建筑企业合同管理制度

福建荣工建设有限公司

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第一章总则

第一条为依法维护公司的合法权益、规范合同协议管理管控、加强风险防范，

保证依法签订、履行、变更和解除合同协议，最终保障经营活动的顺利进行，依据《中

华人民共和国民法通则》及《中华人民共和国合同协议法》等有关法律、法规规定，

结合我公司实际情况，特制订本规章制度。

第二条本规章制度所称合同协议是指本公司在生产经营过程中与法人、自然人

或其他经济组织之间发生的所有书面合同协议。

第三条合同协议管理管控应遵循以下原则：

依法签订合同协议，保证合同协议的合法性C

切实履行合同协议，提高合同协议的履约率。

及时处理合同协议纠纷，维护公司合法权益。

第四条公司加强合同协议管理管控，指定部门机构、落实相关人员专（兼）职

相关相关项目合同协议管理管控工作，建立健全合同协议管理管控台帐，完善合同协

议管理管控规章制度,提高合同协议管理管控水平。

第二章合同协议管理管控部门机构及职责

第五条公司对合同协议实行综合归口、分类专项管理管控。

办公室是公司合同协议管理管控的综合归口部门机构。

办公室可以提名专职或兼职合同协议管理管控相关人员（以下称合同协

议管理管控员）并经公司领导人批准任命。

根据业务发展需要，公司可以成立合同协议管理管控小组。

第六条办公室作为公司合同协议管理管控的综合归口部门机构主要职员是：

（一）宣传、贯彻执行国家有关合同协议及合同协议管理管控的法律法

规和规章;

（二）承担直接管理管控的有关业务二作;

（三）审查合同协议，防止不完善或大合法的合同协议出现；

（四）统一管理管控本公司合同协议专用章；

（五）制定本公司合同协议管理管控实施办法,完善合同协议管理管控规

章制度；

（六）监督、检查有关部门机构签订、履行合同协议的情况，并定期向

公司领导人汇报；

（七）建立合同协议管理管控台帐，将正式合同协议文本准确归档；并

及时按要求向上级合同协议管理管控部门机构报送有关台帐和报表等资料；

（八）参与合同协议纠纷的调解、仲裁或诉讼活动。

第七条合同协议管理管控员职责：

（一）协助合同协议承办相关人员依法签订合同协议，参加重大合同协

议的谈判、起草与签订：

（二）审查合同协议，防止不完善或不合法的合同协议出现；

（三）检查合同协议履行情况，协助合同协议承办相关人员处理合同协

议履行中出现的问题和纠纷；

（四）会同合同协议承办相关人员办理有关合同协议文书，并相关相关

项目建立合同协议档案；

（五）制止不符合法律、法规规定的合同协议行为，并及时向合同协议

管理管控部门机构和公司领导人报告；

（六）依法参加对合同协议纠纷的协商、调解、仲裁、诉讼；

（七）建立合同协议台帐及统计报表，包括：

1、合同协议签订履行情况台帐；

2、合同协议变更解除台帐；

3、违约合同协议登记台帐；

4、合同协议履行情况进度表；

5、合同协议签订情况进度表；

第八条合同协议承办相关人员职责

（一）对需要签订合同协议的相关项目或经济活动进行可行性调查研究,

重点调查考证对方当事人的签约资格和履约能力等;

