基金从业考试必考知识及答案解析

第第PAGE\MERGEFORMAT1页共NUMPAGES\MERGEFORMAT1页基金从业考试必考知识及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部门/班级：得分：题型单选题多选题判断题填空题简答题案例分析题总分得分

一、单选题（共20分）

1.下列关于基金信息披露的表述中，正确的是（）。

A.基金招募说明书只需在基金募集期间进行披露

B.基金定期报告中，投资组合报告是唯一需要披露详细信息的部分

C.基金净值公告中，仅包含当日基金份额净值和累计净值

D.基金合同中，基金运作方式应与基金募集说明书中的表述完全一致

（）

2.基金管理人内部控制的根本目标是（）。

A.提高基金业绩

B.防范和化解风险

C.降低运营成本

D.增加管理规模

（）

3.下列不属于基金募集失败的情形的是（）。

A.募集期届满，基金份额总额未达到中国证监会规定的最低募集份额总额

B.基金份额持有人人数未达到法定要求

C.基金管理人未按时提交备案材料

D.基金募集期间出现重大负面信息

（）

4.下列关于基金份额赎回的表述中，错误的是（）。

A.基金份额持有人可申请赎回全部或部分基金份额

B.基金管理人应在收到赎回申请后的7个工作日内支付赎回款项

C.业绩报酬分配可能影响基金份额的赎回价格

D.基金份额赎回费用应按照基金合同约定的费率收取

（）

5.基金托管人对基金资产享有的权利是（）。

A.基金资产配置权

B.基金投资决策权

C.基金资产保管权

D.基金收益分配权

（）

6.下列关于基金业绩评估的表述中，正确的是（）。

A.基金业绩评估应仅考虑绝对收益

B.横向比较时，需剔除市场因素的影响

C.基金风险调整后收益率的计算不考虑波动率

D.基金业绩评估的主要目的是惩罚业绩不佳的基金经理

（）

7.下列关于基金销售费用的表述中，错误的是（）。

A.基金销售费用包括申购费、赎回费和销售服务费

B.C类基金份额不收取销售服务费

C.基金销售费用应按照基金合同约定的费率收取

D.基金销售费用可直接从基金资产中列支

（）

8.下列关于基金估值方法的表述中，正确的是（）。

A.现金资产可按成本估值

B.债券资产可按市场价估值

C.基金估值的目的是确定基金份额净值

D.基金估值的责任主体是基金托管人

（）

9.下列关于基金信息披露的表述中，正确的是（）。

A.基金招募说明书只需披露基金的投资目标

B.基金定期报告中，基金持仓明细无需披露

C.基金净值公告中，仅包含当日基金份额净值

D.基金合同中，基金运作方式应与基金募集说明书中的表述一致

（）

10.下列关于基金份额转让的表述中，错误的是（）。

A.基金份额持有人可申请转让部分基金份额

B.基金份额转让需遵循基金合同约定的规则

C.基金份额转让不涉及赎回费用

D.基金份额转让需经过基金管理人的审核

（）

二、多选题（共15分，多选、错选均不得分）

21.下列属于基金管理人内部控制要素的有（）。

A.组织结构控制

B.信息披露控制

C.风险管理控制

D.会计系统控制

E.投资决策控制

（）

22.下列关于基金募集的表述中，正确的有（）。

A.基金募集需经中国证监会审批

B.基金募集期间，基金管理人可自由调整投资策略

C.基金募集说明书需披露基金的投资目标、投资范围、业绩基准等

D.基金募集失败，基金管理人需承担相应的法律责任

E.基金募集期间，基金份额持有人人数需达到法定要求

（）

23.下列关于基金份额赎回的表述中，正确的有（）。

A.基金份额持有人可申请赎回全部或部分基金份额

B.基金管理人应在收到赎回申请后的7个工作日内支付赎回款项

C.业绩报酬分配可能影响基金份额的赎回价格

D.基金份额赎回费用应按照基金合同约定的费率收取

E.基金份额赎回需经过基金托管人的审核

（）

24.下列关于基金业绩评估的表述中，正确的有（）。

A.基金业绩评估应考虑风险因素

B.横向比较时，需剔除市场因素的影响

C.基金风险调整后收益率的计算考虑波动率

D.基金业绩评估的主要目的是奖励业绩优秀的基金经理

