2025年银行从业资格证考试教材题库及答案

2025年银行从业资格证考试教材题库及答案一、单项选择题1.以下不属于商业银行核心一级资本的是（）()-A.实收资本-B.盈余公积-C.一般风险准备-D.二级资本工具及其溢价答案：D解析：核心一级资本包括实收资本或普通股、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。二级资本工具及其溢价属于二级资本，不属于核心一级资本，所以答案选D。2.银行监管的首要环节是（）()-A.市场准入监管-B.资本监管-C.监督检查-D.风险评级答案：A解析：市场准入监管是银行监管的首要环节。把好市场准入关是保障银行机构稳健运行和金融体系安全的重要基础。资本监管、监督检查和风险评级都是银行监管的重要内容，但不是首要环节，所以答案选A。3.下列关于商业银行流动性风险的说法，错误的是（）()-A.流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常被视为独立的风险-B.流动性风险是指商业银行无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金，以偿付到期债务或其他支付义务、满足资产增长或其他业务发展需要的风险-C.流动性风险具有隐蔽性和爆发性-D.流动性风险管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平答案：A解析：流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因更加复杂和广泛，通常被视为一种综合性风险，而不是单一原因形成且独立的风险，A选项说法错误。B选项是流动性风险的定义，C选项流动性风险具有隐蔽性和爆发性的特点，D选项流动性风险管理水平确实体现了商业银行的整体经营管理水平，所以答案选A。4.下列关于金融市场分类错误的是（）()-A.按照交易的阶段划分可以分为发行市场和流通市场-B.按照交易活动是否在固定场所进行可以分为场内市场和场外市场-C.按照金融工具的具体类型可分为债券市场、股票市场、外汇市场、保险市场等-D.按照金融工具上所约定的期限长短划分可以分为现货市场和期货市场答案：D解析：按照金融工具上所约定的期限长短划分可以分为货币市场和资本市场；按照交割时间划分可以分为现货市场和期货市场，D选项分类错误。A、B、C选项的分类都是正确的，所以答案选D。5.银行在进行客户信用评级时应采取（）的评定方法。()-A.定性分析-B.定量分析-C.定性分析为主，定性分析与定量分析相结合-D.定量分析为主，定量分析与定性分析相结合答案：D解析：银行在进行客户信用评级时应采取定量分析为主，定量分析与定性分析相结合的评定方法。定量分析可以通过具体的数据指标对客户的信用状况进行量化评估，而定性分析可以补充定量分析中难以涵盖的因素，如客户的管理水平、行业前景等。以定量分析为主能使评级更具客观性和准确性，所以答案选D。6.下列关于商业银行贷款业务的说法中，正确的是（）()-A.只能采用担保的方式发放贷款-B.不得向事业单位发放贷款-C.我国银行借贷管理一般实行集中授权、统一授信管理-D.向关系人发放担保贷款的条件可以优于其他贷款人同类贷款的条件答案：C解析：商业银行贷款业务可以采用信用贷款、担保贷款等多种方式，A选项错误；商业银行可以向事业单位发放贷款，B选项错误；商业银行向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件，D选项错误。我国银行借贷管理一般实行集中授权、统一授信管理，C选项正确，所以答案选C。7.下列不属于商业银行现金资产的是（）()-A.库存现金-B.存放同业款项-C.托收中的现金-D.存放在中央银行的超额准备金答案：C解析：商业银行现金资产包括库存现金、存放中央银行款项（包括法定存款准备金和超额准备金）、存放同业及其他金融机构款项。托收中的现金不属于现金资产，它是在清算过程中尚未到账的资金，所以答案选C。8.下列关于商业银行理财业务的说法中，错误的是（）()-A.理财业务是商业银行的表外业务-B.