《金融学基础》课件 第四章 第2节我国的金融机构

第四章第2节我国的金融机构金融学基础情境导入2023年末金融业机构总资产461.09万亿初步统计,2023年年末,我国金融业机构总资产为461.09万亿元,同比增长9.9%,其中,银行业机构总资产为417.29万亿元,同比增长10%;证券业机构总资产为13.84万亿元,同比增长5.6%;保险业机构总资产为29.96万亿元,同比增长10.4%。金融业机构负债为420.78万亿元,同比增长10.1%,详见表4-1。其中,银行业机构负债为383.12万亿元,同比增长10.1%;证券业机构负债为10.43万亿元,同比增长5.5%;保险业机构负债为27.22万亿元,同比增长11.4%。表4-1为2023年末金融业机构资产负债统计表。余额/万亿元同比增速/%金融业机构总资产461.099.9其中:银行业417.2910证券业13.845.6保险业29.9610.4金融业机构负债420.7810.1其中:银行业383.1210.1证券业10.435.5情境导入2023年末金融业机构总资产461.09万亿什么是金融机构?案例中有哪些金融机构?余额/万亿元同比增速/%保险业27.2211.4金融业机构所有者权益40.138.1其中:银行业34.168.8证券业3.426.1保险业2.731.2一、金融机构概述1.金融机构的概念金融机构也叫金融中介或金融中介机构,是指主要以货币资金为经营对象,专门从事货币信用、资金融通、金融交易及相关业务的专业化组织机构。金融市场上各种金融活动都要借助一定的金融机构来完成,金融机构是金融市场上不可或缺的中介主体。金融机构通过金融活动为资金供需双方提供相关服务,使得资金融通的安全性、流动性和收益性进一步加强,是专业化的融资中介。金融机构有时自身也直接从事金融活动。现代社会中的金融机构都是具有法人资格的组织机构,主要是中央银行和商业银行、证券公司等金融机构。一、金融机构概述2.金融机构的性质金融机构是一种以追逐利润为目标的特殊的金融企业。它所经营的对象是一种特殊的商品——货币资金。金融机构与一般经济单位之间既有共性,又有特殊性。共性主要表现为其具备普通企业的基本要素,如有一定的自由资本,向社会提供特定的商品和服务,必须依法经营、独立核算、自负盈亏、照章纳税等。第一，金融机构与客户之间主要是货币资金的借贷或投资关系,其经济活动遵循信用原则。第二，金融机构的经营对象是货币资金这种特殊商品,经营的内容则是货币的收付、借贷及与货币运动有关的各种金融服务。第三，与一般企业不同,金融机构因其业务大多是以还本付息为条件的货币信用业务,故其风险主要是信用风险、购买力风险、利率风险、汇率风险等。一、金融机构概述(3)降低交易成本(4)改善信息不对称(2)促进资金融通(1)便利支付结算(5)转移与管理风险3.金融机构的功能二、金融机构的分类按业务目标划分按业务形式划分按资金来源划分按地域范围划分按与融资对象的关系划分三、我国的金融机构体系三、我国的金融机构体系我国的银行类金融机构主要包括商业银行和政策性银行。银行类金融机构商业银行业是我国金融业的主体,以商业银行信贷为主的间接融资在社会总融资中占主导地位。商业银行相关内容将在第五章中具体讲解。商业银行01政策性银行是由政府组建、参股或保证,专门在某一领域从事政策性金融业务的国家银行,也是我国金融体系的重要组成部分。政策性银行不同于商业银行,因为它的业务活动不以营利为目的。政策性银行02案例4-2我国政策性银行的演变1994年以前,我国没有专门的政策性金融机构,国家的政策性金融业务分别由当时的4家国有专业银行承担。1994年,我国组建了3家政策性银行:国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行。3家政策性银行都是直属国务院领导的政策性金融机构,其设立的目的在于克服国有四大商业银行一身二任的弊端,实现政策性金融和商业性金融的分离,为建立社会主义市场经济条件下真正自主经营的国有商业银行创造条件,同时,以政策性银行的业务来引导社会投资方向,实现经济资源的合理配置。2008年12月16日,经国务院批准,国家开发银行整体改制成国家开发银行股份有限公司。国家开发银行股份有限公司成为第一家由政策性银行转型而来的商业银行,标志着我国政策性银行改革取得重大进展。案例4-2我国政策性银行的演变2015年4月12日,国务院正式批复国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行3家政策性银行的改革方案,要求3家机构认真组织实施。国家开发银行不再被视为传统的政策性银行,而是转型为开发性金融机构。