E.基金业绩评估应仅考虑绝对收益

（）

25.下列关于基金销售费用的表述中，正确的有（）。

A.基金销售费用包括申购费、赎回费和销售服务费

B.C类基金份额不收取销售服务费

C.基金销售费用应按照基金合同约定的费率收取

D.基金销售费用可直接从基金资产中列支

E.基金销售费用由基金管理人承担

（）

三、判断题（共10分，每题0.5分）

26.基金管理人可自行决定基金份额的赎回价格。

27.基金合同是规范基金运作的重要法律文件。

28.基金募集期间，基金管理人可自由调整投资策略。

29.基金份额持有人可申请赎回全部或部分基金份额。

30.基金管理人应在收到赎回申请后的7个工作日内支付赎回款项。

31.基金托管人对基金资产享有的权利是基金资产配置权。

32.基金业绩评估应仅考虑绝对收益。

33.基金销售费用包括申购费、赎回费和销售服务费。

34.基金估值的目的是确定基金份额净值。

35.基金估值的责任主体是基金托管人。

四、填空题（共10空，每空1分，共10分）

36.基金管理人应建立健全的________，确保基金运作的合规性。

37.基金募集说明书需披露基金的投资目标、________、业绩基准等。

38.基金份额持有人可申请________或部分基金份额。

39.基金管理人应在收到赎回申请后的________内支付赎回款项。

40.基金托管人对基金资产享有的权利是________。

41.基金业绩评估应考虑________因素。

42.基金销售费用包括________、赎回费和销售服务费。

43.基金估值的目的是确定________。

44.基金估值的责任主体是________。

45.基金份额持有人可申请________全部或部分基金份额。

五、简答题（共20分，每题5分）

46.简述基金管理人内部控制的根本目标及其重要性。

47.简述基金募集失败的情形及其法律责任。

48.简述基金份额赎回的程序和注意事项。

49.简述基金业绩评估的主要方法和目的。

六、案例分析题（共25分）

50.某基金管理人管理的A基金，在2023年1月至12月期间，业绩表现良好，但基金份额持有人数量有所下降。基金管理人发现，部分投资者反映基金信息披露不及时，且业绩报告缺乏可读性。此外，基金管理人还发现，部分销售人员存在违规行为，向投资者承诺保本保收益。

问题：

（1）分析该基金可能存在的问题。

（2）提出改进措施。

（3）总结基金管理人在运营过程中应注意的事项。

参考答案及解析

一、单选题（共20分）

1.D

解析：基金合同中，基金运作方式应与基金募集说明书中的表述一致，确保信息披露的合规性。A选项错误，基金招募说明书在基金募集期间和基金存续期间均需披露；B选项错误，基金定期报告中，基金持仓明细也需要披露；C选项错误，基金净值公告中还需披露前一交易日基金份额净值。

2.B

解析：基金管理人内部控制的根本目标是防范和化解风险，确保基金资产的保值增值。A选项错误，提高基金业绩是基金管理人的目标之一，但不是内部控制的根本目标；C选项错误，降低运营成本是基金管理人的目标之一，但不是内部控制的根本目标；D选项错误，增加管理规模是基金管理人的目标之一，但不是内部控制的根本目标。

3.C

解析：基金募集失败的情形包括：募集期届满，基金份额总额未达到中国证监会规定的最低募集份额总额；基金份额持有人人数未达到法定要求；基金募集期间出现重大负面信息。A、B、D均属于基金募集失败的情形。

4.B

解析：基金管理人应在收到赎回申请后的7个工作日内支付赎回款项，但根据《证券投资基金法》规定，基金管理人应在赎回申请之日起30日内支付赎回款项。B选项错误。

5.C

解析：基金托管人对基金资产享有的权利是基金资产保管权，确保基金资产的安全。A选项错误，基金资产配置权属于基金管理人；B选项错误，基金投资决策权属于基金管理人；D选项错误，基金收益分配权属于基金份额持有人。

6.C

解析：基金业绩评估应考虑风险因素，如波动率，以更准确地反映基金业绩。A选项错误，基金业绩评估应考虑风险因素；B选项错误，横向比较时需剔除市场因素的影响；D选项错误，基金业绩评估的主要目的是评估基金业绩，而非惩罚业绩不佳的基金经理。