（-）必须是本公司生产经营活动中确需签订合同协议，并具有工作经

验的有关相关人员。

（二）必须经过《中华人民共和国合同协议法》培训，考试合格，并经

工作业绩审查合格者。

（三）能够遵纪守法，执行好国家各项法令、法规和本企业的规章规章

制度。

第十二条“法人委托书”的申请程序

（-）凡申请持证者，先由申请部门机构向信用（合同协议）管理管控

机构提出申请，填写“参加《合同协议法》培训相关人员登记表”。

（二）由信用（合同协议）管理管控机构统i组织申请持证者参加工商

行政管理管控部门机构参办的《合同协议法》培训班，并参加考试。

（二）考试合格后，申请部门机构按信用（合同协议）管理管控机构要

求填写“法人委托书申请审批表”，并对其工作业绩进行考核审查，再经公司人事部

门机构和信用（合同协议）管理管控机构审核后报公司法定代表人批准，签章颁发授

权证书。

第十三条“法人委托书”的管理管控

（一）信用（合同协议）管理管控机沟相关相关项目“法人委托书”的

中请审核、证件办理，变更、注销登记、遗失声明和监督检查等管理管控工作，并为

公司归口管理管控部门机构。

（-）本公司颁发的签订合同协议的“法人委托书”，采用由省工商行

政管理管控局统一卬制的“法人委托书”文本，在有效期限内可连续使用，但有效期

限最长不得超过两年。

（三）凡不持有“法人委托书”因特殊情况需对外签约者，由所在部门

机构向信用（合同协议）管理管控机构提出申请，经法定代表人批准，由信用（合同

协议）管理管控机构具体办理一事一委托的临时“法人委托证明”事宜；未取得“法

人委托书”及“法人委托证明”的其他相关人员一律不得对外签订合同协议。

（四）凡持有“法人委托书”对外签寸合同协议者，必须严格遵守本公

司制定的信用（合同协议）管理管控规定和相关的配套规章制度，做好合同协议台帐

记录，以备考查。

（五）凡发生下列情况之一者，必须办理变更或核准注销手续：

1、“法人委托书”授权内容变更；

2、证件有效期届满，不再续展；

3、持证人因工作变动，不再对外签约；

4、持证人因调离本公司、退休或死亡；

5、持证人因违反本公司管理管控规章制度，情节严重需撤消“持证人”

资格；

6、持证人擅自涂改授权内容、转借和弄虚作假撤消“持证人”资格。

7、经颁发的“法人委托书”如有遗失，持证人应书面向本部门机构领

导人报告，并将本部门机构批示意见送信用（合同协议）管理管控机构，由信用（合

同协议）管理管控机构向法定代表人或信用（合同协议）管理管控领导人小组农告后，

根据情况酌情处理.

