2024年（三级）理财规划师考试题库大全（含真题）-上（单选题）

2024年（三级）理财规划师考试题库大全（含真题）-上（单

选题汇总）

一、单选题

1.王先生准备购买债券，这是王先生第一次购买债券，丁是电话咨询了理财规划

师，理财规划师的下列回答中不正确的是0。

A、如果购买的是记账式国债，则可以去交易所购买，也可以去银行购买

B、如果购买的债券为实物债券，可以在交易所购买

C、如果购买的是凭证式国债，可以到代销的银行柜台购买

D、凭证式国债每月定期发行

答案:D

解析：国债按债券形态分类可分为：①实物国债；②凭证式国债；③记账式国债。

D项，凭证式国债发行时间和次数并不确定，依据国家经济形势而变化。

2.保险是一种0,指人们为了保障生产生活的顺利进行，将具有同类风险保障需

求的个体集中起来，通过合理的计算建立起风险准备金的经济补偿制度或给付安

排。

A、经济制度

B、法律制度

C、文化制度

D、政治制度

答案：A

解析：作为一种经济制度，保险是指人们为了保障生产生活的顺利进行，将具有

同类风险保障需求的个体集中起来，通过合理的让算建立起风险准备金的经济补

偿制度或给付安排。从经济角度看，保险是一种经济行为，又是金融行为，还是

一种分摊损失的财务安排。

3,下列关于纯货币理论观点的表述不正确的是0。

A、经济周期波动是银行体系交替地扩张和紧缩信用所造成的

B、当银行体系降低利率，放宽信贷时就会引起生产的扩张与收入的增加

C、当银行体系降低利率会进一步促进信用扩大，信用可能无限地扩大

D、经济周期纯粹是一种货币现象，货币数量的增减是经济发生波动的惟一原因

答案：C

解析：当银行体系降低利率会进一步促进信用扩大，但不能无限扩大，高涨阶段

后期银行体系就会被迫紧缩信用。

4.助理理财规划师出于谨慎的考虑.主要对客户经常性收入部分的未来变化情况

进行预测。由于经常性收入项目多半有其固定的预测基础，助理理财规划师的工

作重点是确定各种变化比率，以下选项中()不属于助理理财规划师需要考虑的变

化比率。

A、固定资产折旧率

B、通货膨胀率

C、税率

D、投资收益率

答案：A

解析：理财规划师出于谨慎的考虑，主要对经常性收入部分的未来变化情况进行

预测。由于经常性收入项目多半有其固定的预测基础，理财规划师的工作重点是

确定各种变化比率，如GDP增长率、通货膨胀率、投资收益率、利率和税率等等。

5.小王投保一年期家财险20万元，保险期限内的某日不幸发生火灾使保险财产

全部被焚毁，保险人赔偿20万元后该保单终止。则该保单终止的原因属于0。

A、因期限届满而终止

B、因违约失效而终止

C、因履行而终止

D、因解除终止

答案：C

解析：保险事故发生后，保险人完成全部保险金额的赔偿或给付义务之后保险责

任即告终止，即使保险期限尚未届满，保险合同也因履行了全部赔付责任而终止。

6.关于方差，下列说法不正确的是()。

A、方差越大，这组数据就越离散

B、方差越大，数据的波动也就越大

C、方差越大，不确定性及风险也越大

D、如果是预期收益率的方差越大，则预期收益率的分布就越小

答案：D

解析：方差用来描述一组数据偏离其平均数的大小，即方差越大，这组数据就越

离散，数据的波动性就越大；方差越小，这组数据就越集中，数据的波动性也就

越小。预期收益率的方差越大，预期收益率的分布也就越大，不确定性和风险也

越大。

7.下列关于家庭共有财产说法错误的是()o

A、家庭共有财产以维持家庭成员共同的生活或生产为目的，家庭共有财产属于

家庭成员共同所有

B、家庭共有财产包括家庭成员各自所有的财产。因此，家庭成员分配家产时，

还可以对家庭个人财产进行分割

C、家庭因为生产经营发生负债时，个人经营的，以个人财产承担清偿债务的责

任；家庭经营的，以家庭共有财产承担清偿债务的责任

D、在家庭共同生活期间，为家庭的共同生活和生产需要所付出的开支，由家庭

共有财产负担。为满足个人需要而支出的费用，应由个人财产负担

答案：B

解析：家庭共有财产并不包括家庭成员各自所有的财产。因此，家庭成员分配家

产时，只能对家庭共有财产而不能对个人财产进行分割。家庭共有财产的某一共

有人死亡,财产继承开始时,只能把被继承人在家庭共有财产中的应有部分分出，

作为遗产继承，而不能把家庭共有财产都作为遗产继承。

8.可保风险的条件之一是()。

A、必须是投机类风险

B、必须具有确定性

C、必须是少量标的同时遭受损失

D、正常情况下不能使大多数的保险对象同时遭受损失

答案：D

解析：作为理想的可保风险，应符合以下条件：①必须是纯粹风险；②风险必须

具有不确定性;③风险所致的损失是可以预测的;④损失的程度不要偏大或偏小；

⑤存在大量同质风险单位；⑥损失的发生纯属意外。

9.下列关于股票名称的说法中，错误的是()。

A、N股是指在内地注册，在纽约上市的外资股

B、H股是指在内地注册，在香港上市的外资股

C、A股是指以人民币标明面值，以货币认购和买卖的股票

D、S股是指在内地注册，在新加坡上市的外资股

答案：C

解析：A股即人民币普通股，是由中国境内公司发行，在中国境内上市并以人民

币认购和交易的股票。选项C描述的是B股。

10.下列关于等额本息还款法、等额本金还款法两种还款方式的说法,错误的是()O

A、两种还款方式相比，在全期还款的条件下，“等额本息还款法”所要支付的

利息将高于“等额本金还款法”

B、对于高薪者或收入多元化的客户，采用“等额本金还款法”

C、如果客户现在的资金较为雄厚，又不打算提前还款，建议采用“等额本息还

款法”还贷

D、如果客户是一位公务员或者是一位工作四平八稳的上班族，建议选择“等额

本息还款法”

