在两者之间寻求最佳的风险一收益平衡

点

C、提高资产的流动性和负债的稳定性，并在两者之间寻求最佳的资产一负债平衡

点

D：提高资产的稳定性和负债的流动性，并在两者之间寻求最佳的资产一负债平衡

点

标准答案：A

知识点解析：商业银行流动性风险管理的核心是要尽可能地提高资产的流动性和负

债的稳定性，并在两者之间寻求最佳的风险一收益平衡点。

45、商业银行的监事会应至少（）一次向股东大会报告董事会及高级管理层的履职情

况。

A、每月

B、每季度

C、每年

D、每2年

标准答案：C

知识点解析：《商业银行资本管理办法（试行）》规定，商业银行监事会应对董事会

及高级管理层在资本管理和资本计量高级方法管理中的履职情况进行监督评价，并

至少每年一次向股东大会报告董事会及高级管理层的履职情况。

46、在代理业务中，委壬方伪造收付款凭证骗取资金的操作风险归属于（）业务类

别。

A、人员因素

B、内部流程

C、系统缺陷

D、外部事件

标准答案：D

知识点解析：代理业务外部事件操作风险有：委托方伪造收付款凭证骗取资金；通

过代理收付款进行洗钱活动；由于新的监管规定出台而引起的风险等。

47、对于操作风险的管理，商业银行内部审计部门的职责不包括（）。

A、负责执行董事会批准的操作风险战略和体系

B、负责监督评价操作风险治理架构的合理性

C、负责监督评价操作风险内控体系的有效性

D、负责监督评价操作风险管理流程的适用性

标准答案：A

知识点解析：内部审计部门负责监督评价操作风险治理架构的合理性、内控体系的

有效性及管理流程的适用性。选项A属于商业银行高管层及高管层风险管理委员

会的职责。

48、下列选项中，关于声誉风险的评估要求说法不正确的是（）。

A、商业银行应建立与自身业务性质、规模和复杂程度相适应的声誉风险管理体系

B、商业银行的声誉风险管理体系应包括有效的公司治理架构、有效的声誉风险管

理政策、制度和流程以及对声誉风险事件的有效管理

C、商业银行应定期进行声誉风险的情景分析，评估重大声誉风险事件可能产生的

影响和后果，并根据情景分析结果制定可行的应急预案，开展演练

D、对于已经识别的声誉风险，商业银行应当准确计量隐性支持或在不利市场条件

下可能面临的损失，并尽可能准确地计量声誉风险对信用风险的单一影响

标准答案：D

知识点解析•：2012年6月8日，中国银监会正式发布《商业银行资本管理办法（试

行）》,自2013年1月1日开始施行。其中有关声誉风险的评估要求主要包括；①

商业银行应建立与自身业务性质、规模和复杂程度相适应的声誉风险管理体系。

②商业银行的声誉风险管理体系应包括有效的公司治理架构、有效的声誉风险管

理政策、制度和流程以及对声誉风险事件的有效管理。③商业银行应定期进行声

誉风险的情景分析，评估重大声誉风险事件可能产生的影响和后果，并根据情景分

析结果制定可行的应急预案，开展演练。④对于已经识别的声誉风险，商业银行

应当准确计量隐性支持或在不利市场条件下可能面临的损失，并尽可能准确地计量

声誉风险对信用风险、流动性风险、操作风险等其他风险的影响。⑤商业银行应

当充分考虑声誉风险导致的流动性风险和信用风险等其他风险对资本水平的影响，

并视情况配置相应的资本。

49、在风险管理实践中，为了对不确定性收益进行计量和评估，通常需要计算未来

的（）。

A、风险确定性

B、预期收益

C、预计损失

D、经济增加值

标准答案：B

知识点解析：因为风险的存在，商业银行的收益是具有不确定性的。在风险管理实

践中，为了对这种不确定性收益进行计量和评估，通常需要计算未来的预期收益。

50、若投资者把100万元人民币投资到股票市场，假定股票市场1年后可能出现五

种情况，每种情况所对应的收益率和概率如下表所示，则1年后投资股票市场的预

期收益率为（）。

A、40.5%

B、30.5%

C、20.5%

D、10.5%

标准答案：D

知识点解析：在风险管理实践中，为了对这种不确定性收益进行计量和评估，通常

需要计算未来的预期收益。即将不确定性收益的所有可能结果进行加权平均计算出

的平均值，而权数是每种收益结果发生的概率。1年后投资股票市场的预期收益率