8、凡核准注销相关人员的“法人委托书”证件，由所在部门机构相关

相关项目收向交信用（合同协议）管理管控机构统一处理。

第十四条责任

（-）各部门机构应加强对持证人的教育和管理管控，凡发现严重违

反本公司有关规章制度规定签约或利用证件进行违法活动，以及失职、渎职等给公司

带来重大损失者，应依法追究责任，同时注销证件。

（二）持证人必须严格按授权范围和授权权限在有效期内签订合同协

议，如因超越授权范围和授权权限发生的纠纷，其经济及法律责任由持证人承担。

第四章合同协议印章和合同协议文本管理管控规章制度

第十五条合同协议专用章规章制度。

公司及下属企业对外签订合同协议所加盖的印章，除各企业的公章外，一

律使用公司统一编号的合同协议专用章，其他印章一律不准代替使用。否则，财务部

门机构有权拒绝办理结算手续，由此所引起的责任由有关相关人员承担，还可以予以

处罚。

第十六条合同协议专用章由有关公司统一刻制、编号和颁发；严禁任何人私自

刻制、使用。

第十七条合同协议专用章应严格按照授权的范围使用，不准混用、代用或借用。

第十八条合同协议专用章应妥善保管，若有遗失，除立即登报声明作废外，还

要追究有关相关人员的经济责任和行政责任。

第十九条签订合同协议，应当加盖单位的合同协议专用章。严禁在空白合同

协议文本上加盖合同协议专用章。

（一）各有关部门机构的合同协议专用章由信用（合同协议）管理管

控机构统一归口管理管控。信用（合同协议）管理管控机构相关相关项目申请报告的

审批、合同协议专用章的登记、留样、发放和监督检查等管理管控工作。

（二）合同协议专用章的刻制由信用（合同协议）管理管控机构相关

相关项目。任何部门机构不得擅自刻制合同协议专用章，凡需刻制合同协议专用章的

部门机构，必须由申请部门机构提出书面申请报告，并由主管领导人审批本相关项目

联系相关公司正式正式生效方法，同时按工作的实际需要和用途提供合同协议专用章

刻制的数量、要求和样萱草图，交信用（合同协议）管理管控机构审查后统一办理。

（三）凡持有合同协议专用章的部门机构，应做到合法使用、专人保

管。如遇工作需要，需携带外出，应事先办理借用手续，用后立即归还。

（四）合同协议专用章不得代用，混用。

（五）凡遇合同协议专用章遗失，应立即向本部门机构领导人报告，并

将本部门机构批示意见送信用（合同协议）管理管控机构备案，在当地市级报纸上刊

登遗失声明，办理相关证明材料。

（六）凡遇合同协议专用章变更，需重新刻制，其申请程序与手续与新

申请相同，原合同协议专用章交还信用（合同协议）管理管控机构统一处理

第二十条合同协议文本管理管控规章制度

（一）合同协议文本的管理管控，应做到规范化、科学化、统一化。

（二）建立合同协议文本。每一份合同协议都必须有一个编号，不得重

复或遗漏。每一份合同协议包括合同协议正本、副本及附件，合同协议文本的签收记

录，合同协议分批履行的情况记录，变更、解除合同协议的协议（包括文书、电传等），

均应妥善保管。

（三）合同协议档案还应当包括：合同协议台帐；合同协议文本；合同

协议专用章使用登记；授权委托登记；合同协议学习、培训情况；帮扶情况记录；重

合同协议守信用情况记录；合同协议纠纷卷宗材料等。

（四）合同协议档案可实行微机管理管控，但必须具有机读和文字记载

相结合。

（五）合同协议档案应装订成册，实行一份一档，由专人管理管控备查。

（六）查阅合同协议档案需经过批准并进行登记。

第二十一条合同协议管理管控奖惩规章制度

（-）凡在合同协议签订、审查、履行以及合同协议规范化管理管控规

章制度工作中做出下列成绩之一的，对有关部门机构和相关人员给予表扬和奖励：

1、在订立、审查、履行合同协议过程中，工作认真相关相关项目，为

本单位争取较大效益、避免或挽回经济损失的；

2、在合同协议管理管控工作中做出成绩，被有关部门机构评为先进的：

3、在合同协议管理管控工作中，提出合理化建议，为本企业增加较大

效益，节约较大资金、避免或挽向经济损失的；

4、追讨欠款、索赔成功。在合同协议的仲裁、诉讼中由于自身的工作

获得胜诉的；

5、勇于检举、揭发他人利用合同协议行贿受贿、牟取私利等违法行为

的。

（二）凡具有下列情况之一的部门机构和相关人员，视其情节轻重给予行

政处分，经济赔偿直至追究刑事责任：

1、盲目签订合同协议，造成损失的；

