基金从业考试核对及答案解析

第第PAGE\MERGEFORMAT1页共NUMPAGES\MERGEFORMAT1页基金从业考试核对及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部门/班级：得分：题型单选题多选题判断题填空题简答题案例分析题总分得分

一、单选题（共20分）

1.基金募集期间，基金管理人应当确保基金份额持有人能够依法行使权利，下列关于信息披露的说法中，正确的是（______）。

A.基金招募说明书只需在基金合同生效后披露

B.基金募集期间的信息披露可以简化，无需每日更新

C.基金管理人应保证信息披露的真实性、准确性、完整性

D.基金募集过程中的信息披露责任主要由基金托管人承担

2.下列关于基金合同生效条件的说法中，错误的是（______）。

A.基金份额总额达到中国证监会规定的最低募集份额总额

B.基金合同生效需经基金管理人董事会决议通过

C.基金募集期限届满，基金份额总额达到最低募集份额的80%以上

D.基金合同生效前，基金财产不得动用

3.基金销售机构对基金销售人员的培训，下列哪项不属于培训内容范围（______）。

A.基金基础知识及产品特点

B.基金销售行为规范及合规要求

C.个人投资理财规划技巧

D.基金销售业绩考核标准

4.基金投资运作中，关于投资禁止行为的规定，下列说法中正确的是（______）。

A.基金管理人可以违反基金合同约定进行投资

B.基金可以投资于与其基金合同约定的投资范围不符的资产

C.基金管理人不得利用基金财产为基金份额持有人牟取不正当利益

D.基金可以投资于未上市企业股权，但比例不得超过基金资产净值的5%

5.基金信息披露中，关于定期报告的披露要求，下列说法中错误的是（______）。

A.基金季度报告应在每个季度结束后15日内披露

B.基金中期报告应在每个会计年度中期结束后60日内披露

C.基金年度报告应在每个会计年度结束后45日内披露

D.基金定期报告中的财务报表需经审计机构审计

6.基金份额持有人大会的议事规则，下列说法中错误的是（______）。

A.基金份额持有人大会应当有一定比例的基金份额持有人参加方为有效

B.基金份额持有人大会的表决采取一人一票的原则

C.基金份额持有人大会的议案需经1/2以上基金份额持有人通过

D.基金份额持有人大会的决议对全体基金份额持有人具有约束力

7.基金管理人内部控制制度的建立，下列哪项不属于其目标（______）。

A.确保基金资产的安全完整

B.防范和化解经营风险

C.提高基金运作效率

D.最大化基金投资收益

8.基金估值核算中，关于估值方法的说法，下列说法中正确的是（______）。

A.基金财产中的证券类资产，应按照其市场价值进行估值

B.基金财产中的非证券类资产，可以不进行估值

C.估值方法应在基金合同中明确约定，并需经中国证监会批准

D.估值方法可以随意变更，无需征得基金份额持有人的同意

9.基金投资顾问服务中，关于投资顾问的职责，下列说法中错误的是（______）。

A.基金投资顾问可以代为行使基金份额持有人的权利

B.基金投资顾问应向基金管理人提供投资建议

C.基金投资顾问应监督基金管理人的投资行为

D.基金投资顾问可以参与基金财产的分配

10.基金信息披露的禁止行为，下列说法中正确的是（______）。

A.基金信息披露可以夸大基金业绩

B.基金信息披露可以隐瞒重大风险

C.基金信息披露可以使用误导性陈述

D.基金信息披露应真实、准确、完整、及时

11.基金募集失败，基金管理人应承担的责任包括（______）。

A.返还基金募集款项并加计利息

B.承担基金募集费用

C.对基金份额持有人承担赔偿责任

D.以上都是

12.基金托管人发现基金管理人的投资行为违反法律、行政法规等，应采取的措施包括（______）。

A.及时向中国证监会报告

B.要求基金管理人纠正

C.监督基金管理人的后续投资行为

D.以上都是

13.基金合同中，关于基金运作方式的约定，下列说法中错误的是（______）。

A.基金运作方式应在基金合同中明确约定

B.基金运作方式可以随意变更，无需征得基金份额持有人的同意

C.基金运作方式应与基金的投资目标相一致

D.基金运作方式应在中国证监会的监管范围内

14.基金销售费用中，关于销售服务费的说法，下列说法中正确的是（______）。

A.销售服务费可以由基金管理人和基金销售机构共同收取

B.销售服务费可以按日计提，按月支付

C.销售服务费可以用于基金财产的分配

D.销售服务费可以随意调整，无需征得基金份额持有人的同意