答案：C

解析：C项，该客户应采用“等额本金还款法”还贷。随着时间的推移，每期还

款额逐渐减少，还款负担会逐渐减轻。

11.下列属于一般情况下子女教育财产投入风险的是()。

A、双方离婚后一方给孩子的大学费用

B、双方分居后各自给子女存了5万元

C、夫妻关系正常存续期间子女从小学到研究生的上学费用

D、一方去世后留给子女的教育费用

答案：C

解析：一般来说，养育一个孩子直到硕士毕业大概需要150万元，如果子女出国

留学，这更是对父母情感上和财力上的双重考验。而想要防止孩子乱花钱，同时

又保障孩子的。教育，就要解决子女教育财产投入所面临的风险。双方离婚后一

方支出的费用属于离异情况下子女抚养教育财产的风险。一方去世后留给子女的

教育费用属于夫妻一方去世情况下子女抚养教育财产被侵占的风险。

12.关于股票与债券的区别，下列说法错误的是()。

A、发行主体不同：作为筹资手段，无论国家、地方政府、团体机构，还是工商

企业、公司组织，都可以发行债券；而股票只能由一部分股份制的公司和企业发

行

B、发行人与持有者的关系不同：债券是一种债权债务凭证，它表明发行人与持

有人之间存在债务与债权的关系；债权人不拥有对发行人财产的所有权。而股票

是一种所有权凭证，持股人即为公司股东，享有参加经营管理的权利

C、期限不同：债券一般在发行时都明确规定偿还期限，期满时，发行人必须偿

还本金；而股票一经购买，则不能退股，投资人只能通过市场转让的方式收回资

金

D、价格的稳定性不同：股价相对稳定，而债券价格的涨跌频繁并且幅度较大

答案：D

解析：由于债券利息率固定，票面金额固定，偿还期限固定，其市场价格相对稳

定。而股票无固定的期限和利率，其价格受公司经营状况、国内外局势、公众心

理以及供求状态等多种因素影响，涨跌频繁并且幅度较大。

13.信用卡的“信用”二字实际上是有实质意义的，下列说法错误的是0。

A、必须有良好的信用记录，银行才愿意核发信用卡

B、持卡后使用信用卡的消费状况及还款记录，都将成为日后银行评估信用等级

的重要参考

C、如果能善用信用卡建立良好的信用记录，未来再向银行申办其他种类的借贷

时，将可能享受较佳的优惠或较简便的手续

D、现在从事消费金融业务的银行，都愈来愈重视对潜在客户的再销售

答案：D

解析：D项，现在从事消费金融业务的银行，都愈来愈重视对现有客户的再销售。

14.如果何先生没有后期投入，则儿子的大学费用缺口为()元。

A、58719.72

B、60677.53

C、65439.84

D、68412.96

答案：B

解析：11年后教育启动资金的终值为：12000*(1+10%)”=34237.40(元)，则大

学赞用缺口为：94914.93-34237.40=60677.53（元）。

15.“爱车如妻”这句话在孙先生身上很好地体现出来，孙先生的爱车价值20

万元，孙先生为其投保了50万元的保险，此行为属于0。

A、足额保险

B、不足额保险

C、超额保险

D、再保险

答案：C

解析：超额保险是保险金额高于保险价值的保险合同，各国保险立法均认同，对

于损失补偿性保险合同，因受“损失补偿原则”的制约，需防止被保险人获不当

得利而引发道德风险，所以，当保险金额超过保险价值时，超过的部分无效，被

保险人不得就该部分主张保险金请求权。

16.个人及家庭理财中的会计要素与企业会计要素是有所区别的，下列要素中不

属于个人及家庭理财会计要素的是()。

A、资产、负债

B、净资产

C、所有者权益

D、收入、支出

答案：C

解析:就个人及家庭理财而言，会计要素就不需要太复杂。根据个人理财的特点，

可以将其会计要素分为资产、负债、净资产、收入、支出和结余六大类，并以此

来编制个人财务报表。

17.在客户办理现金储蓄的时候，()储蓄方式比较适合刚参加工作，需逐步积累

每月结余的客户。

A、定活两便

B、活期储蓄

C、零存整取

D、存本取息

答案：C

解析：零存整取是一种事先约定金额，逐月按约定金额存入，到期支取本息的定

期储蓄。它的适应面较广，手续简便，往往可以积零成整，获得较高收益。这种

储蓄方式比较适合刚参加工作，需逐步积累每月结余的客户。

18.根据有关营业税的规定，按期纳税的起征点为月营业额()元。

A、1500〜5000

B、1000〜5000

C、2000—5000

D、5000〜20000

答案:D

解析：根据有关营业税的规定，按期纳税的起征点为月营业额5000〜2000C元,

因此答案为D。其他选项均不符合规定。

19.投资的期限对于投资规划是一项重要的约束。一个正常的资本市场应该是短

期,长期的市场。如果投资期限较短，应以固定收益投资为

主，如果投资期限较长，应增大股票投资比例。I)