2、未经授权、擅自签订、变更或解除合同协议造成损失的；

3、工作不相关相关项目任，不按合同协议规定履行义务，进行本合同

支付资金服务、查询、反馈信息，导致企业丧失抗辩权、撤消权、代位权、胜诉权的；

4、工作不相关相关项目任，对方违约不汇报、不追究、暗中向对方提

供内情，收受贿赂，给在公司造成损失的；

5、有缔约过失责任的；订立无效合同协议的；因重大误解和恶意串通

而订立合同协议损害国家和集体利益的；严重不相关相关项目任被欺诈的。

第五章合同协议的签订和履行

第二十二条签订合同协议应当遵守国家法律法规，符合产业政策，遵循平等自

愿、诚实信用、协商一致、互利有偿的原则。

第二十三条公司签订合同协议应当使用合同协议专用章。

合同协议专用章实行专人管理管控、用印审批规章制度。

公司对外签订合同协议应由法定代表人或其委托授权的代理人进行。

禁止无权代理，委托代理人签订合同协议的，必须由法定代表人签发“法人授权

委托书”，委托书中应明确委托代理的权限和期限等重要内容，同时加盖本公司合同

协议专用公章和法人代表私章正式生效。

委托代理人代表公司签订合同协议，必须在授权范围及有效期限内行使代理权,

禁止滥用代理权、超越代理权C

第二十四条合同怖议签订前,合同协议承办相关人员要切实了解对方当事人是

否符合签订合同协议主体资格，资信状况是否良好,并验证对方相关有效证件。

签订重大经济合同协议前，合同协议承办相关人员应组织公司领导人和有关部

门机构对合同协议草案进行评审。各部门机构对涉及各自业务范围内相关合同协议条

款的合法性、可行性和履约能力做出明确判断，各有关部门机构应对合同协议的主

体、内容、形式是否合法、条款的完备性等提出书面意见并对此相关相关项目。

第二十五条签订合同协议，除小额且能够及时清结的外，应当采用国家标准

合同协议文本或公司统一制订的合同协议文本形式。

第二十六条签订合同协议需要担保时，应当签订书面担保协议。担保人必须

是能够承担经济责任、具备法人资格的经济实体；对方以财产进行抵押的，抵押物必

须是抵押人的合法财产，并提供其产权证明，按规定办理相关手续。

未经公司革事会决议通过，公司不对外提供合同协议担保。

第二十七条依法应当公证、签证的合同协议，应及时到有关部门机构办理相

关法律手续。

第二十八条依法签订的合同协议，合同协议正本我方不少于两份，一份由合同

协议公司合同协议管理管控部门机构归档，一份交上级合同协议管理管控部门机构存

档。

第二十九条合同协议管理管控相关人员对已正式生效的合同协议，要及时建立

本公司的合同协议管理管控台帐及各类报表，实行分类管理管控，并于每年年底将合

同协议管理管控台帐及各类报表报送上级合同协议管理管控部门机构备案。

与合同协议有关的又书（含图纸、往来信函、电报、电传、报告、批示等）应当

附在合同协议卷内存档，合同协议履行终止后，统一存档保管。

第三十条合同协议正式生效后，应当全面履行，如合同协议不能履行，应当采

取补救措施，减少损失。遇有不可抗力等影响合同协议履行时，应当及时以书面形式

通知对方，并注意保存有关证据。

发现对方不履行或无完全履行合同协议时，合同协议承办相关人员除催促对方继

续履行外，应立即将对方不履行或不完全履行合同协议的情况及时报告主管领导人和

合同协议管理管控部门机构。

第六章合同协议的评审与批准规章制度

第三十一条合同协议正式签订前，必须按规定上报领导人审查批准后，方能正

式签订。

第三十二条合同协议评审的要点是：

（-）合同协议的合法性。包括：当事人有无签订、履行该合同协议

的权利能力和行为能力；合同协议内容是否符合国家法律、政策和本《规章制度》规

定；权利、义务是否平等；订约程序是否符合法律规定。

（二）合同协议的严密性。包括：合同协议应具备的条款是否齐全；

当事人双方的权利、义务是否具体、明确；文字表述是否确切无误。

（三）合同协议的真实性。包括对方履行合同协议的意愿是否诚恳，

意思表示是否真实、一致。

（四）合同协议的可行性。包括：当事人双方特别是对方是否具备履

行合同协议的能力、条件；预计取得的经济效益和可能承担的风险；合同协议非正常

履行时可能受到的经济损失。

第三十三条根据法律规定或实际需要，合同协议还应当或可以呈报上级主管机

关批准、备案。

第三十四条合同协议的审批程序如下:

（-）申报。各企业的法人委托人在授权范围内对外签订合同协议，

应事先填写“合同协议签订申报表”（一式二份），报本公司的领导人审查批准。（凡

先经领导人口头同意签约的，签约后需补办手续）。需报总经理、董事长审批的，应

由该企业领导人签署意见，随合同协议初稿及有关资料、附件等，一并上报。

（二）审核。对送审的合同协议，应按本《规章制度》规定的审批权

限，由主管相关人员或有关相关人员认真审阅，必要时可进行调查研究，最后作出：

批准、不批准；通知巾报单位补报材料或进一步谈判（应提出谈判的具体要求和注意

事项）。

主管相关人员在“申报表”上批写意见后，“申报表”一份及合同协议初稿留底,

另一份“申报表”连同其他材料发还申报单位，由承办人按批准的意见办理。

上述审批程序一般为1至2天，特殊情况，经批准或授权的可不受审批程序的约

束G

第七章合同协议的变更和解除

第三十五条当事人可依法变更合同协议。

公司发生需要变更合同协议的情况时，应当书面通知对方，并说明理由。

公司在接到对方要求变更合同协议的通知时，应当立即审查对方的理由是

否正当，如果符合变更条件，同意变更的，应当签订变更协议。因变更造成经济损失

的，应当及时向对方提巴索赔。

第三十六条当事人可以依法解除合同协议。

发生需要解除合同协议的情况时，应当书面通知对方，并说明理曰。

在接到对方解除合同协议的通知时，应当立即审查解除合同协议的理由是

否正当，如果因解除合同协议而损害了自身利益，应当及时向对方提出书面索赔请求。

第八章合同协议纠纷的处理

第三十七条对外签订的合同协议在发生经济纠纷时，首先要协商解决，形成书

面协议，并加盖双方单位公章后执行，如协商不成，应完整保存协商时的各种资料，

报告公司领导人研究决黄，采取必要措施。

第三十八条需要向仲裁机构或人民法院递交仲裁申请书、起诉书或答辩书的,

公司合同协议管理管控部门机构应将法律文书报送上级合同协议管理管控部门机构

审阅，并经法定代表人审定同意。

第九章合同协议的监督检查

第三十九条合同协议监督检查是合同协议管理管控的重要内容之一。

合同协议管理管控相关人员应会同合同协议承办相关人员组织有关部门机

构定期（每半年）检查合同协议的执行情况，发现问题，及时报告，同时提出处理意

见，并注意保存书面记豉和证据，尽量减少或避免损失。

公司根据工作发展需要,可以成立合同协议监督检查小组。

第四十条合同协议监督检查的主要内容有：

（一）合同协议管理管控台帐及报表建立情况：

（二）合同协议的签订和履行情况；

（三）合同协议纠纷的处理情况；

（四）合同协议管理管控相关人员的教育培训情况；

（五）对于在签订、履行和管理管控经济合同协议工作中，因违反合同协

议管理管控规章制度，造成重大经济损失的相关人员的责任追究情况。

第四H■一条合同协议管理管控部门机构履行监督检查职责时，相关人应当如

实提供与检查事项有关的文件、资料，并对有关检查事项涉及的问题做出解释和说明。

第四十二条检查小组或者检查相关人员应在检查结束后十五天内向受检部门

机构送达检查意见书。

检查意见书要标明检查相关人员姓名和职务，提出被检部门机构合同协议管理管

控的基本做法、存在问题及对加强合同协议管理管控的意见等。

第四十三条件同协议管理管控部门机构根据检查情况，可以向被检部门机构

提出如下意见：

（一）对于未按规定执行合同协议管理管控规章制度，或者落实规

章制度有重大漏洞的，费令限期改正；

（二）对于在签订、履行合同协议中，因违反合同协议管理管控规

章制度，造成重大经济损失的部门机构或者个人，建议追究其相关法律责任;

