基金从业资格考试基础知识点及答案解析

第第PAGE\MERGEFORMAT1页共NUMPAGES\MERGEFORMAT1页基金从业资格考试基础知识点及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部门/班级：得分：题型单选题多选题判断题填空题简答题案例分析题总分得分

一、单选题（共20分）

1.基金销售机构在向投资者宣传基金时，以下哪项行为是合规的？

A.承诺保本保息，夸大基金过往业绩

B.以“预期收益率高达15%”进行诱导性宣传

C.在宣传材料中显著提示基金风险，说明投资可能损失本金

D.使用“无风险收益”等误导性词汇描述基金产品

2.下列关于基金份额净值的说法，正确的是？

A.基金份额净值由基金管理人每日计算并公告

B.基金份额净值是基金资产总值与基金总份额的比值

C.基金分红会直接提高基金份额净值

D.基金份额净值与投资者申购赎回价格直接挂钩

3.根据我国《证券投资基金法》，基金托管人的主要职责不包括？

A.负责基金资产保管

B.对基金资产进行投资运作

C.监督基金管理人的投资行为

D.编制基金资产净值公告

4.基金募集期限的法定最短期限是？

A.7日

B.14日

C.30日

D.60日

5.以下哪种基金类型属于非公开募集基金？

A.公开募集股票型基金

B.QDII基金

C.私募股权投资基金

D.货币市场基金

6.基金信息披露的“及时性原则”要求，定期报告应在什么时间前公告？

A.管理费缴纳日后15日内

B.基金合同生效日后30日内

C.会计年度结束之日起60日内

D.会计年度结束之日起90日内

7.投资者购买基金时，以下哪项费用通常不列入基金费用？

A.申购费

B.托管费

C.摊销费用

D.基金管理费

8.基金投资组合中，为分散风险而持有的相关性较低的资产属于？

A.零和博弈策略

B.资产配置策略

C.聚焦投资策略

D.价值投资策略

9.基金合同中，关于基金运作方式的约定，以下哪项必须明确？

A.基金的投资范围

B.基金的投资比例限制

C.基金的投资策略

D.基金的投资收益率目标

10.基金风险等级与投资者风险承受能力匹配的基本要求是？

A.风险等级越高，投资者风险承受能力越低

B.风险等级与投资者风险承受能力无直接关联

C.风险等级应高于投资者风险承受能力

D.风险等级应与投资者风险承受能力一致

11.基金募集失败的情形包括？

A.基金合同生效3个月后，募集金额未达准予注册规模的50%

B.基金合同生效6个月后，募集金额未达准予注册规模的70%

C.基金合同生效1年后，募集金额未达准予注册规模的80%

D.基金合同生效2年后，募集金额未达准予注册规模的90%

12.基金份额持有人大会的表决机制中，以下哪项说法正确？

A.日常事项只需代表基金份额10%以上的持有人提议即可召开

B.重大事项需代表基金份额20%以上的持有人提议才能召开

C.表决时，每一基金份额享有一票表决权

D.基金份额持有人大会的决议无需公告

13.基金管理人内部控制制度的重点不包括？

A.风险评估与防范

B.投资决策流程规范

C.基金份额持有人信息保护

D.基金资产的投资运作

14.以下哪项不属于基金销售行为规范的内容？

A.向投资者充分揭示基金风险

B.禁止通过电视、广播等公开渠道推介私募基金

C.严格禁止利益输送行为

D.建立投资者适当性管理机制

15.基金定期报告中，关于投资组合报告的披露要求，以下哪项是错误的？

A.列示期末按市值排序的前10名股票明细

B.披露基金投资组合的流动性状况

C.详细说明每项投资的市盈率估值方法

D.公开基金管理人及基金经理的变更情况

16.基金估值的责任主体是？

A.基金托管人

B.基金销售机构

C.基金管理人

D.中国证监会

17.基金合同中约定的基金名称，其字数限制是？

A.2-4字

B.4-6字

C.6-12字

D.10-20字

18.基金信息披露的“完整性原则”要求披露的信息应？

A.仅包含对投资者有利的部分

B.充分反映基金运作的全面情况

C.避免与基金合同不一致的内容

D.优先披露非重大信息

19.基金合同生效后，基金管理人未按约定履行职责，基金份额持有人可采取的措施包括？

A.直接要求退回申购款项

B.向中国证监会投诉

C.起诉基金管理人要求赔偿

D.以上均正确

20.基金信息披露的“公平性原则”主要强调？

A.披露时间应统一

B.披露内容应真实准确

C.信息披露应无差别对待投资者

D.披露格式应规范一致

（请在此处作答）

二、多选题（共15分，多选、错选不得分）

21.基金合同的主要内容包括？

A.基金运作方式

B.基金份额持有人权利义务

C.基金资产净值的计算方法

D.基金投资风险揭示

E.基金管理人及托管人的职责

22.基金投资者风险承受能力评估中，通常考虑的因素包括？

A.投资者的财务状况

B.投资者的投资经验

C.投资者的投资目标

