2025年经济师考试保险(中级)专业知识和实务试题及答案

2025年经济师考试保险(中级)专业知识和实务试题及答案一、单项选择题（每题1分，共30分。每题只有一个正确答案，请将正确选项的字母填在括号内）1.在保险合同中，投保人故意未履行如实告知义务，保险人有权解除合同，但自合同成立之日起超过（）未行使的，不得解除合同。A.一年B.两年C.三年D.五年【答案】B【解析】根据《保险法》第十六条，保险人因投保人故意未如实告知解除合同的，自合同成立之日起超过两年未行使的，解除权消灭。2.下列关于再保险的说法，正确的是（）。A.再保险合同的当事人是投保人与再保险人B.再保险合同的标的是原保险合同的保险标的C.再保险人对原保险合同的被保险人承担直接赔偿责任D.再保险是保险人将其承保风险部分或全部转移给其他保险人的制度安排【答案】D【解析】再保险是保险人将其承保风险转移给其他保险人的制度，再保险合同的当事人是原保险人与再保险人，再保险人对原被保险人无直接赔偿责任。3.某企业投保财产综合险，保险金额为1000万元，保险期间内发生火灾，造成损失800万元，出险时保险标的的实际价值为1200万元。保险人应赔偿（）万元。A.800B.666.67C.1000D.1200【答案】B【解析】本案为不足额保险，赔偿金额=损失金额×（保险金额/保险价值）=800×（1000/1200）=666.67万元。4.下列关于保险利益原则的表述，错误的是（）。A.保险利益是指投保人或被保险人对保险标的具有的法律上承认的利益B.人身保险的投保人在保险合同订立时对被保险人必须具有保险利益C.财产保险的被保险人在保险事故发生时对保险标的必须具有保险利益D.保险利益必须在保险合同有效期内持续存在，否则合同无效【答案】D【解析】财产保险要求保险事故发生时具有保险利益，人身保险要求投保时具有保险利益，但并不要求整个保险期间持续存在。5.某保险公司2024年末的未到期责任准备金为5亿元，2025年实际赔付支出为3亿元，2025年末未到期责任准备金为4亿元。则2025年提取的未到期责任准备金为（）亿元。A.-1B.1C.2D.3【答案】A【解析】提取的未到期责任准备金=期末余额-期初余额=4-5=-1亿元，表示释放1亿元准备金。6.下列关于保险监管“偿二代”体系的表述，正确的是（）。A.仅适用于人身保险公司B.以规模为导向C.引入风险综合评级（IRR）D.取消了对再保险人的监管要求【答案】C【解析】“偿二代”以风险为导向，引入风险综合评级（IRR），适用于所有保险公司，包括再保险人。7.某保单约定绝对免赔额为1000元，保险事故造成损失为8500元，保险人应赔偿（）元。A.7500B.8500C.1000D.0【答案】A【解析】赔偿金额=损失金额-免赔额=8500-1000=7500元。8.下列关于保险代理人与保险经纪人区别的表述，正确的是（）。A.保险代理人代表投保人利益B.保险经纪人代表保险人利益C.保险代理人可以是个人或机构D.保险经纪人只能代理一家保险公司业务【答案】C【解析】保险代理人可以是个人或机构，代表保险人利益；保险经纪人代表投保人利益，可跨公司比较产品。9.某寿险公司销售一款分红保险，其红利来源不包括（）。A.死差益B.费差益C.利差益D.退保差益【答案】D【解析】分红保险红利来源于死差益、费差益、利差益，退保差益不计入可分配盈余。10.下列关于保险资金运用的表述，正确的是（）。A.不得投资不动产B.不得投资股票C.可投资政府债券、金融债券等低风险资产D.可全权委托给私募基金运作【答案】C【解析】保险资金可投资政府债券、金融债券等低风险资产，股票、不动产等受比例限制，不得全权委托私募基金。11.某车险保单约定保险金额为20万元，绝对免赔额500元，相对免赔率10%，事故造成损失为3万元，出险时实际价值为18万元，保险人应赔偿（）元。