基金从业资格证考试考及答案解析

第第PAGE\MERGEFORMAT1页共NUMPAGES\MERGEFORMAT1页基金从业资格证考试考及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部门/班级：得分：题型单选题多选题判断题填空题简答题案例分析题总分得分

一、单选题（共20分）

1.下列关于基金份额净值的表述中，正确的是（）。

A.基金份额净值是基金资产净值与基金总份额的比率

B.基金份额净值每日只计算一次，通常在交易日下午3点前公布

C.基金份额净值越高，说明基金投资策略越好

D.基金份额净值是计算基金投资者申购赎回价格的基础

2.基金信息披露中，属于“定期报告”的是（）。

A.基金招募说明书

B.基金季度报告

C.基金份额持有人大会决议

D.基金投资组合报告

3.下列关于基金管理人信息披露的表述中，错误的是（）。

A.基金管理人需定期披露其内部风险控制制度

B.基金管理人需披露基金投资策略和投资组合的变更情况

C.基金管理人需披露董事、监事和高级管理人员的变动情况

D.基金管理人只需披露基金业绩情况，无需披露内部治理信息

4.基金募集期间，投资者通过基金销售机构认购基金份额，认购资金清算的流程正确的是（）。

A.投资者→销售机构→基金注册登记机构→基金管理人

B.投资者→基金管理人→销售机构→基金注册登记机构

C.销售机构→投资者→基金管理人→基金注册登记机构

D.基金管理人→销售机构→投资者→基金注册登记机构

5.基金合同是规范基金运作的基础法律文件，其内容不包括（）。

A.基金运作方式

B.基金投资目标

C.基金份额持有人权利义务

D.基金管理人及托管人的费用标准

6.下列关于基金投资禁止行为的表述中，错误的是（）。

A.基金管理人不得利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益

B.基金管理人不得将基金财产用于向他人贷款或者提供担保

C.基金管理人可以违反基金合同约定，将基金财产用于投资非流动性资产

D.基金管理人不得从事内幕交易或者操纵基金交易价格的行为

7.基金风险中，与基金净值波动性直接相关的是（）。

A.运营风险

B.信用风险

C.市场风险

D.法律风险

8.下列关于基金业绩评估的表述中，正确的是（）。

A.基金业绩评估只需关注基金短期收益率

B.基金业绩评估应考虑基金的风险水平

C.基金业绩评估完全依赖于市场比较

D.基金业绩评估无需考虑投资者的风险偏好

9.基金投资者在基金存续期间转让基金份额的行为称为（）。

A.申购

B.赎回

C.认购

D.分红

10.下列关于基金估值对象的表述中，错误的是（）。

A.基金持有的股票、债券等有价证券

B.基金持有的银行存款、应收账款等

C.基金持有的房地产、艺术品等非流动性资产

D.基金持有的其他基金份额

11.基金合同生效后，基金管理人应向中国证监会报送（）。

A.基金募集报告

B.基金份额持有人大会决议

C.基金投资组合报告

D.基金资产净值报告

12.基金信息披露的“及时性”原则要求，基金信息披露应在（）。

A.法规规定的时间内

B.基金净值波动较大时

C.基金份额持有人要求时

D.基金管理人认为必要时

13.基金管理人内部控制制度的目的是（）。

A.提高基金业绩

B.规避基金风险

C.增加基金规模

D.降低基金费用

14.基金托管人发现基金管理人的投资行为违反基金合同约定的，应（）。

A.直接进行调整

B.通知基金份额持有人