E（R）=0.05x0.40+0.10x0.30+0.20x0.20+0.25x0.10—

0.10x0.10=0.105,即1年后投资股票市场的预期收益率为10.5%。

51、下列不属于其他个人零售贷款风险的是（）。

A、贷款购买的商品价格下跌导致消费者不愿履约

B、抵押权益实现困难

C、贷款利息率高导致消费者还款意愿较低

D、借款人的真实收入状况难以掌握

标准答案：C

知识点解析：其他个人零售贷款的风险包括：①借款人的真实收入状况难以掌

握，尤其是无固定职业者和自由职业者；②借款人的偿债能力有可能不稳定（如职

业不稳定的借款人、面临就业困难的大学生等）；③贷款购买的商品质量有问题或

价格下跌导致消费者不愿履约；④抵押权益实现困难；⑤个人生产或者销售活动

失败，资金周转发生困难。

52、国际金融协会针对风险偏好的传导提出四点意见，下列关于此意见描述错误的

是（）。

A、机构应加强关于风险偏好框架的内部交流与培训，各级管理层必须亲自参加

B、为各个业务条线和部门设定风险限额，将风险偏好转化为业务开展的实际约束

C、各个部门负责人应当基于自身风险状况制定各自的业务计划

D、对业务条线和分支机构的风险保持持续关注，以促进风险偏好的动态更新

标准答案：A

知识点解析：国际金融协会针对风险偏好的传导提出以下四点意见：①机构应加

强关于风险偏好框架的内部交流与培训，且高级管理层必须亲自参加；②为各个

业务条线和部门设定风险限额，将风险偏好转化为业务开展的实际约束；③各个

部门负责人应当基于自身风险状况制定各自的业务计划，并向下属阐明其风险和限

额政策；④对业务条线和分支机构的风险保持持续关注，以促进风险偏好的动态

更新。

53、下列不是银行账户利率风险管理的必经程序，但却是银行账户利率风险管理的

基础的是（）。

A、银行账户利率风险计量

B、银行账户利率风险控制

C、利率预测

D、风险资本限额

标准答案：C

知识点解析：利率预测并非银行账户利率风险管理的必经程序，但却是银行账户利

率风险管理的基础。

54、充分考虑本行内、外部环境变化因素，体现了风险与控制自评工作的（）原则。

A、全面性

B、客观性

C、重要性

D、前瞻性

标准答案：D

知识点解析：自评工作要坚持的原则有：①全面性；②及时性；③客观性；④前

瞻性，自我评估应当充分考虑本行内、外部环境变化因素；⑤重要性。

55、（）是指债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响

金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。

A、操作风险

B、信用风险

C、市场风险

D、声誉风险

标准答案：B

知识点解析：信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量

发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风

56、下列不属丁集团法人客户内部进行关联交易的动机的是（）。

A、通过关联交易粉饰财务报表

B、通过关联交易规避政策障碍

C、实现整个集团公司的统一管理和控制

D、提高企业营业收人

标准答案：D

知识点解析：集团法人客户内部进行关联交易的基本动机之一是实现整个集团公司

的统一管理和控制，动机之二是通过关联交易来规避政策障碍和粉饰财务报表。

57、对股东大会负责的监督机构是（）。

A、董事会

B、监事会

C、高级管理层

D、中国银监会

标准答案：B

知识点解析：在《商业银行公司治理指引》中，监事会是商业银行的内部监督机

构，对股东大会负责。

58、下列对风险预警的程序排序正确的是（）。①风险处置；②信用信息的收集和

传递；③风险分析；④后评价

A、①②③④

B、②①④③

C、②③①④

D、

标准答案：C

知识点解析：风险预警是各种工具和各种处理机制的组合结果，无论是否依托于动

态化、系统化、精确化的风险预警系统，都应当逐级、依次完成以下程序：①信

用信息的收集和传递：②风险分析：③风险处置：④后评价.

