中小企业融资问题及对策

中小企业融资问题及对策摘要：融资难的问题是当前阻碍我国中小企业发展的一个主要问题，中小企业融资能力不足，融资难度大也是一个长期没有解决的问题。本文结合S公司的案例，对中小企业融资问题进行分析。S公司目前在开展融资活动的过程中主要存在融资成本较高、融资风险控制工作缺位、政府支持力度有限等问题，就此，企业必须要采取积极措施降低融资成本、加强融资风险管理、寻求政府支持。关键词：中小企业；融资成本；融资风险；政府支持关键词间应该是空格，没有分号关键词间应该是空格，没有分号Abstract:financingdifficultyisamajorproblemhinderingthedevelopmentofChina'ssmallandmedium-sizedenterprises,smallandmedium-sizedenterprisesfinancingabilityisinsufficient,financingdifficultyisalong-termproblemthathasnotbeensolved.BasedonthecaseofScompany,thispaperanalyzesthefinancingproblemsofsmallandmedium-sizedenterprises.Intheprocessoffinancingactivities,Scompanyisconfrontedwithsuchproblemsashighfinancingcost,lackoffinancingriskcontrolandlimitedgovernmentsupport.Therefore,theenterprisemusttakeactivemeasurestoreducefinancingcost,strengthenfinancingriskmanagementandseekgovernmentsupport.Keywords:smallandmedium-sizedenterprises;Financingcosts;Financingrisk;Thegovernment'ssupport

目录1绪论 12中小企业融资相关概念 12.1中小企业的界定 12.2融资的概念 12.3融资的分类 23S公司简介及融资现状 23.1S公司简介 23.2S公司融资现状 24S公司融资存在的问题 34.1融资成本较高 34.2融资风险控制工作缺位 44.3政府支持力度有限 45S公司融资问题的改进建议 45.1采取积极措施降低融资成本 45.2加强融资风险管理 55.3寻求政府支持 56结论 5参考文献 7一级标题应该是一，二级标题是（一），不是数字一级标题应该是一，二级标题是（一），不是数字1前面要加论文标题，作者姓名，绪论前面要加论文标题，作者姓名，改革开放四十多年时间以来，我国中小企业蓬勃发展，成为国民经济发展以及社会发展的重要力量。目前全国中小企业占据我国国家税收总收入的50%以上，GDP贡献率在60%以上，在城镇劳动就业岗位供给上更是占据80%以上的比重，对于国家的发展贡献巨大。但是中小企业在实际发展中存在很多问题，其中融资难就是一个典型代表。伴随着我国开放程度的不断提升，经济全球化的发展背景下对广大中小企业发展造成了较大的压力，很多中小企业难以获得融资对其发展造成严重影响。近年来国家出台了很多政策，例如在2019年政府出台《关于促销中小企业健康发展的指导意见》中就明确提出要做好对中小企业的支持与帮助工作。本文结合S公司的案例，对中小企业融资问题进行分析，并就如何改善企业融资难题进行了分析。2中小企业融资相关概念2.1中小企业的界定 中小企业是从企业规模的角度对企业进行的划分，不同规模的企业对于资金的需求有很大的差异，所以明确中小企业的具体标准是研究企业融资问题的一个基础。我国当前将企业分为大型企业、中型企业、小型企业以及微型企业这几种，划分的主要是根据行业、企业从业人员数量、营业收入以及资产总额这几个指标。如图1所示是对工业等行业企业划分的具体标准。图1中小企业划分标准2.2融资的概念融资指的就是资金的融通。融资本身包括广义以及狭义两方面的内容。在广义方面，融资也被称为金融，指的是经济主体在市场经济环境下进行的货币信用活动，企业作为资金需求者进行的市场化的资金融通活动。