理财业务不占用银行资本-C.理财业务只是代理客户资产管理业务-D.理财业务的收益全部归客户所有答案：D解析：理财业务是商业银行的表外业务，不占用银行资本，A、B选项正确；理财业务是商业银行接受客户委托，按照与客户事先约定的投资计划和收益与风险承担方式，为客户提供的资产管理服务，属于代理客户资产管理业务，C选项正确；理财业务的收益并非全部归客户所有，银行会根据约定收取一定的管理费用等，D选项错误，所以答案选D。9.下列关于巴塞尔协议Ⅲ的说法中，错误的是（）()-A.要求商业银行核心一级资本充足率不低于4.5%-B.要求商业银行一级资本充足率不低于6%-C.要求商业银行总资本充足率不低于8%-D.要求商业银行杠杆率不低于3%答案：A解析：巴塞尔协议Ⅲ要求商业银行核心一级资本充足率不低于5%，一级资本充足率不低于6%，总资本充足率不低于8%，杠杆率不低于3%。A选项中核心一级资本充足率不低于4.5%说法错误，所以答案选A。10.下列关于商业银行风险管理策略的说法中，正确的是（）()-A.风险分散只能降低非系统性风险-B.风险对冲可以分为自我对冲和市场对冲两种情况-C.风险规避是一种积极的风险管理策略-D.风险补偿主要是指事前（损失发生以前）对风险承担的价格补偿答案：C解析：风险分散只能降低非系统性风险，A选项正确；风险对冲可以分为自我对冲和市场对冲两种情况，B选项正确；风险补偿主要是指事前（损失发生以前）对风险承担的价格补偿，D选项正确。风险规避是一种消极的风险管理策略，它是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险，而不是积极的策略，C选项错误，所以答案选C。二、多项选择题1.商业银行的负债业务包括（）()-A.吸收存款-B.向中央银行借款-C.发行金融债券-D.同业拆借-E.结算业务答案：ABCD解析：商业银行的负债业务是指商业银行筹措资金、形成资金来源的业务，主要包括吸收存款、借款业务等。吸收存款是最主要的负债业务；向中央银行借款、发行金融债券、同业拆借都属于借款业务。结算业务属于中间业务，不属于负债业务，所以答案选ABCD。2.下列属于商业银行市场风险的有（）()-A.利率风险-B.汇率风险-C.股票价格风险-D.商品价格风险-E.信用风险答案：ABCD解析：市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险，包括利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险。信用风险是指借款人或交易对手不能按照事先达成的协议履行义务的可能性，不属于市场风险，所以答案选ABCD。3.商业银行的内部控制措施包括（）()-A.内控制度-B.风险识别-C.信息系统-D.岗位设置-E.会计核算答案：ABCDE解析：商业银行的内部控制措施包括内控制度、风险识别、信息系统、岗位设置、会计核算等多个方面。内控制度是内部控制的基础；风险识别是识别和评估经营活动中面临的各种风险；信息系统为内部控制提供信息支持；合理的岗位设置可以实现相互制约和监督；会计核算是对经济业务进行记录和反映，保证财务信息的真实性和准确性，所以答案选ABCDE。4.下列关于商业银行资本的作用的说法中，正确的有（）()-A.资本为商业银行提供融资-B.吸收和消化损失-C.限制商业银行过度业务扩张和风险承担-D.维持市场信心-E.为风险管理提供最根本的驱动力答案：ABCDE解析：资本为商业银行提供融资，是银行开展业务的基础资金来源，A选项正确；资本可以吸收和消化损失，当银行遭受损失时，资本可以起到缓冲作用，B选项正确；资本限制商业银行过度业务扩张和风险承担，通过规定资本充足率等要求，约束银行的业务规模和风险水平，C选项正确；充足的资本可以维持市场信心，让投资者和客户相信银行有足够的实力应对风险，D选项正确；资本是风险管理的基础，为风险管理提供最根本的驱动力，E选项正确，所以答案选ABCDE。5.下列关于商业银行贷款定价的说法中，正确的有（）()-A.贷款定价应考虑资金成本-B.贷款定价应考虑贷款的风险成本-C.贷款定价应考虑贷款的营运成本-D.贷款定价应考虑银行的目标利润-E.