59、风险监测是一个（）的过程。

A、动态、连续

B、静态、连续

C、动态、间断

D、静态、间断

标准答案：A

知识点解析：风险监测是一个动态、连续的过程，不但需要跟踪已识别风险的发展

变化情况、风险产生的条件和导致的结果变化，而且还应当根据风险的变化情况及

时调整风险应对计划，并对已发生的风险及其产生的遗留风险和新增风险进行及时

识别、分析。

60、商业银行为满足客户保值或提高自身资金收益或防范市场风险等方面的需要,

利用各种金融工具进行的资金和交易活动是（）。

A、个人信贷业务

B、法人信贷业务

C、代理业务

D、资金业务

标准答案：D

知识点解析：资金业务指商业银行为满足客户保值或提高自身资金收益或防范市场

风险等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金和交易活动。

61、下列关于财政货币政策对行业的影响，说法正确的是（）。

A、当财政紧缩时，行业信贷风险呈上升趋势

B、扩张性货币政策则不利于行业发展

C、货币政策对不同行业影响的力度相同

D、紧缩性货币政策有助于改善行业经营状况

标准答案：A

知识点解析•：财政政策对许多行业具有较大影响，当财政紧缩时，行业信贷风险呈

上升趋势；反之则下降。不同行业成本构成中，资金成本占比不同，因而货币政策

对不同行业影响的力度不同；扩张性货币政策有助于改善行业经营状况；紧缩性货

币政策则不利于行业发展。

62、净稳定资金比例的计算公式为（）。

A、核心负债/总负债xlOO%

B、（同业拆借+同业存放+卖出回购款项）/总负债xlOO%

C、可用稳定资金/所需稳定资金xlOO%

D、（在中国人民银行的超额准备金存款+库存现金）/各项存款

标准答案：C

知识点解析：净稳定资金比例是根据银行一个年度内资产的流动性特征设定可接受

的最低稳定资金量。净稳定资金比例是流动性覆盖率的一个补充，鼓励银行通过结

构调整减少短期融资、增加长期稳定资金来源°净稳定资金比例=可用稳定资金/

所需稳定资金xlOO%。

63、下列不属于商业银行客户风险基本面指标的是（）。

A、品质类指标

B、增长能力指标

C、环境类指标

D、实力类指标

标准答案：B

知识点解析：客户风险的内生变量包括两大类：基本面指标和财务指标。基本面指

标又分为：①品质类指标；②实力类指标；③环境类指标。

64、商业银行对于规模巨大的灾难性损失，如地震、火灾等，可以通过（）转移风

险。

A、资本金

B、冲减利润

C、购买商业保险

D、提取损失准备金

标准答案：C

知识点解析：商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预

期损失；利用资本金来应对非预期损失；对于规模巨大的灾难性损失，如地震、火

灾等，可以通过购买商业保险转移风险；对于因衍生产品交易等过度投机行为所造

成的灾难性损失，则应当采取严格限制高风险业务/行为的做法加以规避。

65、监事会向（）报告监督情况。

A、董事会

B、高级管理层

C、股东大会

D、风险管理部门

标准答案：C

知识点解析：监事会向股东大会负责，是商业银行的监督机构。监事会对董事会、

高级管理层履职尽职情况进行监督并向股东大会报告。

66、根据巴塞尔委员会的建议，银行董事会应当把（）看做是他们最重要的代理人v

A、注册会计师

B、外部审计人员

C、存款人

D、中介机构

标准答案：A

知识点解析：外部审计已经成为银行监管的重要补充，根据巴塞尔委员会的建议，

银行董事会应当把注册会计师看做是他们最重要的代理人，利用注册会计师独立、

公正地评价银行经营管理信息，有效制约和监督管理层的行为。

67、在信息披露不充分的条件下，为了达到有效银行监管的目的，监管当局必须强

化信息披露监控机制，不包括（）。

A、日常监督机制

B、惩罚机制

C、监管当局责任

D、违约机制

标准答案：D

知识点解析：在信息披露不充分的条件下，为了达到有效银行监管的目的，监管

当、局必须强化信息披露监控机制，包括：H常监督机制、惩罚机制和监管当局责

任。

68、下列不属于商业银行单一法人客户非财务风险分析因素的是（）。

A、生产与经营风险分析

B、行业风险分析

C、现金流量分析

D、管理层风险分析

标准答案：C

知识点解析：非财务因索分析是信用风险分析过程中的重要组成部分，与财务分析

相互印证、互为补充。考察和分析企业的非财务因素，主要从管理层风险，行业风

险，生产与经营风险，宏观经济、社会及自然环境等方面进行分析和判断。

69、下列不属于根据具体的超限原因对超限分类的是（）。

A、主动超限

B、被动超限

C、实质超限

D、非实质超限