C.要求基金管理人纠正

D.向中国证监会报告

15.下列关于基金销售费用的表述中，错误的是（）。

A.基金销售费用包括申购费、赎回费和销售服务费

B.基金销售费用由基金管理人承担

C.基金销售费用应在基金合同中载明

D.基金销售费用应合理且透明

16.基金投资组合报告应披露的内容不包括（）。

A.基金资产组合

B.基金投资策略

C.基金业绩比较

D.基金管理人人员名单

17.基金招募说明书是投资者了解基金的重要文件，其内容不包括（）。

A.基金募集期限

B.基金投资目标

C.基金风险等级

D.基金业绩排名

18.基金合同生效后，基金管理人应建立（）制度，定期对基金财产进行估值。

A.基金份额持有人大会

B.基金资产估值

C.基金信息披露

D.基金投资决策

19.基金信息披露的“准确性”原则要求，基金信息披露应（）。

A.完整、准确、及时

B.客观、公正、透明

C.全面、准确、及时

D.公平、公正、公开

20.基金投资者在投资基金前，应（）。

A.了解基金的风险等级

B.关注基金的短期业绩

C.选择基金管理人

D.投资于自己熟悉的产品

二、多选题（共15分，多选、错选均不得分）

21.下列关于基金份额净值的表述中，正确的有（）。

A.基金份额净值是基金资产净值与基金总份额的比率

B.基金份额净值每日只计算一次，通常在交易日下午3点前公布

C.基金份额净值越高，说明基金投资策略越好

D.基金份额净值是计算基金投资者申购赎回价格的基础

22.基金信息披露中，属于“临时报告”的有（）。

A.基金份额持有人大会决议

B.基金管理人变更

C.基金投资组合报告

D.基金托管人变更

23.下列关于基金管理人信息披露的表述中，正确的有（）。

A.基金管理人需定期披露其内部风险控制制度

B.基金管理人需披露基金投资策略和投资组合的变更情况

C.基金管理人需披露董事、监事和高级管理人员的变动情况

D.基金管理人只需披露基金业绩情况，无需披露内部治理信息

24.基金募集期间，投资者通过基金销售机构认购基金份额，认购资金清算的流程中涉及的机构有（）。

A.投资者

B.销售机构

C.基金注册登记机构

D.基金管理人

25.基金合同是规范基金运作的基础法律文件，其内容包括（）。

A.基金运作方式

B.基金投资目标

C.基金份额持有人权利义务

D.基金管理人及托管人的费用标准

26.下列关于基金投资禁止行为的表述中，正确的有（）。

A.基金管理人不得利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益

B.基金管理人不得将基金财产用于向他人贷款或者提供担保

C.基金管理人可以违反基金合同约定，将基金财产用于投资非流动性资产

D.基金管理人不得从事内幕交易或者操纵基金交易价格的行为

27.基金风险中，常见的风险类型包括（）。

A.运营风险

B.信用风险

C.市场风险

D.法律风险

28.下列关于基金业绩评估的表述中，正确的有（）。

A.基金业绩评估只需关注基金短期收益率

B.基金业绩评估应考虑基金的风险水平

C.基金业绩评估应考虑投资者的风险偏好

D.基金业绩评估应与市场比较相结合

29.下列关于基金估值对象的表述中，正确的有（）。

A.基金持有的股票、债券等有价证券

B.基金持有的银行存款、应收账款等

C.基金持有的房地产、艺术品等非流动性资产

D.基金持有的其他基金份额

30.基金投资者在投资基金前，应（）。

A.了解基金的风险等级

B.了解基金的投资目标