贷款定价应考虑客户的承受能力答案：ABCDE解析：贷款定价需要综合考虑多个因素。资金成本是银行获取资金的成本，是贷款定价的基础，A选项正确；贷款的风险成本是指贷款可能发生违约等风险带来的损失，需要在定价中予以考虑，B选项正确；营运成本包括银行在贷款业务中发生的各种费用，如人力成本、办公费用等，C选项正确；银行需要通过贷款获取一定的利润，所以贷款定价应考虑目标利润，D选项正确；同时，贷款定价也需要考虑客户的承受能力，否则过高的价格会导致客户流失，E选项正确，所以答案选ABCDE。6.下列属于商业银行中间业务的有（）()-A.支付结算业务-B.代理业务-C.托管业务-D.担保业务-E.承诺业务答案：ABCDE解析：商业银行中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。支付结算业务是为客户办理货币收付等业务；代理业务是银行接受客户委托，代为办理相关事务；托管业务是银行作为托管人，为客户保管资产等；担保业务是银行为客户提供担保；承诺业务是银行对客户作出的在未来一定时期内按约定条件为客户提供融资等的承诺，这些都属于中间业务，所以答案选ABCDE。7.下列关于商业银行风险管理流程的说法中，正确的有（）()-A.风险识别是风险管理的基础-B.风险计量是全面风险管理、资本监管和经济资本配置得以有效实施的基础-C.风险监测是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施-D.风险控制是对风险的状况和变化进行持续、系统的监测-E.风险控制是风险管理的最后一道防线答案：ABE解析：风险识别是风险管理的第一步，是风险管理的基础，A选项正确；风险计量是全面风险管理、资本监管和经济资本配置得以有效实施的基础，通过准确计量风险，可以合理配置资本等资源，B选项正确；风险控制是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，而风险监测是对风险的状况和变化进行持续、系统的监测，C、D选项错误；风险控制是风险管理的最后一道防线，确保银行将风险控制在可承受范围内，E选项正确，所以答案选ABE。8.下列关于巴塞尔协议Ⅱ三大支柱的说法中，正确的有（）()-A.第一支柱是最低资本要求-B.第二支柱是监督检查-C.第三支柱是市场纪律-D.第一支柱要求商业银行最低资本充足率不低于8%-E.第二支柱要求监管机构对商业银行的资本充足率进行监督检查答案：ABCDE解析：巴塞尔协议Ⅱ的三大支柱分别是最低资本要求、监督检查和市场纪律。第一支柱最低资本要求规定商业银行最低资本充足率不低于8%；第二支柱监督检查要求监管机构对商业银行的资本充足率等进行监督检查，确保银行的资本状况符合要求；第三支柱市场纪律通过信息披露等方式，让市场参与者了解银行的风险状况和资本实力，形成市场约束，所以答案选ABCDE。9.下列关于商业银行理财业务特点的说法中，正确的有（）()-A.理财业务是代理业务，不是银行的自营业务-B.理财业务的收益取决于客户投资标的的表现，银行不承担或承担有限的风险-C.理财业务的资金来源主要是客户的资金-D.理财业务是银行的表外业务-E.理财业务可以帮助银行增加非利息收入答案：ABCDE解析：理财业务是商业银行接受客户委托，为客户提供资产管理服务，是代理业务，不是自营业务，A选项正确；理财业务的收益取决于客户投资标的的表现，银行一般不承担或承担有限的风险，B选项正确；理财业务的资金主要来源于客户，C选项正确；理财业务不构成银行表内资产、表内负债，是表外业务，D选项正确；理财业务可以为银行带来手续费等非利息收入，帮助银行增加非利息收入，E选项正确，所以答案选ABCDE。10.下列关于商业银行流动性风险管理的说法中，正确的有（）()-A.流动性风险管理的核心是要尽可能地提高资产的流动性和负债的稳定性-B.商业银行的流动性需求是由一定水平的核心存款和贷款及一定数量的流动性资产来决定的-C.商业银行的流动性风险管理策略包括资产流动性管理策略和负债流动性管理策略-D.商业银行的流动性风险通常是信用风险、市场风险、操作风险等引发的次生风险-E.