D.投资者的风险偏好

E.投资者的年龄

23.基金募集期间，基金管理人可向认购基金份额的投资者收取的费用包括？

A.申购费

B.配置费

C.托管费

D.摊销费

E.管理费

24.基金信息披露的禁止性行为包括？

A.虚假记载

B.误导性陈述

C.遗漏重要信息

D.利益冲突未披露

E.使用绝对化措辞

25.基金投资组合限制中，通常对以下哪些指标进行约定？

A.股票投资比例

B.单一股票投资比例

C.债券投资比例

D.货币市场工具投资比例

E.非流动性资产投资比例

26.基金托管人的主要职责包括？

A.保管基金财产

B.执行基金管理人投资指令

C.监督基金管理人的投资运作

D.编制基金资产净值公告

E.负责基金份额登记

27.基金销售机构在开展基金销售业务时，应遵循的原则包括？

A.投资者适当性原则

B.公开透明原则

C.客户利益优先原则

D.收入最大化原则

E.风险揭示原则

28.基金合同生效后，若发生以下哪些情形，基金应终止？

A.基金合同期限届满且不再延期

B.基金份额持有人人数不足法定最低要求

C.基金资产规模低于法定最低要求

D.基金管理人被取消基金管理资格

E.基金份额持有人大会决定终止基金

29.基金信息披露的“准确性原则”要求披露的信息应？

A.真实反映基金运作情况

B.无虚假记载

C.无误导性陈述

D.符合监管机构要求

E.无重大遗漏

30.基金投资策略中，常见的资产配置方法包括？

A.战略资产配置

B.调整型资产配置

C.战术资产配置

D.被动型资产配置

E.积极型资产配置

（请在此处作答）

三、判断题（共10分，每题0.5分）

31.基金募集说明书应当包含基金风险警示内容。

32.基金管理费是基金管理人因提供基金管理服务而收取的费用。

33.基金份额持有人大会不得就基金合同条款进行修改。

34.基金托管人发现基金管理人的投资行为违反法律法规时，应当及时制止。

35.基金信息披露的“及时性原则”要求，临时报告应在事件发生之日起2日内公告。

36.基金合同生效后，基金管理人可以自行决定调整基金运作方式。

37.基金投资组合报告中，需列示期末基金资产中各类资产的占比。

38.基金管理人的董事、监事和高级管理人员可以兼任基金托管人职务。

39.基金销售机构在向投资者宣传基金时，可以使用“保本承诺”等词汇。

40.基金份额持有人大会的表决机制中，特别决议需代表基金份额10%以上的持有人通过。

（请在此处作答）

四、填空题（共10空，每空1分）

41.基金管理人应当在基金合同和招募说明书中载明，并报中国证监会注册，说明基金投资于__________的比例限制。

42.基金销售机构在向投资者宣传基金时，不得使用__________等误导性陈述。

43.基金合同生效后，基金管理人应当于每个__________日前，编制基金报告，并报送中国证监会和基金托管人。

44.基金信息披露的“完整性原则”要求披露的信息应当__________，不得有重大遗漏。

45.基金投资组合报告中，需列示期末按市值排序的前__________名股票明细。

46.基金份额持有人大会的表决机制中，日常事项需代表基金份额__________以上的持有人提议。

47.基金管理人的内部控制制度应当至少包括__________、风险管理、信息管理制度等。

48.基金销售机构在开展基金销售业务时，应当建立__________，确保基金销售行为规范。

49.基金合同中约定的基金名称，其字数限制是__________。

50.基金信息披露的“公平性原则”主要强调__________。

（请在此处作答）__________

五、简答题（共30分）

51.简述基金管理人内部控制制度的主要内容包括哪些方面？

（请在此处作答）

52.结合实际案例，分析基金销售过程中如何进行投资者适当性管理？

（请在此处作答）

53.基金信息披露的“及时性原则”和“准确性原则”分别要求披露信息具备哪些特征？

（请在此处作答）

54.基金合同中，关于基金运作方式的约定，应明确哪些核心内容？

（请在此处作答）

六、案例分析题（共25分）

55.某基金销售机构在宣传某只股票型基金时，宣称“本基金过往3年收益率高达30%，未来将继续保持高增长，投资风险极低”，并承诺投资者“保本保息”。同时，该机构未向投资者充分揭示基金的风险等级，也未进行投资者风险承受能力评估。请分析该销售机构的做法存在哪些违规行为？

（请在此处作答）

参考答案及解析

一、单选题

1.C

解析：根据《证券投资基金法》和《基金销售管理办法》，基金宣传材料应真实、准确，并显著提示基金风险，不得承诺收益或保本保息。A、B、D选项均违反了监管规定。

2.B

解析：基金份额净值=基金资产总值/基金总份额。A选项错误，基金份额净值由基金管理人计算并公告。C选项错误，基金分红会减少基金资产总值，可能降低份额净值。D选项错误，申购赎回价格以基金份额净值为基础，但并非直接挂钩。