15.基金投资运作中，关于关联交易的规定，下列说法中正确的是（______）。

A.基金可以与基金管理人及其关联方进行关联交易

B.关联交易的价格应不优于非关联交易的价格

C.关联交易可以无需披露

D.关联交易的比例不得超过基金资产净值的10%

16.基金信息披露的禁止行为，下列说法中正确的是（______）。

A.基金信息披露可以夸大基金业绩

B.基金信息披露可以隐瞒重大风险

C.基金信息披露可以使用误导性陈述

D.基金信息披露应真实、准确、完整、及时

17.基金募集期间，关于基金募集费用的说法，下列说法中正确的是（______）。

A.基金募集费用可以由基金管理人和基金销售机构共同承担

B.基金募集费用应在基金合同中明确约定

C.基金募集费用可以按日计提，按月支付

D.基金募集费用可以随意调整，无需征得基金份额持有人的同意

18.基金投资运作中，关于风险控制的规定，下列说法中正确的是（______）。

A.基金管理人可以不建立风险控制制度

B.基金投资应符合基金合同约定的投资范围和投资策略

C.基金投资可以随意调整，无需征得基金份额持有人的同意

D.基金投资可以不进行风险评估

19.基金合同中，关于基金运作方式的约定，下列说法中错误的是（______）。

A.基金运作方式应在基金合同中明确约定

B.基金运作方式可以随意变更，无需征得基金份额持有人的同意

C.基金运作方式应与基金的投资目标相一致

D.基金运作方式应在中国证监会的监管范围内

20.基金销售费用中，关于销售服务费的说法，下列说法中正确的是（______）。

A.销售服务费可以由基金管理人和基金销售机构共同收取

B.销售服务费可以按日计提，按月支付

C.销售服务费可以用于基金财产的分配

D.销售服务费可以随意调整，无需征得基金份额持有人的同意

二、多选题（共15分，每题3分，多选、错选不得分）

21.基金募集期间，基金管理人应当履行的职责包括（______）。

A.组织基金募集

B.编制基金招募说明书

C.承担基金募集费用

D.确保基金份额持有人能够依法行使权利

22.基金合同生效后，基金管理人应当履行的职责包括（______）。

A.保存基金财产

B.编制基金报告

C.按照基金合同的约定投资运作基金财产

D.依法披露基金信息

23.基金销售机构对基金销售人员的培训，下列哪些内容属于培训范围（______）。

A.基金基础知识及产品特点

B.基金销售行为规范及合规要求

C.个人投资理财规划技巧

D.基金销售业绩考核标准

24.基金投资运作中，关于投资禁止行为的规定，下列哪些说法是正确的（______）。

A.基金管理人可以违反基金合同约定进行投资

B.基金可以投资于与其基金合同约定的投资范围不符的资产

C.基金管理人不得利用基金财产为基金份额持有人牟取不正当利益

D.基金可以投资于未上市企业股权，但比例不得超过基金资产净值的5%

25.基金信息披露中，关于定期报告的披露要求，下列哪些说法是正确的（______）。

A.基金季度报告应在每个季度结束后15日内披露

B.基金中期报告应在每个会计年度中期结束后60日内披露

C.基金年度报告应在每个会计年度结束后45日内披露

D.基金定期报告中的财务报表需经审计机构审计

三、判断题（共10分，每题0.5分）

26.基金募集期间，基金管理人可以不披露基金募集信息。（______）

27.基金合同生效需经基金管理人董事会决议通过。（______）

28.基金销售机构对基金销售人员的培训，可以简化，无需涵盖基金销售行为规范及合规要求。（______）

29.基金投资运作中，基金管理人可以违反基金合同约定进行投资。（______）

30.基金信息披露中，基金季度报告应在每个季度结束后15日内披露。（______）

31.基金份额持有人大会的议事规则，基金份额持有人大会应当有一定比例的基金份额持有人参加方为有效。（______）

32.基金管理人内部控制制度的建立，可以不防范和化解经营风险。（______）

33.基金估值核算中，基金财产中的非证券类资产，可以不进行估值。（______）

34.基金投资顾问服务中，基金投资顾问可以代为行使基金份额持有人的权利。（______）

35.基金信息披露的禁止行为，基金信息披露可以夸大基金业绩。（______）

四、填空题（共10空，每空1分，共10分）

36.基金募集期间，基金管理人应当确保基金份额持有人能够依法行使________权利。

37.基金合同生效需经基金管理人________决议通过。

38.基金销售机构对基金销售人员的培训，可以简化，无需涵盖________及合规要求。

