财务顾问委托合同标准模板

财务顾问委托合同标准模板一、财务顾问委托合同的核心价值与适用场景财务顾问委托合同是企业或个人在开展投融资规划、并购重组、税务优化、财务管理咨询等专业事务时，与具备资质的财务顾问机构（或个人）确立权利义务关系的法律文书。其核心价值在于通过明确服务边界、费用机制、风险分担规则，既保障顾问方专业服务的合规落地，也为委托方的商业目标实现筑牢法律与经济层面的保障。从适用场景看，企业IPO筹备阶段的财务规范辅导、跨境并购中的尽职调查与方案设计、家族企业的财富传承规划、初创企业的融资路径搭建等场景，均需通过标准化的委托合同锚定合作双方的权责，避免服务模糊性引发的纠纷。二、合同核心构成要素的规范设计（一）当事人主体信息条款合同首部需清晰界定委托方（甲方）与顾问方（乙方）的主体身份：若为企业主体，应载明全称（与营业执照一致）、注册地址、法定代表人姓名及职务；若涉及分支机构，需明确总公司授权范围。若为自然人主体，应记录姓名、有效身份证件类型（以“居民身份证”等表述替代具体号码）、联系地址及电话。双方需单独列示“通讯及送达条款”，约定书面通知的有效送达地址（如“本合同项下所有通知以EMS寄送至本条款约定地址即视为送达，地址变更需提前7日书面告知对方”）。（二）服务内容的精准界定服务内容是合同的“灵魂条款”，需以可量化、可验证的表述明确服务范畴，示例如下：1.财务战略咨询：为甲方制定[行业类型]企业的三年财务规划，包含资金结构优化方案、成本管控路径设计，需提交书面报告（含数据模型及行业对标分析）。2.投融资服务：针对甲方[具体项目名称]的融资需求，提供不少于3套融资方案（含股权融资、债权融资、混合融资路径），协助对接不低于[X]家（X≤4）合规金融机构或投资机构，参与谈判并出具法律合规性建议。3.并购重组服务：对目标公司[公司名称]开展财务尽职调查，覆盖资产负债、税务合规、关联交易等维度，出具尽职调查报告及风险提示书；设计并购交易架构（含支付方式、业绩对赌条款建议），协助完成交易文件起草。*提示*：避免使用“提供全面财务服务”等模糊表述，需结合项目目标拆解服务颗粒度，明确成果交付形式（如报告页数、会议次数、对接机构数量等）。（三）服务期限与成果交付1.服务期限：采用“固定期限+延展机制”设计，示例：“本合同服务期限自[起始日期]起至[结束日期]止；若因甲方配合延迟或客观政策变化导致服务未完成，双方可协商签署《服务延期补充协议》，延期期间费用按原标准的[X]%（X≤4，如80%）计付。”2.成果交付：明确交付节点、形式及验收标准。例如：“乙方应于服务启动后30日内提交《财务诊断报告》（含电子版及纸质版3份）；甲方应在收到报告后15日内组织验收，若对成果有异议，需以书面形式提出具体修改意见，乙方应在10日内完成修订并重新提交。”（四）服务费用与支付机制费用条款需平衡双方利益，常见结构如下：基础服务费：根据服务难度与市场行情约定固定金额（如“人民币[X]万元”，X≤4时直接表述，否则用“人民币XX万元”），支付方式分阶段：“合同签订后5个工作日内支付30%（即人民币[X]万元）；《财务规划方案》通过甲方内部评审后支付50%；服务期限届满且无争议后支付剩余20%。”额外费用：约定差旅费、第三方机构费用（如审计、评估费）的承担规则，示例：“乙方因服务产生的差旅费（限[城市名称]范围内）由甲方实报实销，单次行程费用上限为人民币[X]元；若需聘请第三方机构，需经甲方书面同意，费用由甲方直接支付给第三方。”发票与支付凭证：明确乙方开具发票的类型（增值税专用/普通发票）、税率及交付时间，甲方需留存银行转账凭证作为付款依据。三、关键风险条款的实务解析（一）权利义务的双向约束甲方义务：需承诺“向乙方提供的财务数据、商业计划等资料真实、完整、无重大遗漏；按合同约定支付费用并配合乙方开展尽调、访谈等工作，若因甲方原因导致服务延期，需承担乙方因此产生的合理成本（如人员驻场费用）。”乙方义务：需约定“指派具备[专业资质，如注册会计师、特许金融分析师]的团队负责人全程跟进项目；服务过程中遵守行业规范与职业道德，对知悉的甲方商业秘密承担保密责任（保密条款单独约定）；若因乙方过错导致甲方损失（如方案设计违法违规），需赔偿甲方实际损失。”（二）保密条款的“时空”维度保密条款需明确保密范围（财务数据、客户名单、交易方案等）、保密期限（建议服务期及结束后3-5年）、例外情形（法律法规要求披露、司法机关依法调取等）。示例：“乙方及项目团队成员应对在服务中知悉的甲方未公开信息承担保密责任，直至该信息进入公众领域；未经甲方书面同意，乙方不得向任何第三方披露或用于非本合同目的的活动，否则需按服务费总额的[X]%（X≤4，如20%）支付违约金。”（三）违约责任的“梯度”设计违约责任需避免“一刀切”，应根据违约情形的严重程度设计梯度：1.轻微违约：如乙方延迟交付成果不超过5日，按日支付服务费总额的0.5‰作为违约金；2.根本违约：如乙方服务成果被有权机关认定为违法违规，或甲方无正当理由逾期付款超过30日，守约方有权解除合同，并要求违约方赔偿实际损失（含直接损失与合理可得利益损失）。*提示*：违约金比例需符合《民法典》“损失填平”原则，过高（如超过损失的30%）可能被法院调整，建议结合行业惯例合理约定。（四）争议解决的“双轨”选择合同需明确争议解决方式，二选一约定：诉讼：“因本合同产生的争议，由甲方住所地有管辖权的人民法院管辖。”