A.26500B.27000C.29500D.30000【答案】A【解析】先扣除绝对免赔额：30000-500=29500元；再扣除相对免赔率10%：29500×90%=26550元，取整26500元。12.下列关于保险欺诈的表述，正确的是（）。A.保险欺诈仅指投保人故意制造保险事故B.保险欺诈不包括虚假陈述C.保险欺诈可能导致保险合同无效D.保险欺诈行为不受行政处罚【答案】C【解析】保险欺诈包括故意制造事故、虚假陈述等，可能导致合同无效，并受行政处罚甚至刑事责任。13.某企业投保雇主责任险，雇员因工死亡，法院判赔80万元，保单责任限额为50万元，保险人应赔偿（）万元。A.30B.50C.80D.100【答案】B【解析】雇主责任险以保单责任限额为最高赔偿金额，超出部分由企业自行承担。14.下列关于保险市场供给的表述，正确的是（）。A.保险供给与保险价格呈反向关系B.保险供给不受资本约束C.保险供给曲线通常向右上方倾斜D.保险供给与再保险价格无关【答案】C【解析】保险供给与价格呈正向关系，供给曲线向右上方倾斜，受资本、再保险价格等因素影响。15.下列关于保险合同的表述，正确的是（）。A.保险合同是单务合同B.保险合同是实践合同C.保险合同是最大诚信合同D.保险合同是标准格式合同，不得协商变更【答案】C【解析】保险合同是最大诚信合同，属于双务、诺成合同，部分条款可协商变更。16.某保险公司2025年保费收入为100亿元，赔付支出为60亿元，费用支出为20亿元，投资收益为15亿元，所得税率为25%，则该公司2025年净利润为（）亿元。A.26.25B.25.00C.22.50D.20.00【答案】A【解析】利润总额=100-60-20+15=35亿元；净利润=35×（1-25%）=26.25亿元。17.下列关于保险监管现场检查的表述，正确的是（）。A.仅检查财务数据B.不得要求公司提供电子数据C.可采取谈话、调阅资料等方式D.检查结果不对外公开【答案】C【解析】现场检查可采取谈话、调阅资料、封存证据等方式，检查结果依法公开。18.某寿险公司采用“Zillmer”方法调整责任准备金，其主要目的是（）。A.增加首期利润B.减少首期费用负担C.提高偿付能力D.降低退保率【答案】B【解析】Zillmer方法通过延缓首年费用摊销，减轻首期费用对利润的冲击。19.下列关于保险消费者保护的表述，正确的是（）。A.保险消费者无权查询保单信息B.保险公司可拒绝调解C.保险纠纷调解协议无强制力D.保险公司必须设立投诉处理部门【答案】D【解析】保险公司必须设立投诉处理部门，消费者有权查询保单信息，调解协议经司法确认后具强制力。20.下列关于保险科技（InsurTech）的表述，正确的是（）。A.仅指互联网销售保险B.区块链不可用于理赔C.人工智能可提高反欺诈效率D.保险科技不受监管【答案】C【解析】人工智能通过大数据识别欺诈模式，提高反欺诈效率，保险科技业务纳入监管。21.某再保险合同约定赔付超赔分保，起赔点为5000万元，责任限额为3000万元，若一次事故造成损失8000万元，再保险人应赔付（）万元。A.3000B.5000C.8000D.0【答案】A【解析】超赔分保起赔5000万元，超出部分为3000万元，未超责任限额，再保险人赔付3000万元。22.下列关于保险市场需求的表述，正确的是（）。A.与风险程度呈反向关系B.与保险价格呈正向关系C.与消费者收入呈正向关系D.与替代品价格无关【答案】C【解析】保险需求与消费者收入、风险程度呈正向关系，与保险价格呈反向关系，与替代品价格呈正向关系。23.下列关于保险资金投资股权的表述，正确的是（）。A.可投资任何上市公司股票B.不得投资创业板股票C.投资单一上市公司股票不得超过总股本10%D.