《银行管理（中级）》第九章 全面风险管理（多选题）

《银行管理（中级）》第九章全面风险管理（多选题）二、多项选择题（以下各小题给出的5个选项中，至少有2项符合题目要求，请将符合题目要求选项的代码填入括号内）1.根据《商业银行操作风险管理指引》，商业银行应当将加强内部控制作为操作风险管理的有效手段，与此相关的内部措施至少应当包括（）。A.对接触和使用银行资产的记录进行安全监控B.部门之间具有明确的职责分工以及相关职能的适当分离，以避免潜在的利益冲突C.密切监测遵守指定风险限额或权限的情况D.主管及关键岗位轮岗轮调、强制性休假制度和离岗审计制度E.识别与合理预期收益不符及存在隐患的业务或产品【解析】商业银行应当将加强内部控制作为操作风险管理的有效手段，与此相关的内部措施至少应当包括：①部门之间具有明确的职责分工以及相关职能的适当分离，以避免潜在的利益冲突；②密切监测遵守指定风险限额或权限的情况；③对接触和使用银行资产的记录进行安全监控；④员工具有与其从事业务相适应的业务能力并接受相关培训；⑤识别与合理预期收益不符及存在隐患的业务或产品；⑥定期对交易和账户进行复核和对账；⑦主管及关键岗位轮岗轮调、强制性休假制度和离岗审计制度；⑧重要岗位或敏感环节员工八小时内外行为规范；⑨建立基层员工署名揭发违法违规问题的激励和保护制度；⑩查案、破案与处分适时、到位的双重考核制度；⑪案件查处和相应的信息披露制度；⑫对基层操作风险管控奖惩兼顾的激励约束机制。2.根据《银行业金融机构全面风险管理指引》，下列属于银行业金融机构全面风险管理体系的内容有（）。A.风险管理政策和程序B.风险治理架构C.管理信息系统和数据质量控制机制D.风险偏好和风险限额E.外部控制和审计体系【解析】银行业金融机构全面风险管理体系应当包括但不限于以下要素：①风险治理架构；②风险管理策略、风险偏好和风险限额；③风险管理政策和程序；④管理信息系统和数据质量控制机制；⑤内部控制和审计体系。3.某银行资本净额为1000万元，该行发生了下列操作风险事件，根据《商业银行操作风险管理指引》应及时向监管机构或其派出机构报告的包括（）。A.由于业务员交易失误，使得银行资产损失2.5万元B.载有40万元现金的运钞车被抢劫C.在涉及一个省范围内中断业务4.5小时D.不可抗力造成水害导致该行武汉一网点造成损失1500万元E.发生损失为39亿元的票据诈骗案【解析】商业银行应及时向监管机构或其派出机构报告下列重大操作风险事件：①抢劫商业银行或运钞车、盗窃银行业金融机构现金30万元以上的案件，诈骗商业银行或其他涉案金额1000万元以上的案件；②造成商业银行重要数据、账册、重要空白凭证严重损毁、丢失，造成在涉及两个或两个以上省（自治区、直辖市）范围内中断业务3小时以上，在涉及一个省（自治区、直辖市）范围内中断业务6小时以上，严重影响正常工作开展的事件；③盗窃、出卖、泄露或丢失涉密资料，可能影响金融稳定，造成经济秩序混乱的事件；④高管人员严重违规；⑤发生不可抗力导致严重损失，造成直接经济损失1000万元以上的事故、自然灾害；⑥其他涉及损失金额可能超过商业银行资本净额1‰的操作风险事件；⑦监管机构规定其他需要报告的重大事件。A项，属于上述⑥中的情况；BE两项，属于上述①中的情况；D项，属于上述⑤中的情况。4.不良贷款包括（）。A.正常类贷款B.关注类贷款C.次级类贷款D.可疑类贷款E.损失类贷款【解析】商业银行应至少将贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。5.下列属于商业银行操作风险表现形式的有（）。A.外部欺诈B.就业制度和工作场所安全性有问题C.信息科技系统事件D.执行、交割和流程管理事件E.内部欺诈【解析】操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，并由此分为七种可能造成实质性损失的事件类型：①内部欺诈；②外部欺诈；③就业制度和工作场所安全事件；④客户、产品和业务活动事件；⑤实物资产的损坏；⑥信息科技系统事件；⑦执行、交割和流程管理事件。6.商业银行的市场风险包括（）。A.利率风险B.汇率风险C.股票价格风险D.商品价格风险E.内部欺诈【解析】市场风险可以分为利率风险、汇率风险（包括黄金）、股票价格风险和商品价格风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动所带来的风险。E项属于操作风险。7.下列关于商业银行风险管理的说法正确的有（）。A.流动风险如不能有效控制，将有可能损害商业银行的清偿能力B.从广义上讲，与法律风险密切相关的有违规风险和监管风险C.在风险管理实践中，商业银行通常将法律风险管理归属于市场风险管理范畴D.国别风险是指在与非本国国民进行国际经贸与金融往来中，由于他国（或地区）经济、政治、社会变化及其他事件而遭受损失的可能性E.流动性风险通常被视为一种综合性风险【解析】C项，操作风险包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险。由此可知，在风险管理实践中，商业银行通常将法律风险管理归属于操作风险管理范畴。8.信用风险又称为违约风险，包含于（）业务之中。A.证券投资B.贷款承诺C.贷款D.担保E.期权交易【解析】信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，也存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业务中。9.信用风险缓释是指银行运用（）等方式转移或降低信用风险。A.抵（质）押品B.保证C.信用违约互换D.信用利差期权E.净额结算【解析】信用风险缓释是指商业银行运用合格的抵（质）押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险。CD两项，信用违约互换和信用利差期权都属于信用衍生工具。10.利率风险按照来源的不同，可分为（）。A.收益率曲线风险B.基准风险C.期权性风险D.交易性风险E.重新定价风险【解析】市场风险可以分为利率风险、汇率风险（包括黄金）、股票价格风险和商品价格风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动所带来的风险。利率风险按照来源的不同，可以分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。11.商业银行可采取（）来管控市场风险。A.交易限额B.止损限额C.风险缓释D.风险限额E.风险对冲【解析】商业银行市场风险的控制有限额管理和风险对冲两种方法。常用的市场风险限额包括交易限额、风险限额和止损限额等。C项，信用风险缓释功能体现为违约概率、违约损失率或违约风险暴露的下降。12.可能引发操作风险的因素有（）。A.商品价格波动B.违反用工法C.员工的知识/技能匮乏D.自然灾害E.外部人员犯罪【解析】操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险，可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别。BC两项属于人员因素；DE两项属于外部事件；A项，商品的价格发生不利变动会带来商品价格风险，商品价格风险属于市场风险。13.操作风险管理工具和手段主要有（）。A.应急计划B.交易限额C.评估操作风险与内部控制D.关键风险指标的监测E.损失事件的报告和数据收集【解析】根据《商业银行操作风险管理指引》规定，商业银行应当选择适当的方法对操作风险进行管理。具体的方法包括：评估操作风险和内部控制、损失事件的报告和数据收集、关键风险指标的监测、新产品和新业务的风险评估、内部控制的测试和审查以及操作风险的报告。14.信用风险缓释应遵循（）原则。A.合法性原则B.有效性原则C.审慎性原则D.一致性原则E.独立性原则15.资产评估中的价格标准有（）。A.清算价格B.现行市价C.历史成本D.重置成本E.收益现值【解析】根据我国资产评估管理要求和国际上资产评估惯例，资产评估中的价格标准有重置成本、现行市价、