仲裁：“提交[XX仲裁委员会，如北京仲裁委员会]，按照申请仲裁时该会现行有效的仲裁规则进行仲裁，仲裁裁决为终局裁决，对双方均有约束力。”*提示*：仲裁条款需明确仲裁机构名称，避免“向甲方所在地仲裁机构申请仲裁”等模糊表述导致条款无效。四、签订合同的实务注意事项（一）主体资格的“穿透式”审查企业主体需核查营业执照（经营范围是否包含财务咨询类业务）、公司章程（重大合同是否需股东会/董事会决议）、信用信息（是否被列入经营异常名录）；自然人顾问需核查执业资质（如是否具备注册会计师、税务师证书）、民事行为能力（可要求提供身份证复印件并核对原件）。（二）服务内容的“清单化”管理建议在合同附件中单独列示《服务内容清单》，明确每项服务的交付成果、验收标准、时间节点，示例：服务项交付成果验收标准完成时间------------------------------------------------------------------------------------------------财务诊断《财务诊断报告》（含3项核心问题及解决方案）甲方管理层无异议合同签订后30日融资方案设计3套融资方案（含成本测算表）至少1套方案通过金融机构初审诊断报告通过后20日（三）费用与发票的“证据链”留存甲方付款时需备注“[合同编号]-[服务阶段]服务费”，并要求乙方开具与付款金额一致的发票；乙方报销差旅费时需提供合规票据（如机票行程单、酒店发票），并附《差旅情况说明》（含行程目的、参与人员）。（四）法律合规性的“动态”校验合同条款需符合《民法典》《证券法》（涉及投融资）、《税收征收管理法》（涉及税务咨询）等法律法规：禁止约定“乙方承诺甲方融资成功”“保证税务筹划无风险”等保底条款；服务收费需符合《价格法》，避免价格欺诈或垄断行为。五、财务顾问委托合同标准模板（示例）合同编号：FC-[年份]-[序号]甲方（委托方）：_________________________法定代表人：________________职务：__________地址：______________________联系电话：________乙方（顾问方）：_________________________法定代表人：________________职务：__________地址：______________________联系电话：________鉴于条款甲方因[具体需求，如“开展A轮融资”“优化集团税务架构”]需要专业财务顾问服务，乙方具备[资质/经验，如“注册会计师事务所执业资质”“5年以上并购重组服务经验”]，双方经平等协商，达成如下约定：第一条服务内容与成果1.1乙方为甲方提供以下服务（可根据项目调整）：（1）__________（如“财务尽职调查”）：对__________（目标公司/甲方自身）的财务状况、税务合规性、关联交易等进行核查，出具《尽职调查报告》（含风险评级及应对建议）；（2）__________（如“融资方案设计”）：结合甲方需求设计__________（股权/债权/混合）融资方案，协助对接__________家合规机构，参与谈判并提供法律文书审核意见；1.2成果交付：乙方应于____年____月____日前提交上述服务成果（电子版+纸质版____份），甲方应在收到成果后____日内完成验收，逾期未提出书面异议视为验收通过。第二条服务期限本合同服务期限自____年____月____日起至____年____月____日止；若因甲方原因导致服务延期，双方可协商签署补充协议，延期费用按原标准的____%计付。第三条服务费用及支付3.1基础服务费：人民币____万元（大写：________________），支付方式：合同签订后____个工作日内支付____%（即人民币____万元）；成果验收通过后____个工作日内支付____%（即人民币____万元）；3.2差旅费：乙方因服务产生的[城市范围]内差旅费由甲方实报实销，单次上限人民币____元，需提供合规票据。第四条双方权利义务4.1甲方权利义务：（1）有权要求乙方按合同约定提供服务、交付成果；（2）应向乙方提供真实、完整的财务资料，配合乙方开展尽调、访谈等工作；4.2乙方权利义务：（1）有权按合同约定收取服务费用；（2）应指派__________（资质/姓名）作为项目负责人，遵守保密义务与行业规范，确保服务成果合法合规。第五条保密条款双方对在服务中知悉的对方商业秘密（含财务数据、交易方案等）承担保密责任，期限为服务期及结束后____年；未经书面同意，不得向任何第三方披露，否则需赔偿实际损失。第六条违约责任6.1若甲方逾期付款，每逾期1日按未付金额的____‰支付违约金；逾期超过____日，乙方有权暂停服务，直至甲方付清费用及违约金。6.2若乙方延迟交付成果，每延迟1日按服务费总额的____‰支付违约金；若因乙方过错导致服务成果违法违规，需赔偿甲方实际损失。第七条争议解决因本合同产生的争议，由甲方住所地有管辖权的人民法院管辖（或提交____仲裁委员会仲裁）。第八条合同生效与终止本合同自双方签字（或盖章）之日起生效，一式____份，甲乙双方各执____份，具有同等法律效力。甲方（盖章）：________________乙方（盖章）：________________法定代表人或授权代表（签字）：