标准答案：C

知识点解析：根据具体的超限原因，超限情况可以分为三类：①主动超限，因交

易员主动持有或提高风险敞口所导致的超限。②被动超限，因市场大幅波动、流

动性卜.降、长假休市等非银行交易行为原因导致的超限。③非实质性超限，因技

术性或操作性原因导致系统提示超限。

70、操作风险人员因素方面主要表现为（）。

A、失职违规

B、控制和报告不力

C、与客户纠纷

D、交通事故

标准答案：A

知识点解析：操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类

别，表现形式主要有：人员因素方面表现为职员欺诈、失职违规、违反用工法律

等；内部流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合

同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等：系统缺陷方面表

现为信息科技系统和一股配套设备不完善；外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾

害、交通事故、外包商不履责等。

71.不宜成为商业银行风险管理的主导策略的是（），

A、风险规避

B、风险分散

C、风险对冲

D、风险转移

标准答案：A

知识点解析：风险规避策略制定的原则是“没有风险就没有收益”，即在规避风险的

同时自然也失去了在这一业务领域获得收益的机会。因此，风险规避策略的局限性

在于其是一种消极的风险管理策略，不宜成为商业银行风险管理的主导策略。

72、法人信贷业务流程中的第三个环节是（）。

A、贷前审查

B、评级授信

C、信贷审批

D、信贷审查

标准答案：D

知识点解析：法人信贷业务可大致分为评级授信、贷前调查、信贷审查、信贷审

批、贷款发放、贷后管理六个环节。

73、下列选项中，不属于短期流动性风险计量指标的是（）。

A、流动性比例

B、流动性覆盖率

C、期限错配分析

D、优质流动性资产分析

标准答案：C

知识点解析：短期流动性风险计量指标有流动性比例、流动性覆盖率及优质流动性

资产分析（包括超额备付金率）。期限错配分析属于中长期结构分析指标。

74、下列各项银行资产中，流动性最高的是（）。

A、股票

B、银行的房产

C、银行在子公司的投资

D、在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券

标准答案：D

知识点解析：巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为四类，其中，最具有流动

性的资产，如现金及在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券，这类资产可

用于从中央银行获得流动性支持，或者在市场上出售、回购或抵押融资。

75、下列关于商业银行的内部审计频率，符合规定的是（）。

A、4年1次全面审计

B、5年2次非全面审计

C、3年1次全面审计

D、3年1次非全面审计

标准答案：c

知识点解析：内部审计方面，商业银行应根据业务性质、规模和复杂程度，信息科

技应用情况，以及信息科技风险评估结果，决定信息科技内部审计范围和频率。但

至少应每3年进行一次全面审计。

76、按照操作风险损失事件类型分类，操作风险不包拈（）。

A、就业制度和工作场所安全事件

B、实物资产的损坏

C、对外赔偿

D、信息科技系统事件

标准答案：c

知识点.析：操作风险或照损失事件类型分类包括：内部欺诈事件；外部欺诈事

件；就业制度和工作场所安全事件；客户、产品和业务活动事件；实物资产的损

坏；信息科技系统事件；执行、交割和流程管理事件。选项C属于操作风险按照

损失形态分类。

77、下列主要应用于保管合同、运输合同、加工承揽合同等主合同的担保形式是

（）。

A、留置

B、质押

C、抵押

D、保证

标准答案：A

知识点解析：留置这一加保形式，主要应用于保管合同、运输合同、加工承揽合同

等主合同。

78、对贷款进行风险分类后，按每笔贷款损失的程度计提的用于弥补专项损失的准

备是（）。

A、一般准备

B、特种准备

C、专项准备

D、固定准备

标准答案：C

知识点解析：专项准备是指对贷款进行风险分类后，按每笔贷款损失的程度计提的

用于弥补专项损失的准备。

79、金融货产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风

险是（）。

A、信用风险

B、操作风险

C、市场风险

D、国家风险

标准答案：c