商业银行的流动性风险与信用风险、市场风险、操作风险等相互独立，不会相互转化答案：ABCD解析：流动性风险管理的核心是要尽可能地提高资产的流动性和负债的稳定性，A选项正确；商业银行的流动性需求是由一定水平的核心存款和贷款及一定数量的流动性资产来决定的，B选项正确；商业银行的流动性风险管理策略包括资产流动性管理策略（如持有流动性资产等）和负债流动性管理策略（如主动负债等），C选项正确；商业银行的流动性风险通常是信用风险、市场风险、操作风险等引发的次生风险，D选项正确；商业银行的流动性风险与信用风险、市场风险、操作风险等相互关联，可能会相互转化，E选项错误，所以答案选ABCD。三、判断题1.商业银行的存款业务是一种被动型负债业务。（）答案：√解析：商业银行的存款业务是商业银行最主要的负债业务之一，它是商业银行被动地接受客户存入资金而形成的负债，银行不能主动决定存款的规模和期限等，所以是一种被动型负债业务，该说法正确。2.商业银行的资本充足率越高越好。（）答案：×解析：虽然较高的资本充足率可以增强银行的抗风险能力，但资本充足率过高也意味着银行可能没有充分利用资金进行盈利性业务，会降低银行的资金使用效率和盈利能力。所以并不是资本充足率越高越好，该说法错误。3.商业银行的市场风险只存在于交易业务中。（）答案：×解析：商业银行的市场风险不仅存在于交易业务中，也存在于非交易业务中。例如，银行持有的债券等非交易资产也会受到利率、汇率等市场因素变动的影响，从而面临市场风险，所以该说法错误。4.商业银行的内部控制目标之一是确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现。（）答案：√解析：商业银行内部控制的目标包括确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行；确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现；确保风险管理体系的有效性；确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整。所以该说法正确。5.商业银行的理财业务与传统信贷业务没有本质区别。（）答案：×解析：商业银行的理财业务与传统信贷业务有本质区别。理财业务是代理业务，银行不承担或承担有限的风险，收益取决于客户投资标的的表现；而传统信贷业务是银行的自营业务，银行承担信用风险等，收益主要来自于贷款利息。所以该说法错误。6.巴塞尔协议Ⅲ提高了资本充足率的要求，对商业银行的资本管理提出了更高的挑战。（）答案：√解析：巴塞尔协议Ⅲ相比之前的协议，提高了资本充足率的要求，如核心一级资本充足率等要求有所提高，并且对资本的质量和构成等也有更严格的规定，这无疑对商业银行的资本管理提出了更高的挑战，所以该说法正确。7.商业银行的流动性风险与信用风险、市场风险等是相互独立的，不会相互影响。（）答案：×解析：商业银行的流动性风险与信用风险、市场风险等并非相互独立，而是相互关联、相互影响的。例如，信用风险导致的大量贷款违约可能会使银行资金回收困难，进而引发流动性风险；市场风险导致资产价值下降也可能影响银行的流动性状况。所以该说法错误。8.商业银行的风险管理流程包括风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。（）答案：√解析：商业银行的风险管理流程通常包括风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。风险识别是基础，风险计量为后续管理提供量化依据，风险监测对风险状况进行持续跟踪，风险控制则是采取措施应对风险，所以该说法正确。9.商业银行的中间业务不承担任何风险。（）答案：×解析：虽然商业银行的中间业务不构成表内资产、表内负债，但并非不承担任何风险。例如，在担保业务中，银行可能会因被担保人违约而承担代偿责任；在代理业务中，可能存在操作风险等。所以该说法错误。10.商业银行的贷款业务是其最主要的资产业务和利润来源。（）答案：√解析：商业银行的贷款业务是其最主要的资产业务，通过发放贷款，银行可以获取利息收入，是银行利润的主要来源之一。