（三）对于在合同协议管理管控工作中成绩显著，为企业避免或者

挽回经济损失的部门机构和个人，建议按有关规定给予表彰或奖励。

第四十四条被检部门机构应当自收到检查意见书之日起日内将落实情况书面

报告合同协议管理管控部门机构。

第十章客户信用档案管理管控规章制度

第四十五条档案资料内容

下列资料可以作为合同协议档案：

谈判记录、可行性研究报告和报审及批准文件；

对方当事人的法人营业执照、营业执照、事业法人执照的副本复印件；

对方当事人履约能刀证明资料复印件；

对方当事人的法定代表人或合同协议承办人的职务资格证明、个人身份证明、介

绍信、授权委托书的原件或复印件；

我方当事人的法定代表人的授权委托书的原件和复印件；

对方当事人的担保人的担保能力和主体资格证明资料的复印件；

双方签订或履行合同协议的往来电报、电传、信函、相关公司正式正式生效方法

记录等书面材料和视听材料•；

登记、见证、鉴证、公证等文书资料；

合同协议正本、副不及变更、解除合同协议的书面协议；

标的本合同支付资金服务记录；

交接、收付标的、款项的原始凭证复印件。

第四十六条合同协议资料归档、统计与管理管控

（一）本相关项目部所有合同协议都必须统一编号，由办公室妥善保管。

（-）合同协议承办人办理完毕签订、变更、履行及解除合同协议的各项

手续后十日内，应将合同协议档案资料移交办公室。

第十一章客户授信与年审评价规章制度

第四十七条信用（合同协议）管理管控机构加强与各业务部门机构的联系沟通,

及时掌握客户的信用信息，对客户实行分级管理管控，将客户的信用等级分为A、B、

C、D四级，分别制订不同信用等级所对应的信用额度、信用期限、信用折扣.

第四十八条信用〔合同协议）管理管控机构相关相关项目建立每位客户包括名

称、住所、法定代表人、注册资金、相关公司正式正式生效方法、信用标准（对客户

资信情况进行要求的最低标准）、信用等级内容的表单，并及时进行动态更新。

第四十九条信用（合同协议）管理管控机构相关相关项目制定客户信用申请表、

客户调查表、客户信用审批表、回复客户的标准信函等表格；受理客户信用申请；采

用对客户进行走访、调查、向有关部门机构收集客户资信状况资料等正式正式生效掌

握客户信息，填写客户调查表，对客户进行信用评级，报主管副总审批后，确定信用

等级，并及时回复客户。

第五十条对客户实行跟踪管理管控，补充客户信用信息，每年末对客户的信用

状况进行汇总分析•，形成书面的年审评价报告，并根据年审报告及时调整客户信用等

级与授信额度。

第五十一条对延迟付清款物的客户，视情节轻重给予信用等级的降级处理：对

恶意拖欠款物的客户授信额度为0,要求采用即时清结的正式正式生效或列入黑名单,

拒绝业务往来。

第五十二条各业务相关人员应及时收集客户信息并向信用（合同协议）管理管

控机构反馈；信用（合同协议）管理管控机构应定期将客户信用状况评价结果反馈公

司各相关部门机构。

第十二章客户信用档案建立与管理管控规章制度

第五十三条建立完整的合同协议档案。档案资料包括以下内容：

1、谈判记录、可行性研究报告和报审及批准文件；

2、对方当事人的法人营业执照、营业执照、事业法人执照的副本复印件；

3、对方当事人履约能力证明资料复印件；

4、对方当事人的法定代表人或合同协议承办人的职务资格证明、个人身份证明、

介绍信、授权委托书的原件或复印件；

5、我方当事人的法定代表人的授权委托书的原件和复印件；

6、对方当事人的担保人的担保能力和主体资格证明资料的复印件；

7、双方签订或履行合同协议的往来电报、电传、信函、相关公司正式正式生效

方法记录等书面材料和视听材料;