从狭义的角度来说，融资指的是企业筹集所需资金的理财行为。具体来说，融资就是企业根据未来发展战略，结合企业自身经济实力，采取科学的手段从相应的渠道向资金供给者处筹集发展所需资金的过程。2.3融资的分类对于现代企业来说，融资有不同的类型。第一，融资可以分为内源融资以及外源融资。内源融资是按照企业资金是否来自内部将融资分为内源融资和外援融资。内源融资也就是企业依靠内部积累获得的资金，常见的内源融资有资本公积转增资本、留存收益转化为新增投资等。内源性融资成本低、风险小，但是对于企业的自有资金要求较高。外源融资主要是通过外部市场筹集资金，例如通过银行贷款、发行股票等方式。第二，融资可以分为直接融资和间接融资。直接融资也就是不经过金融机构，直接债权债务关系来获得资金，例如基金、股票等方式；间接融资则是通过金融机构来获取资金，例如银行借贷、典当等。另外，根据融资期限的长短，融资可以分为短期融资以及长期融资。3S公司简介及融资现状3.1S公司简介S公司成立于1999年，支持资金350万元，公司专业从事玻璃制品的生产及销售，目前公司的主要产品有夹丝玻璃、钢化玻璃等。公司经过多年的发展，主营业务收入水平不断提升，如图1所示是公司近几年的收入变化情况。表1主营业务收入（单位：万元）时间2014201520162017主营业务收入507559720850公司近年来发展较快，主营业务收入不断提升。与此同时，公司在发展中对于资金的需求也不断增加。公司目前融资主要用于原材料的购买、生产设备的维修保养等方面。公司每年都需要对设备进行集中检修一次，公司每次检修以及维修的费用在200万左右。原材料供应商，公司每年原材料费用在400万元左右.3.2S公司融资现状S公司近年来融资情况如表2所示，公司当前主要采用的融资方式有商业银行借贷、P2P融资、民间借款等方式，其中商业银行借贷是一个主要的融资渠道。公司近三年每年通过商业银行借款都在3000多万元，民借款都在100万元以内。表2公司融资方式201720182019商业银行350400380P2P融资05085民间借贷255065资金需求500780825资金缺口125200295近年来随着公司的不断发展，企业对于P2P网贷渠道也有了尝试。公司在对P2P网贷的优缺点进行了调查后，对这种方式进行尝试。2018年，公司最终选择了红岭创投平台，并试图通过该平台获得资金支持。在实际操作汇总，公司在该平台上提交了公司借贷的相关信息，包括借款人员、数目、时间、借贷用途以及企业的基本注册信息等。在填写相关申请后，平台并没有同意贷款，主要原因在于平台对该公司的新业务营利周期等信息没有掌握，担心存在风险。而后，公司通过综合考虑，初步认定新生产线需要五个月左右的时间能够产生收益，同时以固定资产作为还款保证，最终通过了平台的审核，并跟公司签订了借款合同。最终公司通过红岭创投平台借款数目85万元，时间6个月，年化利率15%，手续费1.7万元。4S公司融资存在的问题S公司近年来融资工作开展难度较大，每年的融资所获资金都无法有效满足资金需求，总体来说公司目前在融资过程中主要存在融资成本较高、融资风险控制工作缺位、政府支持力度有限等问题，下面进行具体分析。4.1融资成本较高S公司在实际开展融资活动的过程中存在融资成本较高的问题，从企业目前融资成本构成来看，主要包括财务费用以及融资过程中发生的各种手续费用。S公司本身属于中小企业，公司在通过银行渠道来获得经营所需资金时往往很难得到跟大型企业一样的利率优惠，而且企业实际获得资金时不仅要支付利息，还需要缴纳管理费用。而且，公司在实际通过银行渠道开展融资时还要提供繁杂的资料，经过银行的层层审批后才能够最终决定能否获得支持，所以在这个过程中时间成本也是比较高的。4.2融资风险控制工作缺位S公司当前缺少一种完善的融资风险防范机制，具体来说主要体现在以下几方面：第一，缺少融资内部控制机制。公司当前没有成立专门的内部审计部门，也没有专门的内部审计岗位，对于融资风险的管理主要是由财务部门的工作人员进行识别和管理。但是由于财务部门工作人员业务繁忙，很难抽出专门的精力应对融资风险。而且公司当前还没有建立针对融资风险的奖惩机制，相关岗位人员缺少进行融资风险识别、管理、汇报的积极性。第二，融资风险预警机制不完善，融资风险识别能力有限。