基金从业考试中级题库及答案解析

第第PAGE\MERGEFORMAT1页共NUMPAGES\MERGEFORMAT1页基金从业考试中级题库及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部门/班级：得分：题型单选题多选题判断题填空题简答题案例分析题总分得分

一、单选题（共20分）

1.基金销售机构在开展基金销售活动时，应遵循的首要原则是？

（）A.高收益优先

（）B.客户利益至上

（）C.销售规模最大化

（）D.产品创新驱动

2.下列关于基金信息披露的表述中，正确的是？

（）A.基金净值公告只需披露前一日的净值

（）B.基金招募说明书只需在基金募集期间进行披露

（）C.基金定期报告中应包含管理人内部风险控制政策

（）D.基金业绩比较基准可以随意调整

3.基金管理人运用基金财产进行证券投资，不得将其财产用于？

（）A.买卖上市交易的股票

（）B.投资于其他基金

（）C.向他人贷款

（）D.购买国债

4.下列不属于基金管理人内部控制要素的是？

（）A.风险管理

（）B.信息披露

（）C.财务控制

（）D.人员管理

5.基金募集期间，基金管理人未按规定进行信息披露的，应承担的法律责任主要是？

（）A.警告

（）B.罚款

（）C.停业整顿

（）D.取消基金管理人资格

6.下列关于基金投资禁止行为的表述中，错误的是？

（）A.基金管理人不得利用基金财产为管理人或他人牟取不正当利益

（）B.基金托管人可以违反基金合同约定，擅自运用基金财产

（）C.基金投资不受法律法规的限制

（）D.基金管理人不得将基金财产用于向他人提供担保

7.基金份额持有人大会的召集主体通常是？

（）A.基金托管人

（）B.基金管理人

（）C.基金销售机构

（）D.中国证监会

8.下列关于基金估值对象的表述中，正确的是？

（）A.基金估值对象仅限于基金持有的股票

（）B.基金估值对象仅限于基金持有的债券

（）C.基金估值对象包括基金持有的所有资产和负债

（）D.基金估值对象不包括基金持有的衍生品

9.基金合同中应当载明的必备条款不包括？

（）A.基金运作方式

（）B.基金投资目标

（）C.基金资产净值的计算方法

（）D.基金管理人的收益分配政策

10.下列关于基金业绩评价的表述中，错误的是？

（）A.基金业绩评价应考虑风险调整后的收益

（）B.基金业绩评价应仅考虑短期业绩

（）C.基金业绩评价应考虑基金的投资策略

（）D.基金业绩评价应考虑市场的系统性风险

二、多选题（共15分，多选、错选均不得分）

11.基金销售机构在开展基金销售活动时，应当遵循的原则包括？

（）A.客户利益优先

（）B.规范运作

（）C.公开透明

（）D.风险适当性

（）E.高收益导向

12.下列关于基金信息披露的表述中，正确的包括？

（）A.基金净值公告应包含基金份额净值和份额累计净值

（）B.基金招募说明书应包含基金的投资目标、投资范围、投资策略等

（）C.基金定期报告应包含基金的投资组合报告

（）D.基金临时信息披露只需在发生重大事件时进行披露

（）E.基金信息披露应真实、准确、完整、及时

13.基金管理人运用基金财产进行证券投资，应当遵守的规定包括？

（）A.不得违反基金合同的约定

（）B.不得利用基金财产谋取不正当利益

（）C.不得将基金财产用于向他人贷款

（）D.不得将基金财产用于投资非上市交易的企业股权

（）E.不得将基金财产用于购买不动产

14.基金管理人内部控制的目标包括？

（）A.保障基金资产安全

（）B.防范经营风险

（）C.提高经营效率

（）D.完善公司治理

（）E.获取最大收益

15.下列关于基金份额持有人大会的表述中，正确的包括？

（）A.基金份额持有人大会应当每年召开一次

（）B.基金份额持有人大会的召集主体是基金管理人

（）C.基金份额持有人大会的表决事项需经代表基金份额2/3以上通过

（）D.基金份额持有人大会的决议对全体基金份额持有人具有约束力

（）E.基金份额持有人大会可以就基金扩募、合并、分立、解散、清算等事项进行表决

三、判断题（共10分，每题0.5分）

16.基金销售机构在开展基金销售活动时，可以夸大宣传基金的投资收益。（）

17.基金招募说明书只需在基金募集期间进行披露，无需在基金运作期间进行披露。（）

18.基金管理人可以将基金财产用于向他人提供担保。（）

19.基金托管人对基金财产具有保管权和处分权。（）

20.基金投资不受法律法规的限制。（）

21.基金份额持有人大会的召集主体是基金托管人。（）

22.基金估值对象包括基金持有的所有资产和负债。（）

23.基金合同中应当载明的必备条款包括基金管理人的收益分配政策。（）

24.基金业绩评价应仅考虑短期业绩。（）

25.基金信息披露应真实、准确、完整、及时。（）

四、填空题（共10空，每空1分，共10分）