所以该说法正确。四、简答题1.简述商业银行资本的构成。(1).核心一级资本：包括实收资本或普通股、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。它是银行资本中最核心的部分，具有永久性、清偿顺序排在所有其他融资工具之后等特点。(2).其他一级资本：主要包括其他一级资本工具及其溢价、少数股东资本可计入部分。其他一级资本工具通常具有一定的损失吸收能力。(3).二级资本：包括二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备可计入部分、少数股东资本可计入部分。二级资本在银行破产清算时可以承担一定的损失。2.简述商业银行市场风险的主要类型。(1).利率风险：是指市场利率变动的不确定性给商业银行造成损失的可能性。包括重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险等。(2).汇率风险：由于汇率的不利变动而导致银行业务发生损失的风险。可分为交易风险、折算风险和经济风险。(3).股票价格风险：指由于股票价格波动而给商业银行持有的股票资产带来损失的风险。(4).商品价格风险：是指商业银行所持有的各类商品及其衍生头寸由于商品价格发生不利变动而给商业银行造成经济损失的风险。3.简述商业银行内部控制的原则。(1).全面性原则：内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员。(2).重要性原则：内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。(3).制衡性原则：内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制。(4).适应性原则：内部控制应当与商业银行的经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。(5).成本效益原则：内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。4.简述商业银行贷款定价的影响因素。(1).资金成本：包括债务成本和股权成本，是银行发放贷款的基础成本。(2).贷款的风险成本：贷款可能面临违约等风险，需要在定价中考虑风险补偿。(3).营运成本：如人力成本、办公费用等，这些成本需要通过贷款定价来覆盖。(4).银行的目标利润：银行需要通过贷款业务获取一定的利润，所以贷款定价要考虑目标利润。(5).市场竞争：市场上其他银行的贷款价格会影响本行的贷款定价，如果定价过高可能会失去客户。(6).客户的信用状况：客户信用状况越好，贷款风险越低，定价可能相对较低；反之则较高。(7).贷款期限：一般来说，贷款期限越长，不确定性越大，风险越高，定价也会相对较高。5.简述商业银行流动性风险管理的策略。(1).资产流动性管理策略：(1).持有流动性资产：如现金、短期国债等，这些资产可以在需要时迅速变现，满足流动性需求。(2).资产证券化：将缺乏流动性但具有未来现金流的资产打包成证券出售，提前回笼资金，提高资产的流动性。(3).合理安排资产期限结构：避免资产期限过于集中，确保在不同时间有资产到期回笼资金。(2).负债流动性管理策略：(1).主动负债：通过发行金融债券、同业拆借等方式主动获取资金，增强负债的稳定性和可控性。(2).建立多元化的负债渠道：避免过度依赖单一的负债来源，降低流动性风险。(3).维护良好的客户关系：稳定核心存款，提高客户存款的稳定性。五、论述题1.论述商业银行风险管理的重要性及主要措施。(1).商业银行风险管理的重要性：(1).保障银行稳健经营：商业银行面临着信用风险、市场风险、操作风险等多种风险，如果不进行有效的风险管理，可能会遭受重大损失，甚至导致银行倒闭。通过风险管理，可以识别、评估和控制风险，保障银行的稳健经营。(2).保护存款人利益：商业银行的资金主要来源于存款人的存款，有效的风险管理可以确保银行有足够的资金偿还存款人的本金和利息，保护存款人的利益。(3).