A、有风险；有风险

B、波动；创造收益

C、无风险；有风险

D、创造收益；波动

答案：B

解析：投资的期限对于投资规划是一项重要的约束。一个正常的资本市场应该是

短期波动，长期创造收益的市场，即资本市场应该只有短期风险，而不应有长期

风险。如果投资期限较短，应以固定收益投资为主，如果投资期限较长，应增大

股票投资比例，获取良好的预期收益。

20.下列不属于财产权的是()。

A、著作权

B、自物权

C、债权

D、他物权

答案：A

解析：财产权包括物权、债权。著作权是知识产权的重要组成部分，它保护的是

作者或其他著作权人对其作品的权益，亦称无形财产权，以区别于有形财产权。

21.在个人(家庭)购房之前，可以提前进行行之有效的财务规划。下列不属于

此项财务规划的是()。

A、根据负担能力、个人所处的生命周期阶段选择合适的住房

B、向客户具体介绍还款方式

C、根据客户的财务状况在各种还款方式中选择最佳的还款方式

D、将住房消费规划与其他规划如子女教育规划、保险规划、退休养老规划等相

结合，综合考量，最终确定最佳的理财方案

答案：B

解析：除ACD三项外，财务规划还包括设定购房目标，提前准备。

22.邱先生在购买保险的时候，发现保险合同中所载明的风险一般是在()的基础

上可测算的且当事人双方均无法控制风险事故发生的纯粹风险。

A、概率论和数理统计

B、概率论和高等数学

C、利息理论和数理统计

D、概率论和利息理论

答案：A

解析：可保风险是指可以被保险人接受的风险，或可以向保险人转移的风险。一

般来说，作为理想的可保风险，应符合以下条件：①必须是纯粹风险；②风险必

须具有不确定性；③风险所致的损失是可以预测的，即可以在概率论和数理统计

的基础上，利用损失分布的方法来计算风险损失发生的概率、损失的大小及损失

的波动性；④损失的程度不要偏大或偏小；⑤存在大量同质风险单位；⑥损失的

发生纯属意外。

23.连续竞价时，某只股票的买人申报价格为15元，市场即时的最低卖出申报价

格为14.98元，则成交价格为()。

Ax15元

B、1498元

C、14.99元

D、不能成交

答案：B

解析：连续竞价，即是指对申报的每一笔买卖委托，由电脑交易系统按照以下两

种情况产生成交价：①最高买进申报与最低卖出申报相同，则该价格即是成交价

格；②买人申报高于卖出申报时，或卖出申报低于买人申报时，申报在先的价格

即是成交价格。本题符合第二种情形，即买人申报价格（15元）〉最低卖出申报

价格（14.98元），以即时揭示的最低卖出申报价格（14.98元）为成交价。

24.道-琼斯指数股价综合平均数的编制对象是（）。

A、20家著名大工商业公司股票，15家具有代表性的运输业公司股票和30种具

有代表性的公用事业大公司股票

B、30家著名大工商业公司股票，15家具有代表性的运输业公司股票和20种具

有代表性的公用事业大公司股票

C、20家著名大工商业公司股票，30家具有代表性的运输业公司股票和15种具

有代表性的公用事业大公司股票

D、30家著名大工商业公司股票，20家具有代表性的运输业公司股票和15种具

有代表性的公用事业大公司股票

答案：D

解析：道・琼斯指数股价综合平均数是由30家著名大工商业公司股票、20家具

有代表性的运输业公司股票和15种具有代表性的公用事业大公司股票组成的，

因此选项D为正确答案。选项A、B、C中的股票数量与实际不符。

25.根据我国现行法律规定，担保物权包括（）。

A、抵押权、质权和典权

B、抵押权、质权和留置权

C、抵押权、质权、典权和留置权

D、抵押权、典权和留置权

答案：B

解析：担保物权是指在债务人或第三人所有或经营管理的特定财物或权利之上设

定以确保债务的清偿为目的的物权。我国目前法律规定的担保物权只有三种：抵

押权、质权和留置权。

26.我国合伙企业法规定，合伙人有下列()情形的，属于法定退伙。

A、合伙协议约定的退伙事由出现

B、其他合伙人严重违反合伙协议约定的义务

C、经全体合伙人同意退伙

D、被人民法院强制执行在合伙企业中的全部财产份额

答案：D

解析：被人民法院强制执行在合伙企业中的全部财产份额属于法定退伙。ABCH

项都属于自愿退伙。

27.保险合同当事人对合同条款有争议时，法院或仲裁机关要做出有利于()的解

释。

A、投保人

B、被保险人

C、保险人

D、独立第三方

答案：B

解析：根据我国《保险法》第三十条的规定：采用保险人提供的格式条款订立的

保险合同，保险人与投保人、被保险人或者受益人对合同条款有争议的，应当按

照通常理解予以解释。对合同条款有两种以上解释的，人民法院或者仲裁机构应

当作出有利于被保险人和受益人的解释。

28.为了在约定的未来某一时点清偿某笔债务或积累一定数额资金而必须分次等

额提取的存款准备金是指()。

A、偿债基金

B、预付年金

C、递延年金

D、永续年金

答案：A

解析：B项，预付年金也称为先付年金，是指在年金时期内，每期年金额都在每

期初发生的年金；C项，递延年金是指在最初若干期没有收付款项的情况下，随

后若干期发生等额的系列收付款项；D项，永续年金是指无限期支付的年金。

29.下列不属于我国储蓄原则的是0。

A、存款自愿

B、取款自由

C、存款有息

D、储户公开

答案：D

解析：我国对储蓄实行“存款自愿、取款自由、存款有息、为储户保密”的原则。

30.保险人在签发正式保险单之前的临时保单被称为()o

A、保险凭证

B、投保单

C、暂保单

D、保险单

答案:C

解析：暂保单又称临时保单，是指在需要进一步处理、正式保单签发之前的临时

保单，但订立暂保单并不是订立保险合同的必经程序。暂保单的法律效力与正式

保单完全相同，但有效期较短，大多由保险人具体规定。当正式保单交付后，暂

保单自动失效。

31.下列引起民事法律关系产生、变更、消灭的法律事实中属于行为的是0。

A、人的出生

B、人的死亡

C、时间的经过

D、签订合同

答案：D

解析：民事法律事实是指可以引起民事法律关系的发生、变更和消灭的客观情况。

民事法律事实可以分为行为和非行为事实两类。行为是指人有意识的活动，以是

否合法为标准，可以将行为分为合法行为和不合法行为，前者如依法订立合同、

设立遗嘱，后者如侵权行为。非行为事实，又称自然事实，是指与人的意志无关、

能够引起民事法律关系发生、变更或者消灭的事实，又可分为事件和状态。事件

是指某种客观现象的发生，状态是指某种客观现象的持续。

32.下列关于储蓄的说法不正确的是()o

A、储蓄财产可以用于保障家庭生活、子女教育等诸多需要

B、储蓄也可以作为一种保守的理财方式用以资金的保值增值

C、银行应该为储户保密

D、储蓄可以保值，所以在个人财产中的占比将会不断提高

答案：D

解析：储蓄财产既可以用于保障家庭生活、子女教育等诸多需要，也可以作为一

种保守的理财方式用以资金的保值增值。其他的金融资产随着我国经济的日益活

跃和金融品种的不断丰富，以及人们理财意识的建立，在个人财产中的占比将会

不断提高。

33.董女士属于较为稳健的投资者，今年33岁，投资经验不足。董女士家里的金

融资产总计20万元，其中10万元是活期存款，在银行客户经理的劝说下，一年

前认购了一只股票型开放式基金，收益不错，目前总计6万元，其余的4万元购

买了国债。董女士家境不错，负担很轻。对董女士的投资状况进行描述，相对最

合理的是0。

A、较为稳健，投资已经分散于股票、债券和活期存款

B、过于保守，应将10万元活期存款转换成股票或基金

C、趋于保守，应适当加大股票型基金投资的比重

D、由于经验不足，不应该投资于股票市场，包括购买股票基金

答案：D

解析：股票型基金的获利性是最高的，但相对来说，投资的风险也较大。因此,

较适合稳健或是积极型的投资人。题中，董女士没资经验不足，不应投资股票。

34.你的朋友出国3年，想请你为其父母代付房租，每季度付租金2400元，银行

活期存款利率0.576%(税后)，每季度结算利息一次。如果你的朋友准备现在

就预存出这笔钱，那么现在他应在银行账户存入约()元。

A、27800

B、28966

C、29813

D、28532

答案:D

解析：应在银行账户存入额度=2400*(P/A,0.576%/4,12)=28532(元)。

35.根据有关法律规定，所有权依法取得有()方式。

A、原始取得和继受取得

B、原始取得和变动取得

C、变动取得和继受取得

D、占有取得和继受取得

答案：A

解析：本题考查的是所有权的取得方式。根据法律规定，所有权可以通过原始取