26.基金销售机构在开展基金销售活动时，应当遵循的原则是__________和__________。

27.基金管理人运用基金财产进行证券投资，不得将其财产用于__________。

28.基金管理人内部控制要素包括风险管理、__________、财务控制、__________。

29.基金份额持有人大会的召集主体通常是__________。

30.基金估值对象包括基金持有的所有__________和__________。

五、简答题（共30分，每题6分）

31.简述基金销售机构在开展基金销售活动时应遵循的原则。

32.简述基金管理人运用基金财产进行证券投资应遵守的规定。

33.简述基金管理人内部控制的目标。

34.简述基金份额持有人大会的职责。

35.简述基金信息披露应遵循的原则。

六、案例分析题（共25分）

36.案例背景：某基金管理人在基金募集期间，为了吸引投资者，夸大宣传基金的投资收益，并承诺保本保息。基金募集结束后，该基金管理人未能按照基金合同约定的投资策略进行投资，导致基金净值大幅下跌，投资者遭受重大损失。

问题：

（1）该基金管理人存在哪些违法行为？

（2）投资者该如何维护自己的合法权益？

（3）该案例对基金管理人的启示是什么？

一、单选题

1.B

解析：基金销售机构在开展基金销售活动时，应当遵循的首要原则是客户利益至上，这是因为基金销售机构的首要任务是保护投资者的利益，而不是追求高收益或销售规模。

2.C

解析：基金净值公告应包含前一日的净值和份额累计净值，因此A选项错误；基金招募说明书不仅在基金募集期间进行披露，在基金运作期间也需要进行披露，因此B选项错误；基金定期报告中应包含管理人内部风险控制政策，因此C选项正确；基金业绩比较基准不能随意调整，因此D选项错误。

3.C

解析：基金管理人运用基金财产进行证券投资，不得将其财产用于向他人贷款，因此C选项错误；其他选项均属于基金管理人可以进行的投资行为。

4.B

解析：基金管理人内部控制要素包括风险管理、财务控制、人员管理、信息系统管理、公司治理等，因此B选项错误。

5.A

解析：基金募集期间，基金管理人未按规定进行信息披露的，应承担的法律责任主要是警告，因此A选项正确；其他选项均属于较严重的法律责任。

6.B

解析：基金管理人不得利用基金财产为管理人或他人谋取不正当利益，因此A选项正确；基金托管人不得违反基金合同约定，擅自运用基金财产，因此B选项错误；基金投资受法律法规的限制，因此C选项错误；基金管理人不得将基金财产用于向他人提供担保，因此D选项正确。

7.B

解析：基金份额持有人大会的召集主体通常是基金管理人，因此B选项正确；其他选项均不是基金份额持有人大会的召集主体。

8.C

解析：基金估值对象包括基金持有的所有资产和负债，因此C选项正确；其他选项均属于基金估值对象的错误表述。

9.D

解析：基金合同中应当载明的必备条款包括基金运作方式、基金投资目标、基金资产净值的计算方法等，因此D选项错误；其他选项均属于基金合同中应当载明的必备条款。

10.B

解析：基金业绩评价应考虑风险调整后的收益，因此A选项正确；基金业绩评价应考虑长期业绩，因此B选项错误；基金业绩评价应考虑基金的投资策略，因此C选项正确；基金业绩评价应考虑市场的系统性风险，因此D选项正确。

二、多选题

11.ABCD

解析：基金销售机构在开展基金销售活动时，应当遵循的原则包括客户利益优先、规范运作、公开透明、风险适当性，因此ABCD选项均正确；高收益导向不是基金销售机构应当遵循的原则，因此E选项错误。

12.ABCE

解析：基金净值公告应包含基金份额净值和份额累计净值，因此A选项正确；基金招募说明书应包含基金的投资目标、投资范围、投资策略等，因此B选项正确；基金定期报告应包含基金的投资组合报告，因此C选项正确；基金信息披露应在发生重大事件时进行披露，因此D选项错误；基金信息披露应真实、准确、完整、及时，因此E选项正确。

13.ABCD

解析：基金管理人运用基金财产进行证券投资，应当遵守的规定包括不得违反基金合同的约定、不得利用基金财产谋取不正当利益、不得将基金财产用于向他人贷款、不得将基金财产用于投资非上市交易的企业股权，因此ABCD选项均正确；购买不动产属于基金投资禁止行为，因此E选项错误。

14.ABCD

解析：基金管理人内部控制的目标包括保障基金资产安全、防范经营风险、提高经营效率、完善公司治理，因此ABCD选项均正确；获取最大收益不是基金管理人内部控制的目标，因此E选项错误。

15.BCD

解析：基金份额持有人大会的召集主体是基金管理人，因此B选项正确；基金份额持有人大会的表决事项需经代表基金份额2/3以上通过，因此C选项正确；基金份额持有人大会的决议对全体基金份额持有人具有约束力，因此D选项正确；基金份额持有人大会应当每年召开一次，因此A选项错误；基金份额持有人大会可以就基金扩募、合并、分立、解散、清算等事项进行表决，因此E选项正确。