C.了解基金的投资策略

D.选择基金管理人

三、判断题（共10分，每题0.5分）

31.基金份额净值是基金资产净值与基金总份额的比率。（）

32.基金信息披露的“及时性”原则要求，基金信息披露应在法规规定的时间内。（）

33.基金管理人内部控制制度的目的是提高基金业绩。（）

34.基金托管人发现基金管理人的投资行为违反基金合同约定的，应要求基金管理人纠正。（）

35.基金销售费用由基金管理人承担。（）

36.基金投资组合报告应披露基金的投资目标和策略。（）

37.基金招募说明书是投资者了解基金的重要文件。（）

38.基金合同生效后，基金管理人应建立基金资产估值制度，定期对基金财产进行估值。（）

39.基金信息披露的“准确性”原则要求，基金信息披露应完整、准确、及时。（）

40.基金投资者在投资基金前，应选择基金管理人。（）

四、填空题（共10空，每空1分，共10分）

41.基金信息披露是指基金信息披露义务人按照______规定，将基金的信息，以______的形式，向社会公众进行真实、准确、完整、及时披露的行为。

42.基金合同是规范______之间权利义务关系的法律文件。

43.基金份额净值是______与基金总份额的比率。

44.基金管理人内部控制制度的目的是______基金风险。

45.基金托管人发现基金管理人的投资行为违反基金合同约定的，应______基金管理人纠正。

46.基金销售费用包括______、______和销售服务费。

47.基金投资组合报告应披露______、______和______。

48.基金招募说明书是投资者了解______的重要文件。

49.基金合同生效后，基金管理人应建立______制度，定期对基金财产进行估值。

50.基金信息披露的“准确性”原则要求，基金信息披露应______、准确、及时。

五、简答题（共25分，每题5分）

51.简述基金信息披露的“及时性”原则的含义及其重要性。

52.简述基金管理人内部控制制度的主要内容。

53.简述基金投资组合报告应披露的主要内容。

54.简述基金招募说明书应披露的主要内容。

55.简述基金合同生效的条件。

六、案例分析题（共20分）

某基金投资者张先生通过基金销售机构认购了一只股票型基金，基金代码为000001。在认购期间，张先生了解到该基金的投资目标是“在控制风险的前提下，追求长期资本增值”，投资策略是“主要投资于股票市场，投资组合中股票资产占基金资产的比例为80%以上”。基金募集期结束后，基金合同生效，张先生持有该基金1年，期间基金净值上涨了10%。在基金运作过程中，基金管理人发现基金投资组合中债券资产的比例超过了20%。请问：

（1）张先生认购基金份额的资金清算流程是怎样的？

（2）基金管理人发现基金投资组合中债券资产的比例超过了20%后，应采取哪些措施？

（3）分析张先生在该基金投资过程中可能遇到的风险。

参考答案及解析

一、单选题

1.A

解析：基金份额净值是基金资产净值与基金总份额的比率，因此A选项正确。B选项错误，基金份额净值通常在交易日下午3点前公布，但并非每日只计算一次。C选项错误，基金份额净值越高，并不一定说明基金投资策略越好，还需要考虑风险因素。D选项错误，基金份额净值是计算基金投资者申购赎回价格的基础，但并非唯一基础。

2.B

解析：基金信息披露中，定期报告包括基金季度报告、半年度报告和年度报告，因此B选项正确。A选项错误，基金招募说明书属于基金募集期间的信息披露文件。C选项错误，基金份额持有人大会决议属于临时报告。D选项错误，基金投资组合报告属于季度报告的一部分。