3.B

解析：根据《证券投资基金法》第32条，基金托管人的职责包括基金财产保管、基金资金清算、监督基金管理人投资运作等，但不负责基金资产的投资运作。

4.C

解析：根据《证券投资基金法》第48条，基金募集期限不得少于3个月。

5.C

解析：私募基金属于非公开募集基金，而A、B、D均属于公开募集基金。

6.C

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第14条，基金定期报告应在会计年度结束之日起60日内公告。

7.C

解析：摊销费用是指基金管理人在基金运作过程中发生的、不能直接计入基金费用的费用，如会计师费、律师费等，通常不列入基金费用。

8.B

解析：资产配置策略是指通过分散投资于不同类型的资产，以降低整体投资组合的风险。A选项错误，零和博弈是指一方的收益等于另一方的损失；C选项错误，聚焦投资策略是指集中投资于特定领域；D选项错误，价值投资是一种投资策略而非资产配置方法。

9.A

解析：根据《证券投资基金法》第39条，基金合同应明确基金运作方式、投资范围、投资策略等。A选项是核心内容。

10.D

解析：根据《基金销售管理办法》第17条，基金风险等级应与投资者风险承受能力匹配，且风险等级应不低于投资者风险承受能力。

11.A

解析：根据《证券投资基金法》第52条，基金募集期限届满，募集金额未达到准予注册规模的50%的，基金募集失败。

12.C

解析：根据《证券投资基金法》第43条，基金份额持有人大会的表决时，每一基金份额享有一票表决权。

13.D

解析：基金管理人内部控制制度的重点包括风险评估、投资决策流程规范、信息管理等，但基金资产的投资运作是基金经理的职责。

14.B

解析：根据《私募投资基金监督管理暂行办法》，私募基金不得通过公开渠道推介。A、C、D均属于基金销售行为规范的内容。

15.C

解析：基金投资组合报告中应披露市盈率估值方法，但需说明计算方法而非详细数据。

16.C

解析：基金估值的责任主体是基金管理人。

17.C

解析：根据《证券投资基金法》第40条，基金名称由基金管理人命名，字数限制为6-12字。

18.B

解析：完整性原则要求披露的信息应全面反映基金运作情况，不得遗漏。

19.D

解析：根据《证券投资基金法》第60条，基金份额持有人可采取直接要求退回申购款项、投诉、起诉等措施。

20.C

解析：公平性原则要求信息披露无差别对待投资者。

二、多选题

21.ABCDE

解析：根据《证券投资基金法》第38条，基金合同应包含基金运作方式、持有人权利义务、资产净值计算方法、风险揭示、管理人及托管人职责等内容。

22.ABCDE

解析：投资者风险承受能力评估需考虑财务状况、投资经验、目标、偏好、年龄等因素。

23.AD

解析：申购费和摊销费是基金募集期间可收取的费用。B、C、E均属于基金运作期间的费用。

24.ABCDE

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》，禁止虚假记载、误导性陈述、遗漏重要信息、利益冲突未披露、使用绝对化措辞等行为。

25.ABCDE

解析：基金投资组合限制通常包括股票、债券、货币市场工具、非流动性资产等投资比例限制。

26.ABC

解析：根据《证券投资基金法》第34条，基金托管人职责包括保管基金财产、执行投资指令、监督管理人投资运作。E选项属于基金份额登记机构职责。

27.ABCE

解析：基金销售机构应遵循投资者适当性、公开透明、客户利益优先、风险揭示原则。D选项错误，收入最大化应与合规性平衡。

28.ABCDE

解析：根据《证券投资基金法》第53条，基金应终止的情形包括合同期限届满、持有人人数不足、资产规模不足、管理人资格取消、持有人大会决定终止等。

29.ABCDE

解析：准确性原则要求信息真实准确、无虚假记载、无误导性陈述、符合监管要求、无重大遗漏。

30.ABCE

解析：常见的资产配置方法包括战略资产配置、调整型资产配置、战术资产配置、积极型资产配置。D选项错误，被动型资产配置属于投资策略而非资产配置方法。

三、判断题

31.√

32.√

33.×

解析：基金份额持有人大会可以修改基金合同条款。

34.√

35.×

解析：临时报告应在事件发生之日起2日内公告。

36.×

解析：基金管理人调整运作方式需经持有人大会决定。

37.√

38.×

解析：基金管理人和托管人职责分离原则要求二者相互独立。

39.×

解析：基金宣传材料不得承诺收益或保本保息。

40.×

解析：特别决议需代表基金份额20%以上的持有人通过。

四、填空题

41.股票、债券、货币市场工具或者其他基金份额

42.保本承诺

43.30

44.全面

45.10

46.30%

47.内部控制、风险管理、信息管理

48.投资者适当性管理制度

49.6-12字

50.信息披露无差别对待投资者

五、简答题

51.答：基金管理人内部控制制度的主要内容包括：

①内部控制环境：建立完善的治理结构、组织架构和权责分配。

②风险评估：识别、分析和应对基金运作中的各类风险。

③控制活动：制定和执行业务流程中的控制措施，如授权审批、信息披露审核等。

④信息与沟通：确保信息传递及时、准确，建立有效的沟通机制。