国家开发银行坚持开发性金融机构定位,适应市场化、国际化新形势,充分利用服务国家战略、依托信用支持、市场运作、保本微利的优势,进一步完善开发性金融运作模式,积极发挥在稳增长、调结构等方面的重要作用,加大对重点领域和薄弱环节的支持力度。中国进出口银行在改革中强化政策性职能定位,坚持以政策性业务为主体,合理界定业务范围,明确风险补偿机制,提升资本实力,建立资本充足率约束机制,强化内部管控和外部监管,建立规范的治理结构和决策机制,充分发挥在稳增长、调结构、支持外贸发展、实施“走出去”战略中的功能和作用。中国农业发展银行在改革中坚持以政策性业务为主体,通过对政策性业务和自营性业务实施分账管理、分类核算,明确责任和风险补偿机制,确立以资本充足率为核心的约束机制,建立规范的治理结构和决策机制,力争建设成为具备可持续发展能力的农业政策性银行。三、我国的金融机构体系2.非银行金融机构(1)保险公司保险公司是经营保险和再保险业务的金融机构。其主要任务是:组织和集聚保险基金,建立社会经济补偿制度,保持生产和人民生活的稳定,增进社会福利;经营国内外保险和再保险业务,以及与保险业务有关的投资活动,促进社会生产、商品流通和对外贸易的发展。案例4-3保险公司的产生与发展保险公司是保险市场中经营各类保险业务、实行独立核算、以营利为目的的企业法人。保险公司根据风险分散原理,将社会上的个别风险,通过保险作用,分散于多个人,以保障社会经济生活的安定。人类社会从一开始就面临着自然灾害和意外事故的侵扰。在与大自然抗争的过程中,古代人们产生了应对灾害事故的方法,这些方法便是保险的原始形态。在我国春秋时期,孔子提出的“耕三余一”的思想被视为我国保险思想的起源。孔子认为,如果每年将收获粮食的1/3储藏起来,这样连续积攒3年便又可以节余出1年的粮食,从而应对有可能发生的自然灾害带来的粮食歉收。在古埃及则有一种应对人身损害的措施,即成立互助基金组织,向每一成员收取会费以支付个别成员死亡后的丧葬费用,这便是人身保险的最早形态。近代保险业务起源于14世纪后半叶,海上保险在意大利出现。随后在德国、英国等国家,火灾保险开始兴起,并逐渐产生了多种货物、财产、运输保险及人身保险。伴随着保险业的发展,专门从事保险业务的保险公司应运而生,如海运保险公司、火灾保险公司、人寿保险公司等。世界上第一家专营火灾保险的商行成立于1667年,由牙科医生尼古拉·巴蓬在伦敦开办,经营房屋火灾保险。第一家人寿保险公司—伦敦公平人寿保险社成立于1762年,是世界上首家采用生命表作为寿险保费计算依据的保险公司。保险公司的作用是什么?常见的保险品种有哪些?三、我国的金融机构体系(2)信托公司我国的信托公司有三种类型:国家银行附属的信托公司;全国性的信托公司,如中国中信集团(原中国国际信托公司);地方性信托公司,即地方政府为促进本地区与国外的经济技术合作而在大中城市建立的信托公司。2023年3月银保监会发布的《关于规范信托公司信托业务分类的通知》规定,根据各类信托服务的实质,以信托目的、信托成立方式、信托财产管理内容为分类维度,信托公司信托业务分为资产服务信托、资产管理信托、公益慈善信托三大类。案例4-4中国信托业的历史演进自改革开放以来,我国信托业与其他金融行业相比走过了一条跌宕起伏的独特发展之路。信托是目前唯一可以横跨货币市场、资本市场和实业市场的金融行业,拥有资产管理、投融资、中介代理等诸多功能。然而,信托制度的灵活性却引发了信托业的不规范经营问题。信托业总共经历了六次大规模的全行业治理整顿,一度陷入“发展—整顿—再发展—再整顿”的恶性循环之中,长期处于众说纷纭的模糊状态。在不断地探索和总结经验过程中,监管当局对信托业的发展思路逐步明晰。自2001年《中华人民共和国信托法》颁布以来,金融监管部门相继颁布了一系列与信托相关的规范性文件,形成了目前以商业信托为主的信托法律法规体系。随着监管主体和思路的不断变革,中国的信托法律法规体系也经历了一系列的演变。2007年,银监会颁布实施《信托公司管理办法》和《信托公司集合资金信托计划管理办法》,由此,以新的“一法两规”为基础和核心的信托法律法规体系显现雏形。近年来,信托业呈现良好的发展趋势,行业注册资本、净资产稳步攀升,行业总收入和净利润呈现螺旋式上升。信托业的资产规模获得爆发式增长,与银行、证券、保险共同构成我国现代金融业的四大支柱。三、我国的金融机构体系(3)信用合作组织我国的城市和农村信用合作社是群众性合作制金融组织,是对国家银行体系的必要补充和完善。它的本质特征是:由社员入股组成,实行民主管理,主要为社会提供信用服务。（4）金融资产管理公司金融资产管理公司是经国务院决定设立的收购国有银行不良贷款,管理和处置因收购国有银行不良贷款形成的资产的国有独资非银行金融机构,是由国家全资投资的特定政策性金融机构。(5)金融租赁公司金融租赁公司是指以经营融资租赁业务为其主要业务的非银行金融机构。三、我国的金融机构体系(6)汽车金融公司汽车金融公司是我国加入世界贸