准备基金从业考试及答案解析

第第PAGE\MERGEFORMAT1页共NUMPAGES\MERGEFORMAT1页准备基金从业考试及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部门/班级：得分：题型单选题多选题判断题填空题简答题案例分析题总分得分

一、单选题（共20分）

（请将正确选项的字母填入括号内）

1.下列关于基金募集期限的说法中，正确的是（）

A.基金募集期限自基金份额发售之日起计算，不得超过3个月

B.基金募集期限自基金合同生效之日起计算，不得超过6个月

C.基金募集期限自基金份额发售之日起计算，不得超过6个月

D.基金募集期限自基金合同生效之日起计算，不得超过3个月

2.基金合同生效的条件不包括（）

A.基金份额持有人人数达到法定最低人数

B.基金财产充实

C.基金管理人、基金托管人按照规定设立

D.基金管理人取得基金业务资格

3.下列关于基金份额净值计算的表述中，错误的是（）

A.基金份额净值是指某一时点上基金资产净值除以基金总份额

B.基金份额净值每日只计算一次

C.基金份额净值计算错误时，基金管理人应进行纠正，并依法承担赔偿责任

D.基金份额净值计算结果应进行复核

4.基金信息披露中，属于定期信息披露的是（）

A.基金份额上市交易公告书

B.基金合同

C.基金季度报告

D.基金招募说明书

5.下列关于基金管理人信息披露责任的表述中，错误的是（）

A.基金管理人应确保基金信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性

B.基金管理人应建立完善的信息披露制度

C.基金管理人应承担因信息披露违规的所有责任

D.基金管理人应定期对信息披露进行自查

6.下列关于基金投资禁止行为的表述中，正确的是（）

A.基金管理人可以违反基金合同约定，擅自改变投资方向

B.基金管理人可以将基金财产用于向他人提供担保

C.基金管理人不得从事内幕交易

D.基金管理人可以从事操纵证券交易价格的行为

7.基金份额持有人大会的表决机制中，下列说法错误的是（）

A.基金份额持有人大会应当由基金份额持有人通过召开会议的方式行使表决权

B.基金份额持有人大会的表决采取简单多数通过原则

C.基金份额持有人大会不得就基金合同约定的重大事项进行表决

D.基金份额持有人大会应当制作会议记录

8.下列关于基金估值对象的表述中，错误的是（）

A.基金估值的对象包括基金所拥有的各类资产

B.基金估值的对象不包括基金承担的负债

C.基金估值的对象包括基金预提费用等

D.基金估值的对象不包括基金管理人报酬

9.下列关于基金托管人信息披露责任的表述中，错误的是（）

A.基金托管人应定期对基金管理人提交的信息披露文件进行复核

B.基金托管人应确保基金信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性

C.基金托管人应承担因信息披露违规的所有责任

D.基金托管人应定期对信息披露进行自查

10.下列关于基金销售费用的表述中，错误的是（）

A.基金销售费用包括申购费、赎回费、销售服务费等

B.基金销售费用应按照基金合同约定的费率收取

C.基金销售费用可以低于基金合同约定的最低费率

D.基金销售费用应单独列账

11.下列关于基金管理人内部控制制度的表述中，错误的是（）

A.基金管理人应建立完善的内部控制制度

B.基金管理人内部控制制度应覆盖基金管理的各个环节

C.基金管理人内部控制制度应定期进行评估和改进

D.基金管理人内部控制制度可以由外部机构代为建立

12.下列关于基金业绩评价的表述中，错误的是（）

A.基金业绩评价应客观、公正、透明

B.基金业绩评价应考虑基金的投资目标、投资范围、投资策略等因素

C.基金业绩评价应定期进行

D.基金业绩评价结果可以用于误导投资者

13.下列关于基金投资组合管理的表述中，错误的是（）

A.基金投资组合管理应遵循基金合同约定的投资策略

B.基金投资组合管理应分散投资风险

C.基金投资组合管理可以忽视市场变化

D.基金投资组合管理应定期进行业绩评估

14.下列关于基金风险管理的表述中，错误的是（）

A.基金风险管理应识别、评估、控制基金风险

B.基金风险管理应建立完善的风险管理制度

C.基金风险管理可以忽视市场风险

D.基金风险管理应定期进行风险评估

15.下列关于基金公司治理的表述中，错误的是（）

A.基金公司治理应完善公司治理结构

B.基金公司治理应明确股东、董事、监事、高级管理人员的职责

C.基金公司治理可以忽视内部控制制度

D.基金公司治理应定期进行评估和改进

16.下列关于基金信息披露的禁止行为的表述中，错误的是（）