得和继受取得两种方式来取得。因此，选项A”原始取得和继受取得”是正确答

案。选项B”原始取得和变动取得”中的“变动取得”不是所有权的取得方式，

而是指所有权的变动，因此排除。选项C”变动取得和继受取得”中的“变动取

得”同样不是所有权的取得方式，因此排除。选项D”占有取得和继受取得“中

的“占有取得”也不是所有权的取得方式，因此排除。综上所述，选项A是正确

答案。

36.关于复利现值，下列说法错误的是0。

A、复利现值在理财计算中常见的应用包括确定现在应投入的投资金额

B、整合未来跨时段理财目标，不用先将其折算为现值后就能相加，并且具有可

比性

C、零息债券的投资价值二面值（到期还本额）*复利现值系数（n,r）

D、复利现值就是在给定投资期末期望获得的投资价值、一定投资报酬率和一定

投资期限的条件下，以复利折现计算的投资期初所需投入金额

答案:B

解析：整合未来跨时段理财目标，需要先将其折算为现值后才能相加，才具有可

比性。

37.保险的特性不包括（）。

A、经济性

B、契约性

C、互助性

D、补偿性

答案:D

解析：保险的特性包括：①经济性，从根本上说，保险是一种经济行为；②互助

性，从众多的被保险人的角度来看，保险具有互助性；③契约性，从法律关系的

角度来看，保险是一种合同行为；④科学性。

38.对经济周期性波动来说，提供了一种财富“套期保值”手段的行业属于。行

业。

A、增长型

B、周期型

C、防御型

D、幼稚型

答案：A

解析：增长型行业提供了一种财富“套期保值”的手段。在经济高涨时，高增长

行业的发展速度通常高于平均水平；在经济衰退时期，其所受影响较小甚至仍能

保持一定的增长。

39.林某想要和妻子陈某签订一份夫妻财产协议，林某应注意夫妻财产协议0o

A、只能针对夫妻关系存续期间的财产进行约定

B、不能针对夫妻双方债务进行约定

C、包括夫妻一方或双方的婚前财产

D、不能针对夫妻双方个人财产的归属进行约定

答案：C

解析：AB两项，夫妻对财产产权的约定，可以是针对婚前财产所作的约定，也

可以是针对婚后在婚姻关系存续期间取得的财产而作出的约定；D项，婚前财产

协议可针对双方个人财产的归属进行约定。

40.在生命周期理论中，（）时期的家庭成员不再增加，整个家庭成员年龄都在增

长，经济收入增加的同时花费也随之增加，生活已经基本稳定。

A、家庭与事业形成期

B、家庭与事业成长期

C、单身期

D、退休期

答案：B

解析:根据生命周期理论,可以将理财规划的重要时期分为五个时期:①单身期；

②家庭与事业形成期；③家庭与事业成长期；④退休前期；⑤退休期。其中，家

庭与事业成长期的家庭成员不再增加，家庭成员年龄都在增长，经济收入增加的

同时花费也随之增加，生活已经基本稳定。

41.王先生计划申请个人耐用消费品贷款，他能申请的最高贷款额度是()万元。

A、2

B、5

C、10

D、20

答案:B

解析：个人耐用消费品贷款是银行对个人客户发放的用于购买大件耐用消费品的

人民币贷款。贷款起点不低于人民币3000元(含3000元)，最高贷款额度不超

过人民币5万元(含5万元)。

42.下列行为中，不属于滥用代理权表现形式的是()。

A、代理人以被代理人的名义同自己进行民事活动的行为

B、代理人与第三人恶意串通，损害被代理人利益的行为

C、代理人同时代理双方的民事法律行为

D、代理人在代理权终上后以被代理人的名义进行的代理行为

答案：D

解析：代理权的限制和禁止包括三种形式，即自己代理、双方代理(又称为同时

代理)和代理人的懈怠行为与诈害行为。D项属于无权代理中代理权已终止后的

代理。

43.()是由非个人的、或是个人不能阻挡的因素所引起的风险。

A\基本风险

B、特定风险

C、社会风险

D、财产风险

答案：A

解析：基本风险是指特定的社会个体所不能控制或者预防的风险，它是由非个人

的、或是个人不能阻挡的因素所引起的风险，涉及范围通常较大。

44.下列关于再贴现的说法错误的是()。

A、再贴现是商业银行与中央银行之间的贴现行为

B、再贴现率是中央银行对商业银行及其他金融机构的放款利率

C、中央银行挂牌的贴现率要低于市场利率

D、中央银行通过变动给商业银行及其他存款机构的贷款利率来调节货币供给量

答案：C

解析：中央银行挂牌的贴现率，可以高于也可以低于市场利率。

45.煤炭开采、自行车,钟表等行业正处于行业生命周期的()。

A、幼稚期

B、成长期

C、成熟期

D、衰退期

答案:D

解析：通常，行业的生命周期可以分为创业阶段、成长阶段、成熟阶段和衰退阶

段。衰退阶段里，厂商数目逐渐减少，市场不断萎缩，利润额下降。当正常利润

无法维持时，或者当现有投资折旧回收之后，整个行业便逐渐解体。煤炭开采、

自行车、钟表等行业已进入衰退期。

46.对纳入全国试点范围的非营利性中小企业信用担保、再担保机构，可由地方

政府确定，对其从事担保业务的收入，（）年内免征营业税。

A、3

B、5

C、6

D、7

答案：A

解析：本题考查的是对纳入全国试点范围的非营利性中小企业信用担保、再担保

机构，可由地方政府确定，对其从事担保业务的收入，减免营业税的时间限制。

根据题干中的信息，我们可以得出答案为3年。因此，本题的答案为A。

47.从1,2,3,……，10共十个数字中任取一个，然后放回，先后取出5个数

字，则所得5个数字全不相同的事件的概率等于。。

A、0.3024

B、0.0302

C、0.2561

D、0.0285

答案：A

解析：该事件的概率='0*9*8*7*6/105=0.3024o

48.在国际收支中，（）反映的是居民和非居民之间投资与借贷的增减变化，它由

直接投资、证券投资、其他投资和储备资产等四个部分组成。

A、资本项目

B、金融项目

C、贸易项目

D、经常项目

答案：B

解析：国际收支平衡表由三部分组成：经常项目；资本与金融项目；错误与遗漏

项目。其中，金融项目反映的是居民和非居民之间投资与借贷的增减变化，它由

直接投资、证券投资、其他投资和储备资产等四部分构成。

49.下列哪项不属于投保方必须告知的内容？（）

A、在保险合同有效期内，若保险标的的危险程度增加，应及时通知保险人

B、保险人理应知道的常识

C、保险标的转让应通知保险人，经保险人同意变更合同后继续承保

D、合同订立时根据保险人的询问，对已知或应知与保险标的及其危险有关的重

要事实做如实回答

答案:B

解析:从理论上讲,投保方必须告知的内容有:①合同订立时根据保险人的询问，

对已知或应知与保险标的及其风险有关的重要事实应如实回答；②在保险合同有

效期内，若保险标的的风险程度增加，应及时通知保险人；③重复保险的投保人

应将重复保险的有关情况告知保险人；④事故发生后应及时通知保险人；⑤保险

标的转让应通知保险人，经保险人同意变更合同后继续承保。

50.对于保密合同来说，如果合同及合同事项中止或者终止，保密义务0。

A、解除

B、不解除

C、视合同内具体规定

D、由法院决定

答案:B

解析：保密是一种特殊的义务，需要双方长期履行。保密合同中一般规定保密义

务不因合同及合同事项的中止、终止而解除。

51.下列哪项情形发生时，股票上市首日实行价格涨（跌）幅限制？（）

A、首次公开发行股票上市

B、停牌后复牌

C、暂停上市后恢复上市

D、增发股票上市

答案:B

解析：股票上市首日不实行价格涨（跌）幅限制的情形：①首次公开发行股票上

市的；②增发股票上市的；③暂停上市后恢复上市的；④证券交易所或证监会认

定的其他情形。jin

52.为了反映客户资产的真实状况，我们需要以客户资产的（）为依据。

A、购买成本

B、市场公允价值

C、重置成本

D、沉没成本

答案：B

解析：为真实地反映客户资产情况，我们必须为各类资产进行合理定价。与企业

资产的定价模式不同，客户资产的价值应以当前市场公允价值为定价依据。只有

按照当前市场公允价值对客户资产进行测算，理财规划才能真实客观地对客户资

产进行把握。

53.下列不能作为祖孙间产生抚养关系具体条件的是()。

A、父母双方已死亡；或一方死亡，另一方确无抚养能力；或父母均无抚养能力

的

B、孙子女未成年的，需要抚养的

C、祖父母、外祖父母有负担能力的

D、父母离婚双方均不想抚养

答案：D

解析：法律规定了对于未成年子女的抚养教育的义务、保护教育的权利和义务,

但是这种权利义务的主体是未成年子女和父母，而不是第三人(包括祖父母)。

根据《婚姻法》第二十八条的规定，祖孙间产生抚养关系要同时具备三个条件:

①父母双方已死亡；一方死亡，另一方确无抚养能力；父母无抚养能力的；②孙

子女未成年的，需要抚养；③祖父母、外祖父母有负担能力的。

54.下列关于信用卡的说法，错误的是()。

A、信用卡是一种特殊的信用凭证，其持卡人一般具有良好的资信状况

B、使用信用卡进行短期融资涉及多种费用，如年费、利息和手续费等

C、持卡人的融资期限最好限制在免息期内

D、最好采取预借现金的方式进行短期融资

答案：D

解析：利用信用卡进行预借现金的利息和手续费非常高，所以应尽量避免采取预

借现金的方式进行短期融资。

55.从不同的角度看，国际信用包括许多不同种类的信用，但不包括()。

A、银行信用

B、消费信用

C、商业信用

D、国家信用

答案：B

解析：国际信用是国际间的借贷行为，包括：①以赊销商品形式提供的国际商业

信用，如来料加工和补偿贸易等；②以银行借贷形式提供的银行信用，主要表现

为出口信贷和进口信贷；③政府间提供的相互信用。

56.企业年金不仅仅要由企业和职工个人共同缴纳，而且缴纳金额也有一定限制，

某企业上年度职工工资总额为600万元，则根据我国劳动和社会保障部颁发的

《企业年金试行办法》规定，企业和职工个人缴费合计不超过0万元。

A、125

B、100

C、150

D、170

答案:B

解析：企业年金所需费用由企业和职工个人共同缴纳。企业缴费每年不超过本企

业上年度职工工资总额的1/12,企业和职工个人缴费合计一般不超过本企业上

年度职工工资总额的1/60

57.关于代位求偿权，下列说法不正确的是()。

A、如发生的事故并非保险事故，与保险人无关，就不存在保险人行使权利的问

题

B、被保险人如果放弃了权利，保险人仍可代位行使被保险人已经没有的权利

C、发生保险事故后，应当先由被保险人向负有责任的第三者提出赔偿要求

D、求偿权是在保险人支付保险金之后自动转移的

答案：B

解析：代位求偿成立的要件主要有：①被保险人因保险事故对第三人有损失赔偿

请求权；②代位权的产生必须是在保险人给付赔偿金之后。B项，虽然被保险人

对第三人有赔偿请求权，但如果他事先放弃了权利，保险人也无法代位行使被保

险人已经没有的权利。

58.养老基金的投资方式有两种。如果养老保险基金的规模很小，受托人就可以

将它_____,如果养老保险基金的规模很大，将其交给保险公司或商业银行投资

成本很高，则受托人就可能决定______o0

A、转给保险公司或商业银行去进行投资；由自己进行投资管理

B、存入银行；转给保险公司或商业银行去进行投资

C、由自己进行投资管理；转给保险公司或商业银行去进行投资

D、由自己和保险公司共同管理；由自己进行投资管理

答案:A

解析：本题考查养老基金的投资方式。根据题干中的信息，当养老保险基金的规

模很小时，受托人可以将其转给保险公司或商业银行去进行投资；当养老保险基

金的规模很大时，将其交给保险公司或商业银行投资成本很高，受托人就可能决

定由自己进行投资管理。因此，答案为A。选项B、C、D都与题干中的信息不符。

59.我国以1982年作为基础的价格计算出来的2012年全部最终产品的市场价值

称为2012的()。

A、名义GDP

B、名义GNP

C、实际GDP

D、实际GNP

答案：C

解析：实际GDP是用从前某一年作为基础的价格让算出来的全部最终产品的市场

价值。

60.小张2008年申请了20年期商业住房贷款，但由于家庭收入有限，还款压力

很大，计划向银行申请延长贷款，则他最长可以延长()年的贷款。

A、5

B、10

C、20

D、30

答案：B

解析：借款人出现财务紧张或由于其他原因不能按时如数还贷，可以向银行提出

延长贷款申请。延长贷款时，原借款期限与延长期限之和最长不超过30年。

61.下列科目中，属于负债的是()。

A、递延所得税资产

B、应收账款

C、待摊费用

D、预收账款

答案：D

解析：ABC三项均属于资产。

62.对未办理结婚登记，而以夫妻名义同居生活，公众也认为是夫妻关系的男女

结合，我国法律有条件地承认双方的同居为()。

A、妹居关系

B、家庭关系

C、法律婚姻关系

D、事实婚姻关系

答案：D

解析：事实婚姻是指没有配偶的男女未办结婚登记，便以夫妻名义同居生活，群

众也认为他们是夫妻关系，并且符合我国结婚实质条件的男女两性结合。事实婚

姻关系具有婚姻的效力，凡认定为事实婚姻关系的，实际是确认其为合法有效的

婚姻关系，双方当事人的关系适用《婚姻法》中有关夫妻关系权利义务的规定。

63.用()方式付息的债券通常被称为零息债券。

A、单利

B、贴现

C、复利

D、分期

答案：B

解析：零息债券也称零息票债券，指债券合约未规定利息支付的债券。通常，这

类债券以低于面值的价格发行和交易，债券持有人实际上是以买卖(到期赎回)

价差的方式取得债券利息。

64.补扣在境外已缴纳的个人所得税的最长期限不超过()年。

A、2

B、3

C、5

D、7

答案：C

解析：已在境外缴纳的个人所得税税额是指纳税义务人从中国境外取得的所得，

依照该所得来源国家或者地区的法律应当缴纳并实际已经缴纳的税额。税法规定,

补扣在境外已缴纳的个人所得税的最长期限不超过5年。

65.王某幼年丧母，父亲后与继母刘某结婚，王某与外祖母一起生活，受其抚养。

王某工作后，父亲去世.继母刘某因犯病丧失劳动能力，请求法院判决王某赡养，

此时Oo

A、王某可以不付给刘某生活费

B、王某每月付给刘某一定的生活费，刘某死后遗产由王某继承

C、王某每月必须付给刘某一定的生活费

D、王某应该赡养刘某

答案：A

解析：继子女与继父母之间，只有双方在形成了抚养教育关系后，才形成法律上

的权利义务关系。

66.信托中受益人享有多种权利，下列选项中不属于受益人的权利的是0。

A、享有信托受益权

B、放弃信托受益权

C、转让信托受益权

D、解任受托人权

答案:D

解析：D项属于委托人在信托中的权利。

67.下列哪项属于保险合同的客体？（）

A、保险标的

B、保险对象

C、投保人对于保险标的上的利益

D、被保险人的财产、健康或者身体

答案：C

解析：保险合同的客体不是保险标的本身，而是投保人或被保险人对保险标的的

可保利益。可保利益是投保人或被保险人对保险标的所具有的法律上承认的利益。

保险标的只是可保利益的载体。

68.有明显的政策补贴性质，贷款利率较低的购房贷款方式是0。

A、住房公积金贷款

B、住房商业贷款

C、住房组合贷款

D、住房抵押贷款

答案：A

解析:本题考查购房贷款方式的政策性质和利率水平。选项A为住房公积金贷款,

是由政府设立的住房公积金制度提供的贷款方式，具有明显的政策补贴性质，贷

款利率较低，因此是正确答案。选项B为住房商业贷款，是由商业银行提供的贷

款方式，利率较高，不符合题意。选项C为住房组合贷款，是将住房公积金贷款

和商业贷款组合使用的方式，虽然可以降低利率，但并非政策性质的贷款方式,

不符合题意。选项D为住房抵押贷款，是以购房房产作为抵押物的贷款方式，利

率较高，不符合题意。因此，本题的正确答案为A。

69.某公司向保险公司投保了财产险，并在投保时承诺公司每日会保证至少一人

值守，2000年“十一”长假期间，留守人员因为急事离开公司，当晚公司发生

火灾造成直接经济损失20万元，贝1]()。

A、保险公司不赔，但可退还保费

B、保险公司不赔，也不退还保费

C、保险公司赔付，因为其非故意无人值守

D、保险公司赔付，属于保险责任

答案：B

解析：在财产保险合同中，被保险人由于故意或者过失使保险标的面临的危险程

度增加的，保险人享有请求被保险人更正其故意或过失行为的权利，在被保险人

更正其行为之前，保险合同效力中止，且中止期间，保险标的发生保险事故时,

保险人不负保险责任，不赔付保险金。

70.我国改革开放以来，以()衡量的货币增长速度如果超过经济增长速度与通货

膨胀率之和，即发生流动性过剩。

A、Mo

B、M,

C、M2

D、M3

答案：C

解析：判断流动性过剩还是流动性不足，通常用广义货币的增长速度与经济增长

的速度加上通货膨胀率之和进行对比。如果广义货币的增长速度大于经济增长的

速度加上通货膨胀率之和，就认为存在流动性过剩；反之，称为流动性不足。

71.假定在接下来的一段时期内股票A和股票B同时上涨的概率是0.25o在已经

知道股票A上涨的概率是0.5的条件下，股票B上涨的概率是()。

A、0.25

B、0.3

C、0.5

D、0.75

答案:C

解析：条件概率的计算公式为:P(B|A)=P(AB)/P(A)=0.25/0.5=0.5.