三、判断题

16.×

解析：基金销售机构在开展基金销售活动时，不得夸大宣传基金的投资收益，这是因为夸大宣传基金的投资收益属于违法行为，会误导投资者。

17.×

解析：基金招募说明书不仅在基金募集期间进行披露，在基金运作期间也需要进行披露，这是因为基金招募说明书需要及时更新基金的信息。

18.×

解析：基金管理人不得将基金财产用于向他人提供担保，这是因为基金财产是投资者的财产，基金管理人不得擅自处分基金财产。

19.×

解析：基金托管人对基金财产具有保管权，但不具有处分权，基金财产的处分权属于基金管理人。

20.×

解析：基金投资受法律法规的限制，这是因为基金投资涉及投资者的利益，需要受到法律法规的约束。

21.×

解析：基金份额持有人大会的召集主体是基金管理人，而不是基金托管人。

22.√

解析：基金估值对象包括基金持有的所有资产和负债，这是因为基金估值需要全面反映基金的资产和负债情况。

23.×

解析：基金合同中应当载明的必备条款包括基金管理人的收益分配政策，因此该表述错误。

24.×

解析：基金业绩评价应考虑长期业绩，而不是仅考虑短期业绩，这是因为短期业绩可能受到市场波动的影响。

25.√

解析：基金信息披露应真实、准确、完整、及时，这是因为基金信息披露需要及时反映基金的经营情况，保护投资者的利益。

四、填空题

26.客户利益优先规范运作

27.向他人贷款

28.信息系统管理公司治理

29.基金管理人

30.资产负债

五、简答题

31.答：

基金销售机构在开展基金销售活动时，应当遵循的原则包括：

①客户利益优先原则：基金销售机构的首要任务是保护投资者的利益，而不是追求高收益或销售规模。

②规范运作原则：基金销售机构应当按照法律法规和基金合同约定的方式进行基金销售，不得进行虚假宣传、误导投资者等行为。

③公开透明原则：基金销售机构应当公开披露基金的销售信息，包括基金的投资目标、投资范围、投资策略、风险收益特征等，让投资者充分了解基金的信息。

④风险适当性原则：基金销售机构应当根据投资者的风险承受能力，向投资者推荐合适的基金产品，不得误导投资者购买不适合的基金产品。

解析：本题考查基金销售机构在开展基金销售活动时应遵循的原则，答案要点包括客户利益优先原则、规范运作原则、公开透明原则、风险适当性原则。

32.答：

基金管理人运用基金财产进行证券投资，应当遵守的规定包括：

①不得违反基金合同的约定：基金管理人应当按照基金合同约定的投资策略、投资范围等进行投资，不得擅自改变投资策略或投资范围。

②不得利用基金财产谋取不正当利益：基金管理人不得利用基金财产为管理人或他人谋取不正当利益，不得从事损害基金投资者利益的行为。

③不得将基金财产用于向他人贷款：基金财产是投资者的财产，基金管理人不得擅自处分基金财产，不得将基金财产用于向他人贷款。

④不得将基金财产用于投资非上市交易的企业股权：基金财产应当投资于上市交易的股票、债券等，不得投资于非上市交易的企业股权。

解析：本题考查基金管理人运用基金财产进行证券投资应遵守的规定，答案要点包括不得违反基金合同的约定、不得利用基金财产谋取不正当利益、不得将基金财产用于向他人贷款、不得将基金财产用于投资非上市交易的企业股权。

33.答：

基金管理人内部控制的目标包括：

①保障基金资产安全：基金管理人应当建立健全内部控制制度，确保基金资产的安全完整，防止基金资产流失。

②防范经营风险：基金管理人应当建立健全内部控制制度，识别、评估和控制经营风险，确保基金的稳健运行。

③提高经营效率：基金管理人应当建立健全内部控制制度，提高经营效率，降低经营成本。

④完善公司治理：基金管理人应当建立健全内部控制制度，完善公司治理结构，提高公司治理水平。

解析：本题考查基金管理人内部控制的目标，答案要点包括保障基金资产安全、防范经营风险、提高经营效率、完善公司治理。

34.答：

基金份额持有人大会的职责包括：

①决定基金扩募、合并、分立、解散、清算等事项：基金份额持有人大会可以对基金的重大事项进行表决，决定基金的扩募、合并、分立、解散、清算等事项。

②修改基金合同：基金份额持有人大会可以对基金合同进行修改，但需要经代表基金份额2/3以上通过。

③决定基金管理人、基金托管人的更换：基金份额持有人大会可以对基金管理人、基金托管人进行更换，但需要经代表基金份额2/3以上通过。

④决定基金其他重大事项：基金份额持有人大会可以对基金的其他重大事项进行表决，决定基金的运作方式、投资策略等。

解析：本题考查基金份额持有人大会的职责，答案要点包括决定基金扩募、合并、分立、解散、清算等事项、修改基金合同、决定基金管理人、基金托管人的更换、决定基金其他重大事项。

35.答：

基金信息披露应遵循的原则包括：

①真实性原则：基金信息披露必须真实、准确、完整，不得虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

②准确性原则：基金信息披露必须准确，不得含有误导性陈述或者重大遗漏。

③完整性原则：基金信息披露