知识点解析：市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、

表外头寸造成损失的风险。

80、作为一种特殊的信用风险，（）是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资

金但另一方发生违约的风险。

A、结算风险

B、破产风险

C、利率风险

D、汇率风险

标准答案：A

知识点解析：结算风险作为一种特殊的信用风险，是指交易双方在结算过程中，

方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。例如，1974年德国赫斯塔特银行宣

布破产时，已经收到许多合约方支付的款项，但无法完成与交易对方的正常结算，

甚至影响了全球金融系统的稳定运行。正是因为该银行的破产，促成了国际性金融

监管机构巴塞尔委员会的成立。

81、下列关于资本监管的要求，说法正确的是（）。

A、核心一级资本充足率最低资本要求为8%

B、一级资本充足率最低资本要求为6%

C、资本充足率最低资本要求为10%

D、储备资本要求为0--2.5%

标准答案：B

知识点解析：《商业银行资本管理办法（试行）》全面引入了巴塞尔协议in确立的资

本监管最新要求，资本监管要求分为：①最低资本要求，核心一级资本充足率、

一级资本充足率和资本充足率分别为5%、6%和8%；②储备资本要求和逆周期

资本要求，包括2.5%的储备资本要求和0-2.5%的逆周期资本要求；③系统

重要性银行附加资本要求为1%;④第二支柱资本要求。《商业银行资本管理办法

（试行）》实施后，通常情况卜系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分

别不得低于11.5%和10.5%。多层次的监管资本要求既符合巴塞尔协议ID确定

的资本监管新要求，与资本监管国际规则保持一致，乂增强了资本监管的审慎性和

灵活性，确保资本充分覆盖国内银行面临的系统性风险和个体风险。

82、下列选项中，关于国别风险等级说法错误的是（）。

A、国家或地区政体稳定，经济政策被证明有效且正确，不存在任何外汇限制，有

及时偿债的超强能力被跌为低国别风险

B、某一国家或地区的逐款能力出现明显问题，对该国家或地区的贷款本息或发资

可能会造成一定损失被称为较低国别风险

C、国家或地区存在周期性的外汇危机和政治问题，信用风险较为严重，已经实施

债务重组但依然不能按时偿还债务，该国家或地区借款人无法足额偿还贷款本息，

即使执行担保或采取其地措施，也肯定要造成较大损失被称为较高国别风险

D、某一国家或地区出现经济、政治、社会动荡等国别风险事件或出现该事件的概

率较高，在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，对该国家或地区的贷款

本息或投资仍然可能无法收回，或只能收回极少部分被称为高国别风险

标准答案：B

知识点解析：国别风险应当至少划分为低、较低、中、较高、高五个等级，风险暴

露较大的机构可以考虑建立更为复杂的评级体系。国别风险内部等级与国别风险分

类之间应建立对照关系。①低国别风险：国家或地区政体稳定，经济政策（无论在

经济繁荣期还是萧条期）被证明有效且正确，不存在任何外汇限制，有及时偿债的

超强能力。目前及未来可预计一段时间内，不存在导致对该国家或地区投资遭受损

失的国别风险事件，或即便事件发生，也不会影响该国或地区的偿债能力或造成其

他损失。②较低国别风险：该国家或地区现有的国别风险期望值低，偿债能力足

够，但目前及未来可预计一段时间内，存在一些可能影响其偿债能力或导致对该国

家或地区投资遭受损失的不利因素。③中等国别风险：指某一国家或地区的还款

能力出现明显问题，对该国家或地区的贷款本息或投资可能会造成一定损失。®

较高国别风险：该国家或地区存在周期性的外汇危机和政治问题，信用风险较为严

重，己经实施债务重组但依然不能按时偿还债务，该国家或地区借款人无法足额偿

还贷款本息，即使执行祖保或采取其他措施，也肯定要造成较大损失。⑤高国别

风险：指某一国家或地区出现经济、政治、社会动荡等国别风险事件或出现该事件

的概率较高，在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，对该国家或地区的

贷款本息或投资仍然可能无法收回，或只能收回极少部分。故选项B错误。

83、在风险偏好设置与实施过程中，需要注意的问题不包括（）。

A、向业务条线和分支机构传导

B、将风险偏好与战略规划有机结合

C、充分考虑相关利益者的期望

D、加强自我约束，确定风险偏好

标准答案：D

知识点解析：在风险偏好设置与实施中，需要注意以下几点：①充分考虑利益相