8、登记、见证、鉴证、公证等文书资料；

9、合同协议正本、副本及变更、解除合同协议的书面协议；

10、标的本合同支付资金服务记录；

11、交接、收付标的、款项的原始凭证复印件。

第五十四条公司所有合同协议都必须按部门机构编号。信用（合同协议）管理

管控员相关相关项目建立和保存合同协议管理管控台帐。

第五十五条合同协议承办人办理完毕签订、变更、履行及解除合同协议的各项

手续后一个月内，应将合同协议档案资料移交信用（合同协议）管理管控员。

信用（合同协议）管理管控员对合同协议档案资料核实后一个月内移交档案室

归档。

第五十六条各公司及部门机构应于每年的一月十日和七月十日前将本公司管辖

范围内上年度和本年度上半年的合同协议统计报表报送集团公司信用（合同协议）管

理管控机构。

各公司及部门机构应于每年的一月十日前将管辖范围内上一年度信用（合同协

议）管理管控情况分析报告报送集团公司信用（合同协议）管理管控机构。

第五十七条建立完整的客户信用资料，包括客户信用申请表、客户调查表、客

户信用审批表、回复客户的标准函、客户信用表单、授信资料、年审评价报告等，并

附客户概况、本相关项目联系相关公司正式正式生效方法或本相关项目联系相关公司

正式正式生效方法或盖音习惯、财务状况、商账追讨记录、往来银行、经营状况等调

查原始资料

第五十八条客户信用档案的查阅需填写查阅日请单标明查阅人、查阅客户名称、

查阅用途，由档案管理管控员填写借阅时间、归还日期。信用档案的缺失以及涉及商

业秘密内容的泄漏要追究相关当事人的责任。

第五十九条配备大专以上学历，具有数据库检索服务的能力和经验的相关人员

专（兼）职档案管理管控员。

第六十条档案管理管控员必须经过企业信用管理管控专业知识培训，考核合格

后方可上岗。

第十三章应收账款与商账追收管理管控规章制度

第六十一条建立应收账款帐目，明确应收支付资金，分期应收账款和应收票据

的数额、期限、应本相关项目联系相关公司正式正式生效方法或本相关项目联系相关

公司正式正式生效方法或盖章人等内容。

第六十二条建立应收账款账龄分析分级表，将应收账款按账龄分为合同协议期

内、进入预警期内、到期、逾期、进入最后通牒期，进入专业追账期、付诸法律期和

坏账期八级，制订相应的催收措施。

第六十三条对应收账款加强日常监督，根据实际情况每周或每月打印出会计账

上全部接近到期的应收账款记录进行分析和诊断，对每笔账款作出处理意见。

第六十四条制订商账（逾期应收账款）追收办法，培训催收、追收相关人员。

第六十五条设计商账追收工作审批流程，包括内勤提示、外勤催收、委托专业

信用管理管控公司追收、法律诉讼。商账追收程序一般应包括下列步骤：

步骤阶段时间段联系方法催账形式

1提醒客户逾期第一天正式正式礼貌提示

生效方法

2提醒客户以后第4天正式正式再度提示

生效方法

3了解问题以后第4天相关公司了解客户发生了什么问题

正式正式

生效方法

4第一次正式催账以后第4天正式正式显示证据

生效方法

5严肃通知以后第4大止式正式严肃通知

生效方法

6第二次正式催账以后第4天正式正式显示证据

生效方法

7压迫客户式谈话与6同一天通话/拜访表达不满

8最后通知以后第3天挂号信最后通牒

9送专业追账公司一周以后委托追账与追账代理签约

10提出法律诉讼半年以后委托律师法律行动

第十四章失信违法行为责任追究规章制度

第六十六条对方发生失信违法行为，可酌情采取下列措施：

取消赊销条件；停止供货；取消供货资格；

诉诸法律。

第六十七条本企业发生失信违法行为的可能表现形式与纠正措施：

