基金从业资格考试过四年及答案解析

第第PAGE\MERGEFORMAT1页共NUMPAGES\MERGEFORMAT1页基金从业资格考试过四年及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部门/班级：得分：题型单选题多选题判断题填空题简答题案例分析题总分得分一、单选题（共20分）

1.基金销售机构在开展基金销售活动时，应当遵循的首要原则是（______）。

A.收入最大化原则

B.客户利益优先原则

C.流程简化原则

D.效率优先原则

（）

2.下列关于基金份额净值的说法中，正确的是（______）。

A.基金份额净值在每日收盘后计算并公告

B.基金份额净值是基金资产总值与基金总份额的比率

C.基金份额净值会因基金份额申购赎回而变动

D.基金份额净值由基金管理人确定，无需披露

（）

3.根据《证券投资基金法》，基金管理人的信息披露义务主要包括（______）。

A.定期披露基金资产净值

B.及时披露基金投资组合

C.公开基金管理人内部治理结构

D.以上都是

（）

4.下列哪种基金类型属于被动型基金？（______）

A.指数基金

B.积极型股票基金

C.货币市场基金

D.主动管理型债券基金

（）

5.基金投资者在申购基金时，通常需要缴纳的费用包括（______）。

A.申购费

B.交易税

C.基金管理费

D.A和C

（）

6.基金合同中，关于基金运作方式的约定，通常不包含以下哪一项？（______）

A.基金的投资目标

B.基金的投资范围

C.基金的风险收益特征

D.基金管理人的分红政策

（）

7.基金信息披露的“及时性”原则要求，基金管理人应当在法定期限内完成以下哪项信息的披露？（______）

A.基金季度报告

B.基金招募说明书

C.基金份额持有人名单

D.基金年度报告

（）

8.基金投资中，以下哪种行为属于利益冲突？（______）

A.基金管理人同时管理多只基金

B.基金投资于关联方的证券

C.基金管理人按照基金合同进行投资

D.基金投资于非关联方的证券

（）

9.基金募集期间，基金管理人应当在基金份额发售前至少（______）天，将基金招募说明书、基金合同、基金托管协议等文件报送中国证监会。

A.5

B.10

C.15

D.20

（）

10.下列关于基金业绩评估的说法中，正确的是（______）。

A.基金业绩评估应以短期收益为主要指标

B.基金业绩评估应考虑风险调整后的收益

C.基金业绩评估仅由基金管理人进行

D.基金业绩评估无需披露给投资者

（）

11.基金销售机构对基金销售人员的培训，以下哪项内容不属于合规培训范畴？（______）

A.基金销售行为规范

B.基金信息披露要求

C.基金营销技巧

D.基金合规风险防范

（）

12.基金合同中，关于基金财产的独立性，以下表述正确的是（______）。

A.基金财产归基金管理人所有

B.基金财产归基金托管人所有

C.基金财产独立于基金管理人、基金托管人的自有财产

D.基金财产可以用于弥补基金管理人的负债

（）

13.基金信息披露中，关于“公平对待所有基金份额持有人”原则，以下说法正确的是（______）。

A.基金管理人应优先保证大额投资者的利益

B.基金管理人应平等对待所有基金份额持有人

C.基金信息披露应避免对特定投资者有利的信息

D.基金信息披露可以不披露对部分投资者不利的信息

（）

14.基金投资中，关于“禁止行为”的规定，以下哪项行为属于禁止行为？（______）

A.基金投资于上市公司的股票

B.基金投资于非上市公司的股权

C.基金利用基金财产进行内幕交易

D.基金投资于货币市场工具

（）

15.基金合同中，关于基金运作的费用，以下表述正确的是（______）。

A.基金管理费由基金投资者承担

B.基金托管费由基金管理人承担

C.基金销售服务费由基金托管人承担

D.基金运作费用从基金资产中列支

（）

16.基金投资者在赎回基金时，通常需要缴纳的费用包括（______）。

A.赎回费

B.交易税

C.基金管理费

D.A和C

（）

17.基金信息披露的“准确性”原则要求，以下哪项表述符合该原则？（______）

A.披露信息可以不完全准确，只要不误导投资者

B.披露信息必须真实、准确、完整

C.披露信息可以适当夸大，以吸引投资者

D.披露信息可以不包含所有细节，只要主要信息准确