关者的期望；②将风险偏好与战略规划有机结合；③向业务条线和分支机构传

导；④持续地监测与报告。D选项属于风险偏好框架的构建的因素之一。

84、下列属于市场风险表告补充信息的是（）。

A、模型局限性

B、模型运行结果

C、情景分析结果

D、重要的模型假设和参数

标准答案：C

知识点解析：市场风险/告应包括模型输出概要、模型运行结果、重要的模型假设

和参数及模型局限性等关键要素.以及定期的敏感性分析、情景分析结果等补充信

息。

85、商业银行有效管理个人客户信用风险的重要工具是（）。

A、个人信用评分系统

B、中国人民银行个人征信系统

C、资金风险评估系统

D、个人诚信档案

标准答案：A

知识点解析：个人信用评分系统由系统自动进行分析处理和评分，可根据评分结果

基本作出是否贷款的决定，是有效管理个人客户信用风险的重要工具，有助于大幅

扩大并提高个人信贷业务的规模和效率。

86、银行应保持负债来源的（）。

A、集中性与多样性

B、分散性与单一性

C、集中性与单一性

D、分散性与多样性

标准答案：D

知识点解析：银行应保守负债来源的分散性与多样性。银行应该在期限、交易对

手、是否抵押状态、金融工具类型、货币以及地理位置上保持适度的分散性。风险

管理人员应熟悉多样化的融资来源，了解银行融资来源的组成，熟悉不同类型金融

工具的流动性特点，明了各融资工具在不同情景下的表现与可获得程度。

87、行业风险预警属于（）层面的预警。

A、微观

B、中观

C、宏观

D、整体

标准答案：B

知识点解析：行业风险预警属于中观层面的预警，主要包括对以下行业风险因素的

预警：行业环境风险因素；行业经营风险因素；行业财务风险因素；行业重大突发

事件。

88、（）是一种特殊类型的操作风险。

A、信用风险

B、市场风险

C、法律风险

D、战略风险

标准答案：C

知识点解析：法律风险是指商业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反法律规

定，导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷而造成经济损失的风险。

法律风险是一种特殊类型的操作风险.包括但不限于因监管措施和解决民商事争议

而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。

89、下列不属于商业银行制定全面的信息科技风险管理策略应包含的内容的是（）。

A、信息分级与保护

B、信息科技运行和维护

C、风险计量和监测机制

D、人员安全

标准答案：C

知识点3析：商业银行制定全面的信息科技风险管理策略，包括信息分级与保护、

信息系统开发、测试和维护、信息科技运行和维护、访问控制、物理安全、人员安

全、业务连续性计划与应急处置。

90、在有效的风险偏好声明中，（）能够在集团层面汇总以反映整体的风险轮廓。

A、定量指标

B、定性陈述

C、情景分析

D、压力测试

标准答案：A

知识点解析：定量指标能够分解成业务条线和法律实体的风险限额，也能在集团层

面汇总以反映整体的风险轮廓。

二、多项选择题（本题共40题，每题7.0分，共40

分。）

91、在融及集中度的管理中，最大十家同业融人比例是（）与总负债的比率。

标准答案：A,C,E

知识点解析：融资集中度的管理是流动性风险管理的重要部分。银监会要求商业银

行至少应进行以下融资来源集中度指标的计量检测和管理：①最大十户存款比例

一最大十家存款客户存款合计/各项存款X100%；②最大十家同业融入比例二（最

大十家同业机构交易对手同业拆借+同业存放+卖出回购款项）/总负债X100%。

92、长期结构性分析的管理内容包括（）。

标准答案：A,E

知识之露析：长期结构性分析的管理内容包括稳定的存款基础，资产负债期限错配

处于合理范围。

93、市场约束机制的配套制度有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：市场约束巩制需要一系列配套制度得以实现，包括完善的信息披露制

度、健全的中介机构管理约束、良好的市场环境和有效的市场退出政策，以及监管

机构对银行业金融机构所披露的信息进行评估等。

94、从商业银行流动性来源看，流动性可分为（）。

标准答案：A,C,D

知识点解析：从商业银行流动性来源看，流动性可分为资产流动性、负债流动性和

表外流动性。

95、商业银行代理业务主要包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：代理业务指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、