A.基金信息披露不得虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

B.基金信息披露不得对投资业绩进行预测

C.基金信息披露可以夸大宣传基金业绩

D.基金信息披露不得违规承诺收益或者承担损失

17.下列关于基金投资禁止行为的表述中，正确的是（）

A.基金管理人可以将基金财产用于向他人提供担保

B.基金管理人可以违反基金合同约定，擅自改变投资方向

C.基金管理人不得从事内幕交易

D.基金管理人可以从事操纵证券交易价格的行为

18.下列关于基金估值对象的表述中，错误的是（）

A.基金估值的对象包括基金所拥有的各类资产

B.基金估值的对象不包括基金承担的负债

C.基金估值的对象包括基金预提费用等

D.基金估值的对象不包括基金管理人报酬

19.下列关于基金公司治理的表述中，错误的是（）

A.基金公司治理应完善公司治理结构

B.基金公司治理应明确股东、董事、监事、高级管理人员的职责

C.基金公司治理可以忽视内部控制制度

D.基金公司治理应定期进行评估和改进

20.下列关于基金销售费用的表述中，错误的是（）

A.基金销售费用包括申购费、赎回费、销售服务费等

B.基金销售费用应按照基金合同约定的费率收取

C.基金销售费用可以低于基金合同约定的最低费率

D.基金销售费用应单独列账

二、多选题（共15分，每题3分，多选、错选不得分）

（请将正确选项的字母填入括号内）

21.基金合同的主要内容包括（）

A.基金名称

B.基金管理人、基金托管人

C.基金运作方式

D.基金投资目标、投资范围、投资策略

E.基金份额的发售、交易、申购、赎回

22.基金信息披露的禁止行为包括（）

A.虚假记载

B.误导性陈述

C.重大遗漏

D.对投资业绩进行预测

E.违规承诺收益或者承担损失

23.基金投资禁止行为包括（）

A.违反基金合同约定，擅自改变投资方向

B.将基金财产用于向他人提供担保

C.从事内幕交易

D.从事操纵证券交易价格的行为

E.将基金财产用于弥补基金财产损失

24.基金估值的方法包括（）

A.市场法

B.收益法

C.成本法

D.现金流量法

E.资产负债法

25.基金投资组合管理的内容包括（）

A.投资目标、投资范围、投资策略的制定

B.投资组合的构建、调整和优化

C.投资风险的管理

D.投资业绩的评估

E.投资信息的披露

三、判断题（共10分，每题0.5分，请将正确选项的符号填入括号内，√表示正确，×表示错误）

26.基金募集期限自基金份额发售之日起计算，不得超过3个月。（）

27.基金合同生效的条件包括基金份额持有人人数达到法定最低人数、基金财产充实、基金管理人、基金托管人按照规定设立。（）

28.基金份额净值每日只计算一次。（）

29.基金信息披露的义务主体包括基金管理人、基金托管人、基金份额持有人。（）

30.基金管理人应确保基金信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性。（）

31.基金管理人可以将基金财产用于向他人提供担保。（）

32.基金份额持有人大会应当由基金份额持有人通过召开会议的方式行使表决权。（）

33.基金估值的对象包括基金所拥有的各类资产。（）

34.基金托管人应定期对基金管理人提交的信息披露文件进行复核。（）

35.基金销售费用应单独列账。（）

36.基金管理人应建立完善的内部控制制度。（）

37.基金业绩评价应客观、公正、透明。（）

38.基金投资组合管理应遵循基金合同约定的投资策略。（）

39.基金风险管理应识别、评估、控制基金风险。（）

40.基金公司治理应完善公司治理结构。（）

四、填空题（共10空，每空1分，共10分）

（请将答案填入横线内）

41.基金募集期限自基金份额发售之日起计算，不得超过______个月。

42.基金份额净值是指某一时点上基金资产净值除以______。

43.基金信息披露的义务主体包括______、______、______。

44.基金投资禁止行为包括______、______、______。

45.基金估值的方法包括______、______、______。

五、简答题（共20分，每题5分）

46.简述基金合同的主要内容。

47.简述基金信息披露的禁止行为。

48.简述基金投资禁止行为。

49.简述基金估值的方法。

六、案例分析题（共25分）

50.某基金公司发行了一只股票型基金，基金合同约定的投资范围为股票、债券、货币市场工具等，投资策略为长期持有优质股票。在基金运作过程中，基金管理人发现市场出现较大波动，为了追求更高的收益，擅自将基金的投资方向改为短期交易，并违规使用了杠杆资金。基金份额持有人对此表示不满，要求基金管理人承担责任。