（）

18.基金投资中，关于“关联交易”的规定，以下说法正确的是（______）。

A.基金可以随意进行关联交易，无需披露

B.基金进行关联交易需遵循公平原则，并披露相关信息

C.关联交易可以不披露，只要不损害投资者利益

D.关联交易无需基金托管人的批准

（）

19.基金募集期间，基金管理人应当在基金份额发售前至少（______）天，将基金招募说明书、基金合同、基金托管协议等文件报送中国证监会。

A.5

B.10

C.15

D.20

（）

20.基金合同中，关于基金份额持有人的权利，以下表述正确的是（______）。

A.基金份额持有人有权要求基金管理人提前赎回基金份额

B.基金份额持有人有权查阅基金份额净值

C.基金份额持有人无权对基金投资决策提出建议

D.基金份额持有人无权要求基金信息披露

（）

二、多选题（共15分，多选、错选均不得分）

21.基金销售机构在开展基金销售活动时，应当遵循的原则包括（______）。

A.客户利益优先原则

B.公开透明原则

C.合规销售原则

D.收入最大化原则

（）

22.基金份额净值计算中，需要考虑的因素包括（______）。

A.基金资产总值

B.基金负债

C.基金总份额

D.基金管理费

（）

23.基金信息披露的主要内容包括（______）。

A.基金招募说明书

B.基金季度报告

C.基金份额持有人名单

D.基金净值公告

（）

24.基金投资中，以下哪些行为属于禁止行为？（______）

A.内幕交易

B.操纵市场

C.无偿占用基金财产

D.公开披露非公开信息

（）

25.基金合同中，关于基金运作的费用，通常包括（______）。

A.基金管理费

B.基金托管费

C.基金销售服务费

D.基金交易费

（）

26.基金投资者在申购基金时，通常需要缴纳的费用包括（______）。

A.申购费

B.交易税

C.基金管理费

D.基金托管费

（）

27.基金信息披露的“完整性”原则要求，披露信息应当（______）。

A.反映基金运作的真实情况

B.包括所有对投资者有重大影响的信息

C.避免出现遗漏或误导性陈述

D.仅披露对投资者有利的信息

（）

28.基金投资中，关于“关联交易”的规定，以下说法正确的包括（______）。

A.关联交易需遵循公平原则

B.关联交易无需披露

C.关联交易需披露相关信息

D.关联交易需基金托管人的批准

（）

29.基金募集期间，基金管理人应当在基金份额发售前至少（______）天，将基金招募说明书、基金合同、基金托管协议等文件报送中国证监会。

A.5

B.10

C.15

D.20

（）

30.基金合同中，关于基金份额持有人的权利，通常包括（______）。

A.基金份额持有人有权要求基金管理人提前赎回基金份额

B.基金份额持有人有权查阅基金份额净值

C.基金份额持有人无权对基金投资决策提出建议

D.基金份额持有人无权要求基金信息披露

（）

三、判断题（共10分，每题0.5分）

31.基金销售机构在开展基金销售活动时，可以不遵循客户利益优先原则。

（）

32.基金份额净值在每日收盘后计算并公告。

（）

33.基金管理人的信息披露义务仅限于定期披露基金资产净值。

（）

34.指数基金属于被动型基金。

（）

35.基金投资者在申购基金时，通常需要缴纳的费用包括申购费。

（）

36.基金合同中，关于基金运作方式的约定，通常不包含基金的投资目标。

（）

37.基金信息披露的“及时性”原则要求，基金管理人应当在法定期限内完成基金年度报告的披露。

（）

38.基金投资中，以下哪种行为属于利益冲突？基金管理人同时管理多只基金。

（）

39.基金募集期间，基金管理人应当在基金份额发售前至少5天，将基金招募说明书、基金合同、基金托管协议等文件报送中国证监会。

（）

40.基金合同中，关于基金份额持有人的权利，基金份额持有人无权要求基金信息披露。

（）

四、填空题（共10分，每空1分）

41.基金销售机构在开展基金销售活动时，应当遵循________原则。

________

42.基金份额净值是________与________的比率。

________；________

43.基金信息披露的“完整性”原则要求，披露信息应当________。

________

44.基金投资中，关于“关联交易”的规定，关联交易需________原则，并________相关信息。