保险资金不得参与上市公司治理【答案】C【解析】保险资金投资单一上市公司股票不得超过其总股本10%，可投资创业板，但受比例限制。24.下列关于保险再保险化的表述，正确的是（）。A.再保险化是指保险人将已承保风险再次转嫁给投保人B.再保险化可提高保险人承保能力C.再保险化会增加保险人对被保险人的直接赔偿责任D.再保险化无需监管审批【答案】B【解析】再保险化通过风险转移提高承保能力，不增加对被保险人的直接赔偿责任，需符合监管要求。25.下列关于保险条款解释的表述，正确的是（）。A.一律按保险人理解解释B.一律按投保人理解解释C.有歧义时应作有利于被保险人的解释D.不得引用保险法条文解释【答案】C【解析】保险条款有歧义时，依法应作有利于被保险人和受益人的解释。26.下列关于保险责任开始的表述，正确的是（）。A.一律自保单签发之日起B.一律自保费到账之日起C.可约定具体时点或事件D.不得追溯生效【答案】C【解析】保险责任开始可依合同约定具体时点或事件，可约定追溯生效。27.下列关于保险保证保险的表述，正确的是（）。A.保证保险属于人身保险B.保证保险的投保人是权利人C.保证保险的保险标的是被保证人的信用风险D.保证保险不可用于工程履约【答案】C【解析】保证保险标的是被保证人信用风险，属于财产保险，投保人为被保证人，可用于工程履约。28.下列关于保险费率厘定的表述，正确的是（）。A.仅考虑历史赔付数据B.不需考虑费用因子C.需考虑利润因子D.不需考虑再保险成本【答案】C【解析】费率厘定需考虑赔付成本、费用因子、利润因子及再保险成本。29.下列关于保险准备金评估的表述，正确的是（）。A.仅采用过去法B.仅采用未来法C.可采用过去法或未来法D.不需贴现未来现金流【答案】C【解析】准备金评估可采用过去法或未来法，未来法需贴现现金流。30.下列关于保险集团监管的表述，正确的是（）。A.仅监管母公司偿付能力B.不监管境外子公司C.实施并表监管D.不监管非保险金融业务【答案】C【解析】保险集团实施并表监管，覆盖境内外子公司及非保险金融业务。二、多项选择题（每题2分，共20分。每题有两个或两个以上正确答案，请将所有正确选项的字母填在括号内，漏选、错选均不得分）31.下列属于保险合同中“告知义务”主体的有（）。A.投保人B.被保险人C.受益人D.保险人【答案】A、B【解析】投保人和被保险人对保险标的的情况负有如实告知义务，受益人、保险人无此义务。32.下列关于保险资金投资基础设施债权计划的表述，正确的有（）。A.需为国家级项目B.需具有稳定现金流C.需评级AA以上D.需受托人托管【答案】B、C、D【解析】基础设施债权计划需稳定现金流、评级AA以上、受托人托管，不限于国家级项目。33.下列关于保险市场逆向选择的表述，正确的有（）。A.高风险者更倾向于投保B.低风险者更倾向于退保C.导致市场均衡保费上升D.可通过风险分类缓解【答案】A、C、D【解析】逆向选择指高风险者倾向投保，导致保费上升，可通过风险分类、核保缓解，与退保无直接关系。34.下列属于保险监管“第二支柱”监管工具的有（）。A.风险综合评级（IRR）B.偿付能力压力测试C.风险管理体系评估D.法定最低资本要求【答案】B、C【解析】“第二支柱”包括风险管理体系评估、压力测试，IRR属于第一支柱，法定最低资本属于第一支柱量化要求。35.下列关于保险消费者权益保护的制度安排，正确的有（）。A.建立保险纠纷调解机制B.设立保险保障基金C.建立保险销售行为可回溯制度D.建立保险实名登记制度【答案】A、B、C、D【解析】四项均为现行制度安排，旨在保护消费者权益。36.下列关于保险再保险合约的表述，正确的有（）。A.比例再保险按保额分摊保费与赔款B.非比例再保险按赔款分摊C.临时再保险适用于单一风险D.