72.若客户选择教育保险，则投资年限通常最高为()年。

A、10

B、15

C、18

D、20

答案：C

解析：教育保险相当于将短时间急需的大笔资金分散开逐年储蓄，投资年限通常

最图为18年。

73.目前世界上多数国家实行的中央银行体制是()。

A、单一型

B、复合型

C、跨国型

D、准中央银行型

答案：A

解析：单一的中央银行制度是指国家设立专门的中央银行，使之与一般的商业银

行业务相分离，而纯粹地行使各种中央银行职能。世界上大多数国家，如英国、

日本、法国的中央银行都采取这种模式。

74.()不属于共同共有。

A、婚后出版，离婚后获得的出版费

B、家族共有企业

C、尚未分割的遗产

D、甲乙凑钱购买的数码相机

答案：D

解析:共有关系按照各共有人对共有财产的利益与负担是否存在份额，可以分为:

①按份共有，因为一定的法律事实而形成，比如共同购买物品、共同投资建筑房

屋等；②共同共有，根据共同关系而产生，这种共同关系，是由法律直接规定的，

如夫妻关系、家庭关系，没有共同关系这个前提共同共有就不会产生。

75.普通股的()可能大起大落，因此，普通股股东所担的风险最大，在普通股和

优先股向一般投资者公开发行时，公司应使投资者感到普通股比优先股能获得更

高的收益。

A、股利

B、股利和ROE

C、ROE

D、股利和剩余资产分配

答案：D

解析：持有普通股的股东有权获得股利，但必须是在公司支付了债息和优先股的

股利之后才能分得。此外，当公司因破产或结业而进行清算时，普通股股东有权

分得公司剩余资产，但普通股股东必须在公司的债权人、优先股股东之后才能分

得财产，财产多少不定。所以，普通股的股利和剩余资产分配可能大起大落，因

此，普通股股东所担的风险最大。

76.经济周期中的短周期平均长度约为,由经济学家提出。()

Ax14个月；基钦

B、40个月；基钦

C、24个月；朱格拉

D、不确定

答案：B

解析：经济学家根据一个周期的长短将经济周期分为：①长周期；②中周期；③

短周期。其中短周期又称短波，指一个周期平均长度约为40个月。它由美国经

济学家基钦于1923年提出，故又称基钦周期。

77.行业经济活动是()分析的主要对象之一。

A、微观经济

B、中观经济

C、宏观经济

D、市场经济

答案：B

解析：行业经济活动是介于宏观经济活动和微观经济活动中的经济层面，是中观

经济分析的主要对象之一。

78.投资设立公司是时下非常普遍的实业投资方式，其最大的优势就在于公司股

东的()。

A、承担有限责任

B、分配利润较多

C、投资风险较少

D、社会地位较高

答案：A

解析：公司的形式包括有限责任公司和股份有限公司，不论那种形式，股东只以

其出资额为限对公司承担责任，这也是公司最大的优势。

79.假设股票A和B的协方差为0.0006,股票A的标准差为0.03,股票B的标准

差为0.04,则可知这两只股票的相关系数为()。

A、0.12

B、0.5

C、0.76

D、1

答案：B

解析：相关系数二0.0006/(0.03*0.04)=0.5。

80.信用在经济活动中的基本形态表现为()。

A、债权债务关系

B、延期支付或预付形式

C、体现一定的生产关系

D、价值运动的特殊形式

答案：A

解析：信用在经济活动中的基本形态表现为债权债务关系，任何信用交易都至少

涉及两方，债权人即现在资源的拥有者和出借者，债务人即保障履行某种义务的

资源借入者和使用者。

81.保险的()主要是指保险公司在提供商业保险产品的过程中，能够客观上起到

对社会生产、人民生活提供必要保障的作用，从而解除社会生产者后顾之忧，缓

解国家财政支出、企业生产成本增长、社会矛盾激化等压力，从而对整个社会产

生积极的作用。

A、社会管理功能

B、分配职能

C、融通资金功能

D、防灾防损功能

答案：A

解析：本题考查保险的主要功能。选项A中的社会管理功能指的是保险公司在提

供商业保险产品的过程中，能够客观上起到对社会生产、人民生活提供必要保障

的作用，从而解除社会生产者后顾之忧,缓解国家财政支出、企业生产成本增长、

社会矛盾激化等压力，从而对整个社会产生积极的作用。因此，选项A是本超的

正确答案。选项B的分配职能指的是保险公司在理赔时对被保险人进行赔偿，属

于保险的基本功能之一，但不是本题的主要功能。选项C的融通资金功能指的是

保险公司通过收取保费，将风险分散到更多的人身上，从而实现资金的融通，也

是保险的基本功能之一，但不是本题的主要功能。选项D的防灾防损功能指的是

保险公司在风险管理方面的作用，通过提供保险产品来防范和减轻灾害损失，也

是保险的基本功能之一，但不是本题的主要功能。因此，选项A是本题的正确答

案。

82.证券的涨跌幅价格与()因素无关。

A、1+涨跌幅比例

B、♦涨跌幅比例

C、前日收盘价

D、当日价格

答案：D

解析：本题考查证券价格涨跌幅与哪些因素无关。选项A和B都与涨跌幅比例有

关，因此排除。选项C是前日收盘价，与当日价格有关，也不符合题意。选项D

是当日价格，与涨跌幅有直接关系，因此是正确答案。

83.张某的儿子要结婚，他在宅基地上给他儿子盖了两间房子，则张某对该房子

属于0。

A、经原始取得享有所有权

B、经继受取得享有所有权

C、没有所有权，因为没有征得有关部门同意

D、因为是给他儿子盖的，张某没有所有权

答案：A

解析：张某在其自己的宅基地上盖房子属于正常的合法活动，不需要征得有关部

门的同意。按照原始取得的定义，张某是通过自己的劳动盖起了房子，那么他对

该房子享有所有权。

84.下列各项符合可保利益构成要件的是()。

A、违反法律规定或损害社会公共利益而产生的利益

B、政治利益

C、根据有效的租赁合同所产生的租金收益

D、刑事责任

答案:C

解析：本题考查的是保利益构成要件，即保险合同中所保的利益必须符合以下三

个要件：具有经济价值、合法、真实存在。选项A违反法律规定或损害社会公共

利益而产生的利益，不符合合法要件；选项B政治利益，不符合真实存在要件;