提供金融服务并收取一定费用，包括代理政策性银行业务、代理中央银行业务、代

理商业银行业务、代收弋付业务、代理证券业务、代理保险业务、代理其他银行的

银行卡收单业务等。

96、下列选项中，属于个人住房按揭贷款风险的有（）。

标准答案：B,D,E

知识点解析：个人住房按揭贷款的风险包括：①“假按揭"风险；②由于房产价值

下跌而导致超额押值不足的风险；③借款人的经济状况变动风险。

97、风险偏好的维度包布（）。

标准答案：A,B,D

知识点解析：风险偏好的维度包括以下方面：①资本类，包括一级资本、监管资

本和经济资本等指标；②收益类，包括相应置信水平下的经济资本、收益的波动

水平等；③特定风险类的指标，包括定量和定性（包括零容忍）的指标。

98、商业银行应当根据外部环境变化及时评估战略目标的（），并采取有效措施控制

可能产生的战略风险。

标准答案：B,C,D

知识点解析：商业银行的战略风险管理框架应当包括董事会及其下设委员会的监

督、商业银行战略规划评估体系、商业银行战略实施管理和监督体系。商业银行应

当根据外部环境变化及时评估战略目标的合理性、兼容性和一致性，并采取有效措

施控制可能产生的战略风险。

99、从报告的使用者来看，风险报告可分为（）。

标准答案：D,E

知识点解析：从报告的使用者来看，风险报告可分为内部报告和外部报告两种类

型。

100、在法人信贷业务信贷审批过程中，存在的操伫风险有（）。

标准答案：C,D,E

知识点解析：法人信贷业务信贷审批过程中存在的操作风险有：①超权或变相越

权放款，向国家明令禁止的行.业、企业审批发放信用贷款；②授意或支持调查、

审查部门撰写虚假调查、审查报告；③暗示或明示贷审会审议通过不符合贷款条

件的贷款。选项A、B属于贷后管理过程中的操作风险。

10k国家风险暴露包含（）。

标准答案：B,C,D

知识点解析：国家风险暴露包含一个国家的信用风险暴露、跨境转移风险以及高压

力风险事件情景。

102、下列财务比率公式中正确的有（）。

标准答案：A,C,E

知识点解析：选项B,速动资产=流动资产一存货。选项D,利息偿付比率（利息保

障倍数）二（税前净利润+利息费用）/利息费用=（经营活动现金流量+利息费用+所得

税）/利息费用=［（净利润+折旧+无形资产摊销）+利息费用+所得税］/利息费用

103、有效的风险偏好声明应该与银行的（）相关联。

标准答案：A,R,C,D,F

知识点解析：有效的风险偏好声明应该与银行长短期战略规划、资本规划、财务规

划、薪酬机制相关联。

104、新产品/业务风险管理原则中，有效性原则要求商业银行产品主管部门要根

据风险识别和评估情况，在新产品/业务研发和投产过程中通过（）等方式全面落实

各项风险防控措施，在新产品/业务投产前和投产后消除风险隐患，确保风险管理

实效。

标准答案：A,C,D,E

知识点解析：有效性原则要求商业银行产品主管部门要根据风险识别和评估情况，

在新产品/业务研发和衣产过程中通过实施系统控制、建立完善配套业务制度、规

范操作流程、强化人员培训等方式全面落实各项风险防控措施，在新产品/、也务投

产前和投产后消除风险隐患，确保风险管理实效。

105、关于信息披露的巨的，下列说法正确的有（）。

标准答案：C,D

知识点解析：从监管的角度来看，巴塞尔协议ID和中国银监会制定的《商业银行资

本管理办法（试行）》均要求银行建立资本充足率信息披露制度，明确市场约束作为

资本监管的有效工具，起到配合监管机构、强化银行外部监督的作用。从银行自身

角度看，有效的信息披露机制促使银行更为有效且合理地分配资金和控制风险，保

持充足的资本水平，提升银行自身资本管理和风险管理水平。从投资者等利益相关

方角度看，关于银行资本结构、风险敞口、资本充足率、对资本的内部评价机制以

及风险管理战略等信息的充分披露，提高了银行信息的透明度，有利于利益相关方

做出决策并保障它们的利益。

106、操作风险按照损失形态进行分类，可分为（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：操作风险基于损失形态的分类包括：法律成本、监管罚没、资产损

失、对外赔偿、追索失败、账面减值、其他损失。

107、新产品/业务的主要风险类型有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：新产品/业务的主要风险类型有：信用风险、市场风险、操作风险、

声誉风险、违规风险。

108、市场约束的具体表现是在有效信息披露的前提下，依靠（）等利益相关者的利

益驱动，使这些利益相关者根据自身掌握的信息及判断，在必要时采取影响金融机

构经营活动的合理行动，达到促进银行稳健经营的目的。

标准答案：A,B,D

知识点解析：市场约束的具体表现：在有效信息披露的前提下，依靠包括存款人、

其他债权人、银行股东等利益相关者的利益驱动，使这些利益相关者根据自身掌握

的信息及判断，在必要时采取影响金融机构经营活动的合理行动，如卖出股票、转

移存款等，达到促进银行稳健经营的目的。

109、流动性风险的内部因素包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：流动性风险的内部因素包括：1经营战略过于激进，融资策略与银行

业务性质和规模发展不相符，未能为资产的迅速增长以合理成本筹集足够稳定资

金，导致资产负债期限结构严重不匹配。2流动性资产储备不足，或流动性资产储

备组合在交易对手、金融工具种类、地理位置或经济领域上高度集中，无法迅速通

过质押或变现融入资金，造成流动性风险。3负债集中度高、来源不稳定。4表外

业务如贷款承诺、期权、信贷衍生工具及其他或有项目，都会给流动性造成影响。

5信用风险加大，到期资产不能按约定收回，未来现金流无法实现，可能引发流动

性风险。6出现重大操作风险，支付结算系统崩溃等，造成支付障碍或执行交易时

延误而直接影响银行现金流。7出现重大声誉风险。

110、商业银行风险管理流程的主要步骤有（）。

标准答案：A,B,D,E

知识点解析：商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测

和风险控制四个主要步骤。

111＞根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因进行划分，商业银行面临的风险

包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：商业银行作为经营风险的特殊机构，为了有效识别、计量、监测和控

制风险，必须对具所面临的各种风险进行正确分类。根据商业银行的业务特征及诱

发风险的原因，通常将商业银行面临的风险划分为八类，分别为信用风险、市场风

险、操作风险、流动性风险、国别风险、声誉风险、法律风险及战略风险。

112、流动性风险主要源于（）。

标准答案：A,B,D,E

知识点解析：流动性风险主要源于银行自身资产负债结构的错配，突发性事件及信

用、市场、操作和声誉等风险之间的转换，或源于市场流动性收紧未能以公允价值

变现或质押资产以获得资金。

113、零售客户对商业银行的存款意愿通常取决于（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：零售客户对商业银行的风险状况和利率水平缺乏敏感度，其存款意愿