表现形式：个人擅自以公司名义对外签订合同协议并违约或骗取款物；

质量本合同支付资金服务合格率未达标；拖欠支付资金；其他。

纠正措施：及时书面告知对方，说明原由；依法赔偿对方损失；撤消过

错当事人的职务、开除直至依法追究其法律责任。

第六十八条合同协议纠纷处理

（一）发生合同协议纠纷，合同协议承办部门机构、相关人员应立即

报告分管领导人或法定代表人，并通报信用（合同协议）管理管控机构，提供材料。

为解决合同协议纠纷所采取的各项措施，必须在法定的诉讼时效和期间内进行。

（二）合同协议纠纷发生后，可以通过协商、调解、仲裁、诉讼等正

式正式生效解决。合同协议承办部门机构、相关人员应配合好公司信用（合同协议）

管理管控机构参加仲裁或诉讼。

（三）发现对方当事人利用合同协议进行诈骗等犯罪活动时，应当

立即向单位相关相关项目人报告并向公安机关报案。

（四）合同协议发生纠纷后，需要委托代理人参加仲裁或诉讼活动

的，应当及时委托有资质的代理人参与处理纠纷。

（五）解决合同协议纠纷的申请书、起诉书、答辩书、协议书、调

解书、仲裁书、裁定书、判决书的副本或正本复印件，自发出或收到之日起十日内，

由承办人送交信用（合同协议）管理管控机构备案。

（六）在处理合同协议纠纷过程中，对于可能因对方当事人的行为

或者其他原因，使判决不能执行或者难以执行的案件，应当及时向法院申请财产保全。

（七）合同协议纠纷发生后，应当依法采取一切措施，积极收集、

整理有关证据。在证据可能灭失或者难以取得的情况下，应当向法院申请保全证据。

（A）向法院提供原始证据时，必须先行复制，并请求法院的承办

相关人员出具证据收执。

（九）在涉及合同协议纠纷的诉讼或非诉讼活动中，行使可能引起

国有资产流失的处分权时，应当报请有关部门机构公司批准。

第十五章应付账款管理管控规章制度

第六十九条应付账款入账程序

（一）、有票应本相关项目联系相关公司正式正式生效方法或本相关

项目联系相关公司正式正式生效方法或盖章1财务部业务会计对采购定单、供

应商发票、检验入库单进行审核，即“三单符合”审核。

2三单中的第一单“采购定单”是指由采购合同协议、采购定单、

委托加工单等组成的合同协议单据。第二单“供应商发票”是指由发票、收款收

据组成发票单据。第三单“入库单”是指由入库单、质检单、相关质量木合同支

付资金服务提货单等组成的收货单据。

3财务部业务相关人员在“三单符合”审核后，制作记账凭证并按

照会计复核、批准程序入账。

4有关部门机构对合同协议、订单的修改原件，应及时传递到财务

部。

（二）无票应本相关项目联系相关公司正式正式生效方法或本相关

项目联系相关公司正式正式生效方法或盖章

1仓库管理管控员在收到供应商的合格来货（经检验合格）后，

填写入库单并将入库信息传递给财务部门机构。未经质量检验合格的货物不得入

库。

2财务部核对每一张入库单，确保信息准确无误。将无票入库货

物作为暂估入库进行核算。

3对货物入库后超过一个月发票未达的无票应本相关项目联系相

关公司正式正式生效方法或本相关项目联系相关公司正式正式生效方法或盖章,

财务部应及时与采购部联系并跟踪。

（三）应付账款

1供货方开来发票，从无票应本相关项目联系相关公司正式正式

生效方法或本相关项目联系相关公司正式正式生效方法或盖章转入应付账款时,

必须经过“三单符合审核”。财务部业务相关人员应当在“三单符合审核”后，

方可将无票应本相关项目联系相关公司正式正式生效方法或本相关项目联系相

关公司正式正式生效方法或盖章转入应付账款。将