合约再保险适用于整体业务【答案】A、B、C、D【解析】四项表述均正确。37.下列关于保险科技应用的表述，正确的有（）。A.可穿戴设备可用于健康险定价B.区块链可用于理赔信息共享C.人工智能可替代全部核保人员D.大数据可用于欺诈识别【答案】A、B、D【解析】人工智能可提高核保效率，但尚难完全替代人工。38.下列关于保险责任准备金折现率选择的表述，正确的有（）。A.应反映当前市场利率B.应反映保险币种收益率C.应锁定初始折现率不变D.应考虑流动性溢价【答案】A、B、D【解析】现行规则要求折现率反映当前市场利率、币种收益率及流动性溢价，允许动态调整。39.下列关于保险集团偿付能力监管的表述，正确的有（）。A.需计算集团可用资本B.需计算集团最低资本C.需剔除重复资本D.需考虑集团内部交易风险【答案】A、B、C、D【解析】四项均为并表监管核心内容。40.下列关于保险销售误导的表述，正确的有（）。A.包括夸大收益B.包括隐瞒重要条款C.包括虚假承诺D.不包括混淆产品类型【答案】A、B、C【解析】混淆产品类型亦属于销售误导。三、案例分析题（每题10分，共30分）41.案例：2025年3月，A公司为其仓库投保财产综合险，保险金额2000万元，保险期间1年。2025年7月，仓库因雷击引发火灾，造成库存商品全损。出险时，仓库及库存实际价值为2500万元。A公司向保险人索赔2000万元。保险人调查发现，A公司在投保时未告知仓库屋顶为木结构，且未安装自动喷淋系统，属于重大风险增加事项。问题：（1）保险人能否以未如实告知为由解除合同？（2）若合同继续有效，保险人应如何赔偿？（3）若保险人解除合同，A公司可采取哪些救济措施？【答案与解析】（1）可以。根据《保险法》第十六条，投保人故意或因重大过失未如实告知重要事项，足以影响承保决定的，保险人有权解除合同。（2）若合同继续有效，本案为不足额保险，赔偿金额=损失金额×（保险金额/保险价值）=2500×（2000/2500）=2000万元。（3）A公司可在收到解除通知后30日内向法院起诉，主张保险人解除权已超30日除斥期间，或证明未告知事项与事故无因果关系，要求继续履行合同或赔偿损失。42.案例：甲于2024年1月投保终身寿险，保额100万元，指定妻子乙为受益人。2025年5月，甲因抑郁症自杀身亡。保单生效已满两年。乙向保险公司申请理赔，保险公司以自杀属于免责条款为由拒赔。问题：（1）保险公司的拒赔理由是否成立？（2）若乙提起诉讼，法院可能如何裁判？（3）若甲在投保两年后变更受益人为其母亲丙，丙是否有权索赔？【答案与解析】（1）不成立。根据《保险法》第四十四条，合同成立满两年后自杀的，保险人应给付保险金，除非被保险人系无民事行为能力人。（2）法院将判令保险公司支付100万元保险金及逾期利息。（3）有权。受益人变更合法有效，丙作为唯一受益人享有索赔权。43.案例：B保险公司2025年承保一批船舶险，保额总计10亿元，自留2亿元，向C再保险公司安排成数分保40%，向D再保险公司安排超赔分保，起赔点3亿元，责任限额2亿元。2025年10月，两艘船舶相撞，造成一次性损失4.5亿元。问题：（1）B公司自留赔款为多少？（2）C公司应分摊多少赔款？（3）D公司应赔付多少？【答案与解析】（1）成数分保40%，B自留60%，即4.5×60%=2.7亿元。（2）C公司分摊40%，即4.5×40%=1.8亿元。（3）超赔分保起赔3亿元，超出部分1.5亿元，未超责任限额2亿元，D公司赔付1.5亿元。四、综合论述题（20分）44.结合2025年宏观经济形势与保险监管政策，论述保险公司如何在利率持续下行、信用风险上升的环境中实现资产负债匹配与价值稳健增长。要求：观点明确，逻辑清晰，措施具体，不少于600字。【答案示例】2025年，全球主要经济体维持宽松货币政策，我国10年期国债收益率跌破2.3%，