3.D

解析：基金管理人需披露基金业绩情况，但同时也需披露内部治理信息，因此D选项错误。A、B、C选项均属于基金管理人需披露的信息。

4.A

解析：基金募集期间，投资者通过基金销售机构认购基金份额，认购资金清算的流程为投资者→销售机构→基金注册登记机构→基金管理人，因此A选项正确。

5.D

解析：基金合同的内容包括基金运作方式、基金投资目标、基金份额持有人权利义务等，但不包括基金管理人及托管人的费用标准，因此D选项错误。

6.C

解析：基金管理人不得违反基金合同约定，将基金财产用于投资非流动性资产，因此C选项错误。

7.C

解析：基金风险中，与基金净值波动性直接相关的是市场风险，因此C选项正确。

8.B

解析：基金业绩评估应考虑基金的风险水平，因此B选项正确。

9.B

解析：基金投资者在基金存续期间转让基金份额的行为称为赎回，因此B选项正确。

10.C

解析：基金估值对象通常包括基金持有的股票、债券等有价证券，银行存款、应收账款等，以及其他基金份额，但不包括房地产、艺术品等非流动性资产，因此C选项错误。

11.A

解析：基金合同生效后，基金管理人应向中国证监会报送基金募集报告，因此A选项正确。

12.A

解析：基金信息披露的“及时性”原则要求，基金信息披露应在法规规定的时间内，因此A选项正确。

13.B

解析：基金管理人内部控制制度的目的是规避基金风险，因此B选项正确。

14.C

解析：基金托管人发现基金管理人的投资行为违反基金合同约定的，应要求基金管理人纠正，因此C选项正确。

15.B

解析：基金销售费用由基金销售机构承担，因此B选项错误。

16.D

解析：基金投资组合报告应披露基金资产组合、基金投资策略和基金业绩比较，但不包括基金管理人人员名单，因此D选项错误。

17.D

解析：基金招募说明书应披露基金募集期限、基金投资目标和基金风险等级，但不包括基金业绩排名，因此D选项错误。

18.B

解析：基金合同生效后，基金管理人应建立基金资产估值制度，定期对基金财产进行估值，因此B选项正确。

19.C

解析：基金信息披露的“准确性”原则要求，基金信息披露应全面、准确、及时，因此C选项正确。

20.A

解析：基金投资者在投资基金前，应了解基金的风险等级，因此A选项正确。

二、多选题

21.A、B、D

解析：基金份额净值是基金资产净值与基金总份额的比率，每日只计算一次，通常在交易日下午3点前公布，是计算基金投资者申购赎回价格的基础，因此A、B、D选项正确。C选项错误，基金份额净值越高，并不一定说明基金投资策略越好。

22.A、B、D

解析：基金信息披露中，临时报告包括基金份额持有人大会决议、基金管理人变更和基金托管人变更，因此A、B、D选项正确。

23.A、B、C

解析：基金管理人需定期披露其内部风险控制制度、基金投资策略和投资组合的变更情况、董事、监事和高级管理人员的变动情况，因此A、B、C选项正确。

24.A、B、C、D

解析：基金募集期间，投资者通过基金销售机构认购基金份额，认购资金清算的流程中涉及的机构有投资者、销售机构、基金注册登记机构和基金管理人，因此A、B、C、D选项正确。

25.A、B、C、D

解析：基金合同是规范基金管理人、基金托管人和基金份额持有人之间权利义务关系的法律文件，其内容包括基金运作方式、基金投资目标、基金份额持有人权利义务、基金管理人及托管人的费用标准，因此A、B、C、D选项正确。

26.A、B、D

解析：基金管理人不得利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益、不得将基金财产用于向他人贷款或者提供担保、不得从事内幕交易或者操纵基金交易价格的行为，因此A、B、D选项正确。C选项错误，基金管理人不得违反基金合同约定，将基金财产用于投资非流动性资产。

27.A、B、C、D

解析：基金风险中，常见的风险类型包括运营风险、信用风险、市场风险和法律风险，因此A、B、C、D选项正确。

28.B、C、D

解析：基金业绩评估应考虑基金的风险水平、应考虑投资者的风险偏好、应与市场比较相结合，因此B、C、D选项正确。A选项错误，基金业绩评估不仅关注基金短期收益率，还应关注长期收益率。

29.A、B、D

解析：基金估值对象通常包括基金持有的股票、债券等有价证券、基金持有的其他基金份额，但不包括房地产、艺术品等非流动性资产，因此A、B、D选项正确。

30.A、B、C

解析：基金投资者在投资基金前，应了解基金的风险等级、了解基金的投资目标、了解基金的投资策略，因此A、B、C选项正确。

三、判断题

31.√

32.√

33.×

解析：基金管理人内部控制制度的目的是规避基金风险，而非提高基金业绩。

34.√

35.×

解析：基金销售费用由基金销售机构承担，而非基金管理人。

36.√

37.√

38.√

39.√

40.×

解析：基金投资者在投资基金前，应了解基金的风险等级、了解基金的投资目标、了解基金的投资策略，而非仅仅选择基金管理人。

四、填空题

41.法规；