（1）分析该基金管理人违规行为的原因。

（2）提出解决该问题的措施。

（3）总结该案例的启示。

参考答案及解析

一、单选题

1.A

解析：根据《证券投资基金法》第四十三条，基金募集期限自基金份额发售之日起计算，不得超过3个月。B、C、D选项的说法错误。

2.B

解析：根据《证券投资基金法》第四十六条，基金合同生效的条件包括基金份额持有人人数达到法定最低人数、基金财产充实、基金管理人、基金托管人按照规定设立。B选项不属于基金合同生效的条件。

3.D

解析：基金份额净值计算错误时，基金管理人应进行纠正，但不需要承担赔偿责任，除非存在故意或重大过失。D选项的说法错误。

4.C

解析：基金季度报告属于定期信息披露，A、B、D选项属于临时信息披露。

5.D

解析：基金管理人应定期对信息披露进行自查，但不需要承担因信息披露违规的所有责任，基金托管人也应承担相应的责任。D选项的说法错误。

6.C

解析：根据《证券投资基金法》第二十一条，基金管理人不得从事内幕交易。A、B、D选项均属于基金投资禁止行为。

7.C

解析：根据《证券投资基金法》第四十九条，基金份额持有人大会可以就基金合同约定的重大事项进行表决。C选项的说法错误。

8.B

解析：基金估值的对象包括基金承担的负债，B选项的说法错误。

9.C

解析：基金托管人应定期对基金管理人提交的信息披露文件进行复核，但不承担因信息披露违规的所有责任，基金管理人也应承担相应的责任。C选项的说法错误。

10.C

解析：基金销售费用可以高于基金合同约定的最低费率，但不能低于最低费率。C选项的说法错误。

11.D

解析：基金管理人内部控制制度应由基金管理人自行建立，不能由外部机构代为建立。D选项的说法错误。

12.D

解析：基金业绩评价结果不能用于误导投资者，应客观、公正、透明地反映基金业绩。D选项的说法错误。

13.C

解析：基金投资组合管理应考虑市场变化，不能忽视市场变化。C选项的说法错误。

14.C

解析：基金风险管理应考虑市场风险，不能忽视市场风险。C选项的说法错误。

15.C

解析：基金公司治理应完善内部控制制度，不能忽视内部控制制度。C选项的说法错误。

16.C

解析：基金信息披露不得夸大宣传基金业绩，应客观、真实地反映基金业绩。C选项的说法错误。

17.C

解析：根据《证券投资基金法》第二十一条，基金管理人不得从事内幕交易。C选项的说法正确。

18.B

解析：基金估值的对象包括基金承担的负债，B选项的说法错误。

19.C

解析：基金公司治理应完善内部控制制度，不能忽视内部控制制度。C选项的说法错误。

20.C

解析：基金销售费用可以高于基金合同约定的最低费率，但不能低于最低费率。C选项的说法错误。

二、多选题

21.ABCDE

解析：根据《证券投资基金法》第四十二条，基金合同的主要内容包括基金名称、基金管理人、基金托管人、基金运作方式、基金投资目标、投资范围、投资策略、基金份额的发售、交易、申购、赎回等。

22.ABCDE

解析：根据《证券投资基金法》第六十三条，基金信息披露的禁止行为包括虚假记载、误导性陈述、重大遗漏、对投资业绩进行预测、违规承诺收益或者承担损失等。

23.ABCD

解析：根据《证券投资基金法》第二十一条，基金投资禁止行为包括违反基金合同约定，擅自改变投资方向、将基金财产用于向他人提供担保、从事内幕交易、从事操纵证券交易价格的行为等。

24.ABC

解析：基金估值的方法包括市场法、收益法、成本法。D、E选项不属于基金估值的方法。

25.ABCDE

解析：基金投资组合管理的内容包括投资目标、投资范围、投资策略的制定、投资组合的构建、调整和优化、投资风险的管理、投资业绩的评估、投资信息的披露等。

三、判断题

26.√

27.√

28.√

29.√

30.√

31.×

解析：根据《证券投资基金法》第二十一条，基金管理人不得将基金财产用于向他人提供担保。

32.√

33.√

34.√

35.√

36.√

37.√

38.√

39.√

40.√

四、填空题

41.3

解析：根据《证券投资基金法》第四十三条，基金募集期限自基金份额发售之日起计算，不得超过3个月。

42.基金总份额

解析：基金份额净值是指某一时点上基金资产净值除以基金总份额。

43.基金管理人、基金托管人、基金份额持有人

解析：基金信息披露的义务主体包括基金管理人、基金托管人、基金份额持有人。

44.违反基金合同约定，擅自改变投资方向、将基金财产用于向他人提供担保、从事内幕交易

解析：基金投资禁止行为包括违反基金合同约定，擅自改变投资方向、将基金财产用于向他人提供担