公司目前在融资风险的识别工作上主要采取传统的人工操作方法，缺少对现代化信息技术的应用。人工操作效率低下，而且无法起到预警的作用。第三，风险反馈机制不完善。公司对于融资等风险的管理较为粗糙，公司没有将一些常见的风险进行统计备案，往往是解决完一项风险后就结束了，缺少反思、反馈环节，不利于以后进行风险的控制。4.3政府支持力度有限近年来，江苏省政府在中小企业融资工作上给予了较大的支持。江苏省近年来加强中小企业普惠金融平台建设，例如江苏银行结合互联网技术、大数据技术，通过线上和线下相结合的方式积极探索中小微企业金融可持续发展之路。银行开发了“创e融”、“商e融”、“享e融”系列网贷产品，为超过3万户中小微企业提供资金支持。另外，江苏省还大力推进供应链金融模式应用，解决一些企业的资金不足问题。例如中国银行等开设了中小企业产业链融资服务，通过这种模式的应用，上下游中小企业无需提供抵押或担保即可获得融资，解决了融资难的问题；同时上下游企业可享受与核心企业同等的比较低的利率，解决了融资贵的问题。虽然江苏省近年来在中小企业融资难题上投入了大量精力，但是总的来看，覆盖范围有限，诸如S公司这类企业实际发展中对于一些政策不够了解，而且实际应用中也很难获得资金上的有效满足。5S公司融资问题的改进建议5.1采取积极措施降低融资成本第一，S公司可以发挥集群优势来降低融资成本。公司可以跟自己上下游的企业合作，开展供应链融资来降低融资成本。公司目前上下游企业中有一批较为知名和优秀的企业，公司可以与这些企业合作，便于更好地获得优惠政策来降低交易成本。通过产业链的形式与银行建立起稳定的合作关系，对于解决信息不对称问题也有帮助。第二，努力实现银行与企业的合作双赢。双赢是现代企业合作的主要目标，企业在融资过程中也要秉持着这一理念。从企业的角度来说，企业想获得低成本的资金，从银行的角度来说银行则想获得更高的收益，所以二者可以通过建立长期合作来实现双赢。企业在与银行合作的过程中要及时确认每个节点的始末存款余额，在合作过程中要按时偿还贷款，避免留下不良记录。在实际申请贷款时，企业要积极配合银行的实地调查工作，不能有所隐瞒，要及时全面地向银行披露企业的相关信息，支持银行开展工作。5.2加强融资风险管理第一，公司要加强融资内部控制。内部控制制度是企业财务管理中的一个至关重要的制度，S公司当前要对内控制度加以完善。公司要理顺各种财务关系。要强化财务风险监督会自动，将重点对融资风险进行监督，公司要成立专门的内部审计部门或者内部审计机构、岗位对各项业务风险进行监督，及时发现问题并提出解决方法。同时，公司要制定合理的简奖惩制度，便于激发管理层科学性以及相关岗位对于风险管理的重视。第二，健全融资风险预警机制，提升风险识别能力。公司要加强对融资风险预警机制的建立，公司可以借助一些信息化手段对目前公司融资过程中的风险进行检测，便于及时发现融资可能出现的风险，并汇报给财务部门进行有效应对，切实提升企业的融资风险识别能力。5.3寻求政府支持当前，在中小企业融资难题的解决中，政府能够起到至关重要的作用。实际上，随着近年来国家对于中小企业融资难问题认识的不断深入，国家以及地方政府出台了很多政策来解决广大中小企业的融资需求。在《中小企业促进法》中，我国从法律层面规定了“县级以上人民政府和有关部门应当推进和组织建立中小企业信用担保体系，推动对中小企业的信用担保，为中小企业融资创造条件。”可以看到政府对于解决中小企业融资难题上的重视。所以对于S公司这种中小企业来说，在实际发展中必须要积极寻求政府的支持，积极参加政府组织的各种活动，尽到应尽的社会职责，同时积极地通过互联网等渠道向有关部门反馈企业在经营过程中遇到的困难，以获得政策上的支持。6结论结论部分另起一页结论部分另起一页随着国内外竞争环境的日益激烈，广大中小企业的生产压力不断增加，企业要想快速发展就必须要有资金的支撑，所以做好融资工作对于中小企业来说关系重大。目前以S公司为代表的广大中小企业在发展中存在较为明显的融资难问题，融资成本较高、融资风险控制工作缺位以及政府支持力度有限都是比较典型的问题。企业当前要解决融资难题要采取积极措施降低融资成本，并加强融资风险管理，与此同时要寻求政府的支持。

参考文献[1]章玲超,林彬,王禹媚等.构建企业征信服务平台缓解中小企业融资难题——应收帐款融资的视角[J].上海金融,20