39.基金投资运作中，基金管理人可以违反________约定进行投资。

40.基金信息披露中，基金季度报告应在每个季度结束后________内披露。

41.基金份额持有人大会的议事规则，基金份额持有人大会应当有一定比例的________参加方为有效。

42.基金管理人内部控制制度的建立，可以不________和化解经营风险。

43.基金估值核算中，基金财产中的________类资产，应按照其市场价值进行估值。

44.基金投资顾问服务中，基金投资顾问可以代为行使________份额持有人的权利。

45.基金信息披露的禁止行为，基金信息披露可以________基金业绩。

五、简答题（共20分，每题5分）

46.简述基金募集期间基金管理人应当履行的职责。

47.简述基金投资运作中，关于投资禁止行为的规定。

48.简述基金信息披露中，关于定期报告的披露要求。

49.简述基金份额持有人大会的议事规则。

六、案例分析题（共25分）

50.某基金管理人A基金，在募集期间，基金管理人披露了基金招募说明书，但其中部分内容存在误导性陈述，导致部分投资者在不知情的情况下购买了该基金。问题：

（1）基金管理人A基金在募集期间的行为是否合规？为什么？

（2）如果基金募集失败，基金管理人应当承担哪些责任？

（3）基金信息披露中，哪些行为属于禁止行为？为什么？

参考答案及解析

一、单选题

1.C

解析：根据《证券投资基金法》第35条，基金募集期间的信息披露应当真实、准确、完整、及时，确保基金份额持有人能够依法行使权利。A选项错误，基金招募说明书在基金合同生效前及生效后均需披露。B选项错误，基金募集期间的信息披露需及时更新。C选项正确。D选项错误，基金募集期间的信息披露责任主要由基金管理人承担。

2.C

解析：根据《证券投资基金法》第46条，基金募集期限届满，基金份额总额达到最低募集份额的80%以上，才能办理基金备案手续，基金合同才生效。C选项错误。A、B、D选项均符合基金合同生效的条件。

3.C

解析：基金销售机构对基金销售人员的培训，应涵盖基金基础知识、产品特点、销售行为规范、合规要求等，但个人投资理财规划技巧不属于培训内容范围。A、B、D选项均属于培训内容范围。

4.C

解析：根据《证券投资基金法》第59条，基金管理人不得利用基金财产为基金份额持有人牟取不正当利益。A、B、D选项均属于禁止行为。

5.C

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第12条，基金年度报告应在每个会计年度结束后60日内披露，而非45日内。C选项错误。A、B、D选项均符合基金定期报告的披露要求。

6.B

解析：根据《证券投资基金法》第64条，基金份额持有人大会的表决采取按基金份额持有人所持基金份额比例投票的原则，而非一人一票。B选项错误。A、C、D选项均符合基金份额持有人大会的议事规则。

7.D

解析：基金管理人内部控制制度的建立，目标包括确保基金资产的安全完整、防范和化解经营风险、提高基金运作效率，但不包括最大化基金投资收益。A、B、C选项均属于内部控制制度的目标。

8.A

解析：基金财产中的证券类资产，应按照其市场价值进行估值。B选项错误，基金财产中的非证券类资产，也需要进行估值。C选项错误，估值方法无需经中国证监会批准。D选项错误，估值方法不能随意变更。

9.A

解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第22条，基金投资顾问可以提供投资建议，但不得代为行使基金份额持有人的权利。B、C、D选项均属于基金投资顾问的职责。

10.D

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第5条，基金信息披露应真实、准确、完整、及时，不得有误导性陈述。A、B、C选项均属于禁止行为。

11.D

解析：根据《证券投资基金法》第52条，基金募集失败，基金管理人应返还基金募集款项并加计利息，承担基金募集费用，对基金份额持有人承担赔偿责任。D选项正确。

12.D

解析：根据《证券投资基金法》第53条，基金托管人发现基金管理人的投资行为违反法律、行政法规等，应及时向中国证监会报告，要求基金管理人纠正，并监督基金管理人的后续投资行为。D选项正确。

13.B

解析：根据《证券投资基金法》第38条，基金运作方式应在基金合同中明确约定，并需经中国证监会核准。B选项错误，基金运作方式不能随意变更，需经中国证监会核准。

14.B

解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第17条，销售服务费可以按日计提，按月支付。A、C、D选项均错误。