通常取决于自身的金融知识和经验、银行的地理位置、产品种类、服务质量等感性

因素。因此，从商业银行融资流动性的角度来看，零售存款相对稳定，通常被看做

是核心存款的重要组成部分。

114、柜面业务操作风险的控制措施包括（）。

标准答案：B,E

知识点解析：柜面业务操作风险的控制措施包括：①完善规章制度和业务操作流

程，不断细化操作细则，并建立岗位操作规范和操作手册，通过制度规范来防范操

作风险；②加强业务系统建设，尽可能将业务纳入系统处理，并在系统中自动设

立风险监控要点，发现操作中的风险点能及时提供警示信息；③加强岗位培训，

特别是新业务和新产品培训，不断提高柜员操作技能和'业务水平，同时培养柜员岗

位安全意识和自我保护意识；④强化一线实时监督检查，促进事后监督向专业

化、规范化迈进，改进检查监督方法，同时充分发挥各专业部门的指导、检查和督

促作用，故选项B、E正确。选项A、C、D均属于法人信贷业务的操作风险控制

措施。

115、担保的方式包括

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：担保方式主要有：保证、抵押、质押、留置与定金。

116、商业银行董事会在外包管理的过程中应承担的职责包括（）。

标准答案：B,D

知识点解析：商业银行董事会负责审议批准外包的战略发展规划；审议批准外包的

风险管理制度；审议批准本机构的外包范围及相关安排；定期审阅本机构外包活动

相关报告；定期安排内部审计，确保审计范围涵盖所有的外包安排。选项A、C、

E属于高级管理层的职责。

117、在实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为（）。

标准答案：A,B,D

知识点解析：在实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损

失和灾难性损失三大类。

118、银行业监督管理机构对银行业实施监督管理，应当遵循的原则有（）。

标准答案：B,C,D,E

知识点解析：监管原则是对监管行为的总体规范。《银行业监督管理法》明确规

定，银行业监督管理机沟对银行业实施监督管理，应当遵循依法、公开、公正和效

率四项基本原则。

119、商业银行一般采用定性描述和定量指标相结合的方式阐述风险偏好，常见的

定性描述有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：商业银行一般采用定性描述和定量指标相结合的方式阐述风险偏好。

常见的定性描述有：达到或超过目标信用级别、确保资本充足、对压力事件保持较

低的风险暴露、维持现有的红利水平、满足监管要求和期望等。

120、下列关于风险和损失的关系，说法正确的有（）。

标准答案：A,B,E

知识点解析：尽管风险与损失有密切联系，但风险并不等同于损失本身。严格地

说，损失是一个事后概念，反映风险事件发生后所造成的实际结果，而风险却是一

个明确的事前概念，反映损失发生前的事物发展状态，在风险的定量分析中可以采

用概率和统计方法计算出损失规模和发生的可能性。因此，风险和损失是两个不同

的概念，将风险等同于?员失其危害在于：将发生损失之前的风险管理和损失真实发

生之后的善后处置相混淆，会削弱风险管理的积极性和主动性，无法真正做到在经

营管理过程中将风险关口前移，主动防范和规避风险。

121、银行账户利率风险计量的常用方法包括（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：银行账户利率风险计量的常用方法包括但不限于缺口分析、久期分

析、敏感性分析•、情景模拟等。

122、市场约束的参与方主要包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：市场约束的参与方主要包括：监管部门、公众存款人、股东、其他债

权人、外部中介机构、其他参与方。

123、其他一级资本包括（）。

标准答案：B,C

知识点解析：其他一级资本是非累积性的、永久性的、不带有利率跳升及其他赎回

条款，本金和收益都应在银行持续经营条件下参与吸收损失的资本工具。其他一级

资本包括：其他一级资本工具及其溢价（如优先股及其溢价）、少数股东资本可计入

部分。

124、行业风险预警中经济周期因素主要作用有（）。

标准答案：A,B,D

知识点解析：经济周期因素主要用于判断宏观经济所处阶段；判断行业自身的周期

性；分析宏观周期与行业周期的相关性。

125、商业银行对质押担保重点关注的事项包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：商业银行对质押担保应重点关注以下事项：①可以作为质物的动产

/权利范围及种类。②质押合同应详细记载：被担保的主债权种类、数额；债务

的期限；质物的名称、数量、质量、状况；质押担保的范围；质物移交的时间；当

事人认为需要约定的其池事项等。③质权人对质物承担的权利、义务和责任。④

权利质押的生效及转让。⑤债务履行期届满时质物的处理等。

126、商业银行的风险管理策略通常可概括为（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：从经营风险的角度考虑，商业银行应当基于自身风险偏好选择其应承

担或经营的风险，并制定恰当的风险管理策略控制和管理所承担的风险，确保商业

银行稳健运营，不断提高竞争力。商业银行的风险管理策略通常可概括为风险分

散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿五种策略。

127、授信权限管理应遵循的原则包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：授信权限管理通常遵循以下原则：①给予每一交易对方的信用须得

到一定权力层次的批准；②集团内所有机构在进行信用决策时应遵循一致的标

准；③债项的每一个重要改变（如主要条款、抵押结构及主要合同）应得到一定权力

层次的批准；④交易对方风险限额的确定和对单一信用风险暴露的管理应符合组

合的统一指导及信用政策，每一决策都应建立在风险一收益分析基础之上；⑤根

据审批人的资历、经验和岗位培训，将信用授权分配给审批人并定期进行考核。

128、下列关于正确认识风险与收益的关系，说法正确的有（）。

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：正确认识风险与收益的关系，一方面有助于商业银行对损失可能性和

盈利可能性实施平衡管理，防止过度强调风险损失而丧失盈利和发展的机会；另一

方面也有助于商业银行在经营管理活动中主动承担风险，利用经风险调整的业绩评

估、经济增加值等现代风险管理方法，遵循风险与收益相匹配的原则，