选项C根据有效的租赁合同所产生的租金收益,符合三个要件;选项D刑事责任，

不符合经济价值要件。因此，选项C符合可保利益构成要件。

85.根据各行业中企业的数量、产品的属性和价格控制程度等因素，可将行业分

为()。

A、完全竞争、不完全竞争、垄断竞争、完全垄断

B、公平竞争、不公平竞争、完全垄断、不完全垄断

C、完全竞争、不完全竞争、寡头垄断、完全垄断

D、完全竞争、不完全竞争、部分垄断、完全垄断

答案：C

解析：根据各行业中企业的数量、产品的属性和价格控制程度等因素，可将行业

分为四种类型：完全竞争、不完全竞争、寡头垄断、完全垄断。实际上，大多数

行业处于完全竞争和完全垄断这两种极端情况之间，往往既有不完全竞争的特征,

又有寡头垄断的特征，而且很多行业的产品都有替代品，当一种产品的价格过高

时，消费者就会转向价格较低的产品。

86,下列不属于家庭共同财产的是()。

A、共同劳动收入

B、家庭成员交给家庭的个人私有财产

C、家庭成员个人购置的财产

D、家庭成员共同积累

答案：C

解析：家庭共有财产就是家庭成员在家庭共同生活关系存续期间共同创造、共同

所得的财产。它主要来源于家庭成员在共同生活期间的共同劳动收入，家庭成员

交给家庭的个人私有财产以及家庭成员共同积累、购置、受赠的财产。

87.下列各项中属于民事法律行为的是0。

A、10岁的学生李某独自到商场购买29英寸彩电一台

B、作家章某立书面遗嘱捐赠所有藏书，但未经公证处公证

C、某酒厂以散装白酒冒充茅台酒卖给某百货公司

D、甲、乙签订买卖一张大熊猫皮的合同

答案：B

解析：民事法律行为的一般有效要件包括：①行为人具有相应的行为能力；②行

为人的意思表示要真实；③不违反法律、行政法规或社会公共利益。A项，李某

不具有相应的民事行为能力；B项，设立遗嘱不以经过公正为要件，所以作家遗

嘱未经公正不影响遗嘱的效力，属于民事法律行为；CD两项属于违反法律规定

的行为。

88.国务院1997年颁布的《关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》

中对于我国社会养老保险运行模式做出了明确规定。下列有关我国社会养老保险

运行模式的说法不符合该《决定》的是()。

A、我国养老保险实行社会统筹与个人账户相结合的运行方式

B、个人账户存储额只能用于职工养老，不得提前支取

C、职工调动时，个人账户里的存储额全部随同转移；但是职工或退休人员死亡，

个人账户中的个人缴费部分不可以继承

D、个人账户的存储额每年参考银行同期存款利率计算利息

答案：C

解析：职工调动时，个人账户里的存储额全部随同转移；职工或退休人员死亡,

个人账户中的个人缴费部分可以继承。

89.企业年金基金的账户管理人是指接受受托人的委托负责管理年金基金账户的

专业机构。账户管理人必备的条件不包括0。

A、在中国注册而且注册资本不少于50000万元人民币的独立法人

B、取得企业年金基金从业资格的专职人员必须达到规定人数

C、在任何时候都维持不少于1亿元人民币的净资产

D、具有相应的企业年金基金账户信息管理系统

答案：C

解析：账户管理人应当具备的条件包括：①经国家有关部门批准，在中国境内注

册的独立法人；②注册资本不少于5亿元人民币，且在任何时候都维持不少于5

亿元人民币的净资产；③取得企业年金基金从业资格的专职人员达到规定人数；

④具有相应的企业年金基金账户信息管理系统等等。

90.试验的次数是人为控制的，通过分析事件的历史数据来确定未来事件发生的

概率，这种方法算出的概率称为()。

A、统计概率

B、真实概率

C、预测概率

D、先验概率

答案：A

解析：本题考查概率的分类，根据题干中的描述，可以得知这种方法是通过历史

数据来确定未来事件发生的概率，因此可以排除入C、D三个选项。而统计概率

是指通过统计历史数据来计算概率，因此符合题干中的描述，故选A。

91.下列各项，关于破产说法错误的是0。

A、债务人不能清偿到期债务，债权人可以向人民法院提出对债务人进行重整或

者破产清算的申请

B、与原来的《破产法》相比，根据新《破产法》规定，债权人申请破产的门槛

降低

C、企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清

偿能力的，可以适用《破产法》的规定

D、国有企业不适用新《破产法》

答案:D

解析：根据新《破产法》规定，只要是法人企业，不管其性质是国有、集体、私

营，还是股份合作制企业，外商投资企业等，其破产都直接适用该法。

92.理财规划师在提供服务过程中应当注意保存证据，对此下列建议错误的是0。

A、理财规划师在为客户提供服务过程中，应妥善保管相关的文件

B、在向客户交付制定的理财方案时，应要求客户签收

C、在依据理财规划服务合同的约定监督客户执行理财方案的过程中，应注意将

所做的工作书面化，并由客户签收认可

D、客户以侵权行为为由提起诉讼时，理财规划师应承担举证责任

答案:D

解析：在理财服务过程中的侵权案件属于一般的侵权案件，实行“谁主张、谁举

证”原则，如果客户以侵权为由提起诉讼的，由客户承担举证责任。

93.以零售价格为准进行编制，反映物价上涨对工薪收入阶层的影响程度的指数

称为()。

A、消费者价格指数

B、批发价格指数

C、零售物价指数

D、商品价格指数

答案：A

解析：物价指数主要分两类：①批发价格指数，以批发价格为准进行编制；②消

费者价格指数，以零售价格为准进行编制，反映物价上涨对工薪收入阶层的影响

程度。

94.狭义上的特约条款指0。

A、赔偿条款

B、特殊条款

C、附加条款

D、保证条款

答案：D

解析：在保险合同中，广义的特约条款包括附加条款、保证条款和协会条款三种

类型；狭义的特约条款仅指保证条款。

95.形成公司财务风险的因素不包括()。

A、权益收益率

B、资本负债比率

C、资产与负债的期限

D、债务结构

答案：A

解析：形成公司财务风险的因素主要有资本负债比率、资产与负债的期限、债务

结构等因素。

96.政府实行的社会保障计划不包括()。

Ax失业保险

B、养老保险

C、社会救济

D、企业年金

答案:D

解析：政府实行的社会保障计划包括养老保险、失业保险、基本医疗保险、工伤

保险、生育保险、社会救济、社会福利计划。企业实行的补充养老保险计划主要

就是企业年金

97.下列不属于政策性银行的是()。

A、国家开发银行

B、中国进出口银行

C、中国农业银行

D、中国农业发展银行

答案：C

解析：C项属于商业银行。

98.助理理财规划师搜集客户信息的工作程序不包括0。

A、与客户交流，向客户介绍财产分配和传承规划对其家庭及个人的影响，并向

客户介绍制定该规划所需了解的必要信息

B、设计客户家庭结构调查表

C、指导客户填写事先设计好的家庭结构调查表

D、详细了解客户及其家庭成员目前的工作、生活、经济状况，客户对其家庭成

员所应承担的抚养、赡养等义务

答案：B

解析：B项，设计客户家庭结构调查表是助理理财规划师准备阶段需要做的工作。

收集客户家庭构成信息之前，助理理财规划师应做好充分的准备，这样才不会在

与客户沟通时漏掉一些重要信息。一般可以通过设计表格来对客户家庭构成信息

进行收集、整理。

99.下列关于中国银行礼仪存单的说法，错误的是()。

A、它是在传统人民币定期存单基础上，为满足客户送礼、收藏等需求推出的特

色定期储蓄产品

B、分为人民币整存零取和定活两便两种

C、采用不定额和实名制发行

D、客户可以在持有期办理挂失、提前支取、自动转存

答案：B

解析：B项，中国银行礼仪存单系列产品是在传统人民币定期存单基础上，为满

足客户送礼、收藏等需求推出的特色定期储蓄产品。礼仪存单票面印制精美，目

前分为人民币整存整取和定活两便两种。

100.关于投保人应承担的义务，下列说法错误的是()。

A、保险标的危险增加通知义务的履行

B、交付保险费义务的履行

C、对所知道的受益人情况保密

D、保险事故通知义务的履行

答案：C

解析：投保人应当履行的义务主要有：①及时缴纳保险费；②接受保险人检查,

维护保险标的处于安全状态;③危险增加的通知义务;④发生保险事故及时通知;