7.D

解析：基金销售费用可直接从基金资产中列支，但需按照基金合同约定的费率收取。A、B、C选项正确，D选项错误。

8.C

解析：基金估值的目的是确定基金份额净值，确保基金份额持有人权益的公平分配。A、B、D选项错误。

9.D

解析：基金合同中，基金运作方式应与基金募集说明书中的表述一致，确保信息披露的合规性。A选项错误，基金招募说明书需披露基金的投资目标、投资范围、业绩基准等；B选项错误，基金定期报告中，基金持仓明细也需要披露；C选项错误，基金净值公告中还需披露前一交易日基金份额净值。

10.A

解析：基金份额持有人可申请赎回全部基金份额，但不可申请转让部分基金份额。B、C、D选项正确，A选项错误。

二、多选题（共15分，多选、错选均不得分）

21.ABCDE

解析：基金管理人内部控制的要素包括：组织结构控制、信息披露控制、风险管理控制、会计系统控制、投资决策控制等。A、B、C、D、E均属于基金管理人内部控制的要素。

22.ACDE

解析：基金募集需经中国证监会审批；基金募集期间，基金管理人需遵循基金合同约定的投资策略；基金募集说明书需披露基金的投资目标、投资范围、业绩基准等；基金募集失败，基金管理人需承担相应的法律责任；基金募集期间，基金份额持有人人数需达到法定要求。B选项错误，基金募集期间，基金管理人需遵循基金合同约定的投资策略，不可自由调整。

23.ABCD

解析：基金份额持有人可申请赎回全部或部分基金份额；基金管理人应在收到赎回申请后的7个工作日内支付赎回款项；业绩报酬分配可能影响基金份额的赎回价格；基金份额赎回费用应按照基金合同约定的费率收取。E选项错误，基金份额赎回无需经过基金托管人的审核。

24.AC

解析：基金业绩评估应考虑风险因素，如波动率；横向比较时，需剔除市场因素的影响。A、C选项正确，B、D、E选项错误。

25.ABC

解析：基金销售费用包括申购费、赎回费和销售服务费；C类基金份额不收取销售服务费；基金销售费用应按照基金合同约定的费率收取。D、E选项错误。

三、判断题（共10分，每题0.5分）

26.×

解析：基金管理人应按照基金合同约定的方式确定基金份额的赎回价格，而非自行决定。

27.√

解析：基金合同是规范基金运作的重要法律文件，明确了基金管理人和基金份额持有人的权利义务。

28.×

解析：基金募集期间，基金管理人需遵循基金合同约定的投资策略，不可自由调整。

29.√

解析：基金份额持有人可申请赎回全部或部分基金份额。

30.√

解析：基金管理人应在收到赎回申请后的7个工作日内支付赎回款项。

31.×

解析：基金托管人对基金资产享有的权利是基金资产保管权，而非基金资产配置权。

32.×

解析：基金业绩评估应考虑风险因素，如波动率，以更准确地反映基金业绩。

33.√

解析：基金销售费用包括申购费、赎回费和销售服务费。

34.√

解析：基金估值的目的是确定基金份额净值，确保基金份额持有人权益的公平分配。

35.×

解析：基金估值的责任主体是基金管理人，而非基金托管人。

四、填空题（共10空，每空1分，共10分）

36.内部控制

解析：基金管理人应建立健全的内部控制，确保基金运作的合规性。

37.投资范围

解析：基金募集说明书需披露基金的投资目标、投资范围、业绩基准等。

38.赎回

解析：基金份额持有人可申请赎回全部或部分基金份额。

39.7个工作日

解析：基金管理人应在收到赎回申请后的7个工作日内支付赎回款项。

40.基金资产保管权

解析：基金托管人对基金资产享有的权利是基金资产保管权，确保基金资产的安全。

41.风险

解析：基金业绩评估应考虑风险因素，如波动率，以更准确地反映基金业绩。

42.申购费

解析：基金销售费用包括申购费、赎回费和销售服务费。

43.基金份额净值

解析：基金估值的目的是确定基金份额净值，确保基金份额持有人权益的公平分配。

44.基金管理人

解析：基金估值的责任主体是基金管理人，而非基金托管人。

45.赎回

解析：基金份额持有人可申请赎回全部或部分基金份额。

五、简答题（共20分，每题5分）

46.答：基金管理人内部控制的根本目标是防范和化解风险，确保基金运作的合规性和基金份额持有人的合法权益。重要性在于：①保障基金资产安全；②确保基金信息披露的及时性和准确性；③提高基金运作效率；④增强基金份额持有人的