________；________

45.基金募集期间，基金管理人应当在基金份额发售前至少________天，将基金招募说明书、基金合同、基金托管协议等文件报送中国证监会。

________

五、简答题（共25分）

46.简述基金销售机构在开展基金销售活动时应当遵循的原则。

________

47.基金信息披露的主要内容包括哪些？

________

48.基金投资中，关于“禁止行为”的规定，主要包括哪些禁止行为？

________

49.基金合同中，关于基金运作的费用，通常包括哪些费用？

________

六、案例分析题（共20分）

50.某基金投资者张某在2023年1月1日申购了一只股票型基金，申购费为1.2%，基金净值为1.5元/份额。2023年12月31日，张某赎回了该基金份额，赎回费为0.5%，基金净值为1.8元/份额。请计算张某在此次申购和赎回过程中实际获得的净收益（假设申购和赎回的份额相同）。

________

一、单选题（共20分）

1.B

解析：基金销售机构在开展基金销售活动时，应当遵循客户利益优先原则，将投资者的利益放在首位。A选项错误，收入最大化原则并非基金销售的首要原则；C选项错误，流程简化原则并非首要原则；D选项错误，效率优先原则并非首要原则。

2.B

解析：基金份额净值是基金资产总值与基金总份额的比率。A选项错误，基金份额净值在每日交易时间结束后计算并公告；C选项错误，基金份额净值会因基金资产变动而变动，而非申购赎回；D选项错误，基金份额净值由基金管理人计算，但需披露给投资者。

3.D

解析：根据《证券投资基金法》，基金管理人的信息披露义务主要包括定期披露基金资产净值、及时披露基金投资组合、公开基金管理人内部治理结构等。A、B、C选项均属于基金管理人的信息披露义务。

4.A

解析：指数基金属于被动型基金，主要通过跟踪特定指数进行投资。B、C、D选项均属于主动型基金或混合型基金。

5.A

解析：基金投资者在申购基金时，通常需要缴纳的费用包括申购费。B选项错误，交易税并非申购基金时必须缴纳的费用；C选项错误，基金管理费从基金资产中列支，而非由投资者承担；D选项错误，基金管理费并非申购基金时必须缴纳的费用。

6.D

解析：基金合同中，关于基金运作方式的约定，通常包括基金的投资目标、投资范围、风险收益特征等，但不包括基金管理人的分红政策。A、B、C选项均属于基金运作方式的约定。

7.A

解析：基金信息披露的“及时性”原则要求，基金管理人应当在法定期限内完成基金季度报告的披露。B选项错误，基金招募说明书在基金募集期间披露；C选项错误，基金份额持有人名单不作为法定信息披露文件；D选项错误，基金年度报告在每年结束后披露。

8.B

解析：基金投资中，以下哪种行为属于利益冲突？基金投资于关联方的证券。A选项不属于利益冲突；C选项不属于利益冲突；D选项不属于利益冲突。

9.B

解析：根据《证券投资基金法》，基金募集期间，基金管理人应当在基金份额发售前至少10天，将基金招募说明书、基金合同、基金托管协议等文件报送中国证监会。A、C、D选项均不符合法定要求。

10.B

解析：基金业绩评估应考虑风险调整后的收益。A选项错误，基金业绩评估应以长期收益为主要指标；C选项错误，基金业绩评估由基金管理人、基金托管人共同进行；D选项错误，基金业绩评估需披露给投资者。

11.C

解析：基金销售机构对基金销售人员的培训，以下哪项内容不属于合规培训范畴？基金营销技巧。A、B、D选项均属于合规培训范畴。

12.C

解析：基金合同中，关于基金财产的独立性，以下表述正确的是基金财产独立于基金管理人、基金托管人的自有财产。A、B、D选项均错误。

13.B

解析：基金信息披露中，关于“公平对待所有基金份额持有人”原则，以下说法正确的是基金管理人应平等对待所有基金份额持有人。A、C、D选项均错误。

14.C

解析：基金投资中，关于“禁止行为”的规定，以下哪项行为属于禁止行为？基金利用基金财产进行内幕交易。A、B、D选项均不属于禁止行为。

15.D

解析：基金合同中，关于基金运作的费用，以下表述正确的是基金运作费用从基金资产中列支。A、B、C选项均错误。

16.A

解析：基金投资者在赎回基金时，通常需要缴纳的费用包括赎回费。B选项错误，交易税并非赎回基金时必须缴纳的费用；C选项错误，基金管理费从基金资产中列支，而非由投资者承担；D选项错误，基金托管费从基金资产中列支，而非由投资者承担。