⑤发生保险事故尽力施救；⑥索赔时提供相关证明和资料。

101.理财服务合同是()。

A、无偿合同

B、无名合同

C、单务合同

D、双务合同

答案：D

解析：理财服务合同是双务合同，一般说来，一方的权利就是另一方的义务。

102.目前收入一般、还款能力较弱，但未来收入预期会逐渐增加的人群，如毕业

不久的年轻人比较适合采用的购房贷款还款方式是。还款法。

A、等额本息

B、等额本金

C、等额递增

D、等额递减

答案：C

解析：等额递增还款法是把还款期限划分为若干时间段，每个时间段内月还款额

相同，下一个时间段的还款额按一个固定金额递增。该法主要是适用于目前收入

一般、还款能力较弱，但未来收入预期会逐渐增加的人群，如毕业不久的学生。

103.小何因急需现金想通过信用卡预借取现，他的信用卡每日取现金额累计不超

过人民币0。

A、2000元

B、3000元

C、4000元

D、信用额度的10%

答案：A

解析：根据中国人民银行的相关规定，每卡每日取现金额累计不超过人民币200

0元。一般发卡行规定，持卡人以信用卡办理预借现金时，须承担按每笔预借现

金金额0.5%〜3%不等的手续费，有些银行还限定了最低收费额。

104.消费支出规划涉及的内容不包括()。

A、资产流动性规划

B、购房规划

C、购车规划

D、信用卡与个人信贷消费规划

答案：A

解析：家庭消费支出规划主要是基于一定的财务资源下，对家庭消费水平和消费

结构进行规划，以达到适度消费，稳步提高生活质量的目标。家庭消费支出规划

主要包括住房消费规划、汽车消费规划以及信用卡与个人信贷消费规划等。

105.中央银行作为特殊的金融机构，其业务对象为()。

A、一国金融机构与工商企业

B、一国政府与金融机陶

C、一国工商企业与金融机构

D、工商企业与个人

答案：B

解析：中央银行作为特殊的金融机构，一般不经营商业银行和其他金融机构的普

通金融业务，其通常只与政府和商业银行等金融机构发生资金往来关系。

106.理财规划师在和客户沟通时做法正确的是0。

A、提问“为什么你打算在60岁退休？”

B、为节约客户时间一次提问两个问题

C、提问客户不懂的问题以体现自己的专业

D、在会谈快结束时进行总结

答案：D

解析：理财规划师在提问时，问题不应该太多，只有那些为收集必要的信息而设

计的，并且客户能答得上来的，才是该问的问题，最好不要问原因式问题。另外，

在会谈快结束时，理财规划师很有必要对谈话内容进行总结，这样能把谈到的一

系列零散的观点归纳起来，使客户确定理财规划师已经理解他的意思，也可以帮

助规划师再次检验自己的理解。

107.刘云预计其子10年后上大学，届时需学费50万元，刘云每年投资4万元于

年投资回报率6%的平衡型基金，则10年后刘云筹备的学费()。

A、够，还多约2.72万元

B、够，还多约0.7万元

C、不够，还少约2.72万元

D、不够，还少约0.7万元

答案：A

解析：10年后刘云筹备的学费=4*[(1+6%)+(1+6%产+…+(1+6%)力=52.72(万元)。

108.财务会计报告的内容一般不包括0。

A、会计报表

B、财务预算表

C、财务情况说明书

D、会计报表附注

答案：B

解析：财务会计报告是以日常核算的资料为主要依据，总括反映会计主体在一定

时期内的财务状况和经营成果的报告文件。它包括会计报表、会计报表附注和财

务情况说明书。

109.下列对子女已经独立生活时赠与的认定，说法错误的是0。

A、如果父母将自己出资建造的房屋提供给婚姻当事人居住，婚姻当事人形成长

期事实上的占有和使用关系，而父母也从未对房屋所有权提出异议的，则可以认

定为赠与

B、如果父母出资购置的房屋，把房屋所有权登记在夫妻一方或双方名下，而事

实上子女也都知道并且占有和居住的，可以认定为是对子女的赠与

C、如果子女不知道父母出资购置的房屋登记在其名下，也应当认定赠与关系成

立

D、对于子女已经独立生活和在经济上独立的，父母没有义务为子女购置房屋

答案：C

解析：对于子女已经独立生活和在经济上独立的，父母没有义务为子女购置房屋。

此时，判断赠与成立与否的关键是要看父母是否有明确的赠与意图。同时，由于

赠与行为是一个双方法律行为，若父母出资购置的房屋尽管登记在子女名下，但

子女却并不知情时，则不能认定赠与关系成立。

110.由工资提高引起的通货膨胀属于()。

A、需求拉动型通货膨胀

B、成本推动型通货膨胀

C、结构失衡性通货膨胀

D、信用膨胀性通货膨胀

答案：B

解析:成本推动型通货膨胀是指由于原材料、燃料等投入价格和工资等成本上升,

而生产效率不变引发的物价上涨，其动因主要有两个：①资源性产品，如煤、石

油、铁矿石等供给垄断和供给不足引发的价格上升；②由于货币幻觉和模仿效应

造成的工资和物价的螺旋式上升。

111.下列关于信用卡、准贷记卡和借记卡比较，错误的是0。

A、信用卡、准贷记卡和借记卡的一个共同特点是，持卡人不必为刷卡消费时任

何手续费

B、信用卡可以在信用额度内免息透支，但不能在国外透支外币消费

C、准贷记卡透支要付利息，借记卡不能透支

D、准贷记卡和借记卡本质上都是储蓄卡，均可支取现金而不支付手续费，而银

行却严格限制用信用卡支取现金

答案:B

解析：信用卡可以在国外透支外币消费，回国后用人民币结算。

112.下列税种中，属于中央政府和地方政府共享收入的是0。

A、增值税

B、消费税

C、土地增值税

D、关税

答案：A

解析：关税和消费税属于中央税。土地增值税属于地方税。增值税(不含进口环

节由海关代征的部分)：中央政府分享75%,地方政府分享25%。

113.保险是一种经济保障活动，通过集合多数人的保费，补偿少数人的损失。这

体现了保险的()。

A、补偿性

B、互助性

C、可测性

D、不确定性

答案:B

解析：保险的互助性体现在：保险的运行机制是大家共同出资，通过保险人建立

保险基金，当有被保险人遭受损失时，就可以从共同的保险基金中提取资金对其

进行损失补偿。

114.下列关于金融控股公司相关概念的说法，错误的是0。

A、金融集团，是指主要从事金融业务，并至少明显地从事银行、证券、保险中

的两个或两个以上的经营活动的企业集团

B、银行控股公司，是指一家银行公司控制一家或多家银行或公司的股权的集团

公司

C、全能银行，是指能同时直接从事存款业务、贷款业务、贴现业务、信托业务、

证券业务、投资业务、担保业务、保险业务、汇兑业务、财务代理业务、金融租

赁等所有金融业务的金融机构

D、混合金融控股公司是指母公司只掌握子公司的股份，不同的子公司从事不同

的金融业务，母公司通过控股权协调各类业务活动，并取得股权收益

答案:D

解析：D项描述的是纯粹金融控股公司的概念，而混合金融控股公司是指母公司

本身从事一种金融业务，同时又通过控股子公司从事其他类型金融业务。

115.王某对其所有的一辆汽车投保机动车车辆保险，在保险责任期间，因李某违

章驾驶造成王某与李某的两车相撞，王某为修复汽车花费5000元，对此王某向

保险公司提出索赔。根据我