维护金融稳定：商业银行是金融体系的重要组成部分，其稳定运行对于整个金融体系的稳定至关重要。如果商业银行出现风险问题，可能会引发系统性金融风险，影响金融市场的正常运行。(4).提高银行竞争力：良好的风险管理可以使银行在风险可控的前提下，更加合理地配置资源，提高资金使用效率，从而提高银行的竞争力。(2).商业银行风险管理的主要措施：(1).风险识别：通过各种方法和技术，识别银行面临的各种风险，包括信用风险、市场风险、操作风险等。可以采用风险清单法、专家调查法、财务报表分析法等。(2).风险计量：对识别出的风险进行量化分析，确定风险的大小和程度。例如，对于信用风险可以采用信用评级模型、违约概率模型等进行计量；对于市场风险可以采用VaR等方法进行计量。(3).风险监测：对风险的状况和变化进行持续、系统的监测，及时发现风险的异常变动。可以建立风险监测指标体系，定期对风险进行评估和报告。(4).风险控制：根据风险计量和监测的结果，采取相应的措施对风险进行控制。具体措施包括：(1).风险分散：通过投资组合等方式，将风险分散到不同的资产或业务中，降低单一风险对银行的影响。(2).风险对冲：通过金融衍生品等工具，对冲市场风险等。例如，利用期货、期权等进行套期保值。(3).风险转移：通过保险、担保、资产证券化等方式，将风险转移给其他主体。(4).风险规避：对于风险过高且无法有效控制的业务或项目，银行可以选择拒绝或退出，避免承担风险。(5).风险补偿：在贷款定价等方面，考虑风险因素，对承担的风险进行价格补偿，以弥补可能的损失。(5).内部控制：建立健全内部控制制度，加强内部管理和监督，防范操作风险等。包括完善的公司治理结构、合理的岗位设置、严格的授权审批制度等。(6).外部监管：接受监管机构的监督和管理，遵守监管要求，确保银行的风险管理符合法律法规和监管标准。监管机构可以通过制定资本充足率要求、进行现场检查和非现场监管等方式，督促银行加强风险管理。(7).人员培训和文化建设：加强员工的风险管理培训，提高员工的风险意识和风险管理能力。同时，营造良好的风险管理文化，使风险管理理念深入人心，成为全体员工的自觉行动。2.论述巴塞尔协议对商业银行风险管理的影响。(1).提高资本要求，增强银行抗风险能力：(1).巴塞尔协议不断提高商业银行的资本充足率要求，如巴塞尔协议Ⅲ要求商业银行核心一级资本充足率不低于5%，一级资本充足率不低于6%，总资本充足率不低于8%。这使得银行需要持有更多的资本，从而增强了银行吸收损失的能力，提高了银行的抗风险能力。(2).对资本的质量和构成也有了更严格的规定，强调核心一级资本的重要性，促使银行优化资本结构，减少高风险的资本工具，提高资本的稳定性和可靠性。(2).强化风险管理理念和方法：(1).巴塞尔协议推动商业银行建立全面风险管理体系，要求银行对信用风险、市场风险、操作风险等各类风险进行全面识别、计量、监测和控制。这促使银行采用先进的风险管理理念和方法，如内部评级法、VaR等，提高风险管理的科学性和有效性。(2).要求银行建立完善的风险管理制度和流程，包括风险评估、风险限额管理、风险报告等，加强对风险的全过程管理。(3).促进银行合规经营：(1).巴塞尔协议是国际银行业监管的重要标准，商业银行需要遵守协议的各项规定，否则将面临监管处罚。这促使银行加强合规管理，确保各项业务活动符合监管要求，规范银行的经营行为。(2).银行需要定期向监管机构报告资本充足率、风险状况等信息，提高了银行经营的透明度，便于监管机构和市场参与者对银行进行监督。(4).影响银行的业务发展和战略决策：(1).由于资本要求的提高，银行在开展业务时需要更加谨慎地考虑风险和资本占用情况。对于高风险业务，银行可能会减少投入或提高定价，以满足资本充足率要求；对于低风险业务，可能会加大投入，优化业务结构。(2).银行需要根据巴塞尔协议的要求，调整自身的战略规划，加强风险管理能力建设，提高资本使用效率，以适应监管环境的变化。(5).推动金融市场的稳定：(1).巴塞尔协议通过规范商业银行的风险管理，降低了银行倒闭的可能性，减少了金融市场的系统性风险。银行作为金融体系的核心，其稳定运行有助于维护金融市场的稳定。(2).协议的实施促进了国际银行业的统一监