17.B

解析：基金信息披露的“准确性”原则要求，披露信息必须真实、准确、完整。A、C、D选项均错误。

18.B

解析：基金投资中，关于“关联交易”的规定，以下说法正确的是基金进行关联交易需遵循公平原则，并披露相关信息。A、C、D选项均错误。

19.B

解析：根据《证券投资基金法》，基金募集期间，基金管理人应当在基金份额发售前至少10天，将基金招募说明书、基金合同、基金托管协议等文件报送中国证监会。A、C、D选项均不符合法定要求。

20.B

解析：基金合同中，关于基金份额持有人的权利，通常包括基金份额持有人有权查阅基金份额净值。A、C、D选项均错误。

二、多选题（共15分，多选、错选均不得分）

21.ABC

解析：基金销售机构在开展基金销售活动时，应当遵循的原则包括客户利益优先原则、公开透明原则、合规销售原则。A、B、C选项均正确，D选项错误。

22.ABC

解析：基金份额净值计算中，需要考虑的因素包括基金资产总值、基金负债、基金总份额。A、B、C选项均正确，D选项错误。

23.ABCD

解析：基金信息披露的主要内容包括基金招募说明书、基金季度报告、基金份额持有人名单、基金净值公告。A、B、C、D选项均正确。

24.ABCD

解析：基金投资中，以下哪些行为属于禁止行为？内幕交易、操纵市场、无偿占用基金财产、公开披露非公开信息。A、B、C、D选项均正确。

25.ABCD

解析：基金合同中，关于基金运作的费用，通常包括基金管理费、基金托管费、基金销售服务费、基金交易费。A、B、C、D选项均正确。

26.A

解析：基金投资者在申购基金时，通常需要缴纳的费用包括申购费。B选项错误，交易税并非申购基金时必须缴纳的费用；C选项错误，基金管理费从基金资产中列支，而非由投资者承担；D选项错误，基金托管费从基金资产中列支，而非由投资者承担。

27.ABC

解析：基金信息披露的“完整性”原则要求，披露信息应当反映基金运作的真实情况、包括所有对投资者有重大影响的信息、避免出现遗漏或误导性陈述。A、B、C选项均正确，D选项错误。

28.AC

解析：基金投资中，关于“关联交易”的规定，以下说法正确的包括关联交易需遵循公平原则，并披露相关信息。A、C选项均正确，B、D选项均错误。

29.B

解析：根据《证券投资基金法》，基金募集期间，基金管理人应当在基金份额发售前至少10天，将基金招募说明书、基金合同、基金托管协议等文件报送中国证监会。A、C、D选项均不符合法定要求。

30.B

解析：基金合同中，关于基金份额持有人的权利，通常包括基金份额持有人有权查阅基金份额净值。A、C、D选项均错误。

三、判断题（共10分，每题0.5分）

31.×

解析：基金销售机构在开展基金销售活动时，应当遵循客户利益优先原则。

32.√

解析：基金份额净值在每日收盘后计算并公告。

33.×

解析：基金管理人的信息披露义务不仅限于定期披露基金资产净值，还包括其他信息披露义务。

34.√

解析：指数基金属于被动型基金。

35.√

解析：基金投资者在申购基金时，通常需要缴纳的费用包括申购费。

36.×

解析：基金合同中，关于基金运作方式的约定，通常包括基金的投资目标。

37.×

解析：基金信息披露的“及时性”原则要求，基金管理人应当在法定期限内完成基金季度报告的披露，而非基金年度报告。

38.×

解析：基金管理人同时管理多只基金不属于利益冲突。

39.×

解析：根据《证券投资基金法》，基金募集期间，基金管理人应当在基金份额发售前至少10天，将基金招募说明书、基金合同、基金托管协议等文件报送中国证监会。

40.×

解析：基金合同中，关于基金份额持有人的权利，基金份额持有