15.A

解析：根据《证券投资基金法》第60条，基金可以与基金管理人及其关联方进行关联交易，但需遵守相关法律法规。B、C、D选项均错误。

16.D

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第5条，基金信息披露应真实、准确、完整、及时，不得有误导性陈述。A、B、C选项均属于禁止行为。

17.B

解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第14条，基金募集费用应在基金合同中明确约定。A、C、D选项均错误。

18.B

解析：根据《证券投资基金法》第58条，基金投资应符合基金合同约定的投资范围和投资策略。A、C、D选项均属于禁止行为。

19.B

解析：根据《证券投资基金法》第38条，基金运作方式应在基金合同中明确约定，并需经中国证监会核准。B选项错误，基金运作方式不能随意变更，需经中国证监会核准。

20.B

解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第17条，销售服务费可以按日计提，按月支付。A、C、D选项均错误。

二、多选题

21.ABCD

解析：根据《证券投资基金法》第34条，基金募集期间，基金管理人应当履行的职责包括组织基金募集、编制基金招募说明书、承担基金募集费用、确保基金份额持有人能够依法行使权利。

22.ABCD

解析：根据《证券投资基金法》第47条，基金合同生效后，基金管理人应当履行的职责包括保存基金财产、编制基金报告、按照基金合同的约定投资运作基金财产、依法披露基金信息。

23.ABD

解析：基金销售机构对基金销售人员的培训，应涵盖基金基础知识、产品特点、销售行为规范、合规要求、基金销售业绩考核标准等。C选项不属于培训内容范围。

24.CD

解析：根据《证券投资基金法》第59条，基金管理人不得利用基金财产为基金份额持有人牟取不正当利益，基金可以投资于未上市企业股权，但比例不得超过基金资产净值的5%。A、B选项均属于禁止行为。

25.ABD

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第12条，基金季度报告应在每个季度结束后15日内披露，基金中期报告应在每个会计年度中期结束后60日内披露，基金年度报告应在每个会计年度结束后60日内披露。C选项错误。

三、判断题

26.×

解析：根据《证券投资基金法》第35条，基金募集期间，基金管理人应当披露基金募集信息，确保基金份额持有人能够依法行使权利。

27.√

解析：根据《证券投资基金法》第46条，基金合同生效需经基金管理人董事会决议通过。

28.×

解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第22条，基金销售机构对基金销售人员的培训，应涵盖基金销售行为规范及合规要求。

29.×

解析：根据《证券投资基金法》第58条，基金投资应符合基金合同约定的投资范围和投资策略，不得违反基金合同约定进行投资。

30.√

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第12条，基金季度报告应在每个季度结束后15日内披露。

31.√

解析：根据《证券投资基金法》第64条，基金份额持有人大会应当有一定比例的基金份额持有人参加方为有效。

32.×

解析：根据《证券投资基金法》第54条，基金管理人内部控制制度的建立，目标包括防范和化解经营风险。

33.×

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第10条，基金财产中的非证券类资产，也需要进行估值。

34.×

解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第22条，基金投资顾问可以提供投资建议，但不得代为行使基金份额持有人的权利。

35.×

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第5条，基金信息披露应真实、准确、完整、及时，不得有误导性陈述。

四、填空题

36.基金份额持有人

解析：根据《证券投资基金法》第35条，基金募集期间，基金管理人应当确保基金份额持有人能够依法行使权利。

37.董事会

解析：根据《证券投资基金法》第46条，基金合同生效需经基金管理人董事会决议通过。

38.基金合同

解析：基金销售机构对基金销售人员的培训，应涵盖基金基础知识、产品特点、销售行为规范、合规要求等。

39.基金合同

解析：根据《证券投资基金法》第58条，基金投资应符合基金合同约定的投资范围和投资策略，不得违反基金合同约定进行投资。

40.15日

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第12条，基金季度报告应在每个季度结束后15日内披露。

41.基金份额持有人

解析：根据《证券投资基金法》第64条，基金份额持有人大会应当有一定比例的基金份额持有人参加方为有效。

42.防范和化解

解析：根据《证券投资基金法》第54条，基金管理人内部控制制度的建立，目标包括防范和化解经营风险。

43.证券

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第10条，基金财产中的证券类资产，应按照其市场价值进行估值。

44.基金份额持有

解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第22条，基金投资顾问可以提供投资建议，但不得代为行使基金份额持有人的权利。

45.夸大

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第5条，基金信息披露应真实、准确、完整、及时，不得有误导性